青島啤酒2021年二季度財務(wù)分析報告

1、青島啤酒2021年二季度財務(wù)分析報告一、上市公司基本信息機構(gòu)簡介：公司前身系青島啤酒廠，1993年6月始進行股份制改組，同年7月成為香港聯(lián)交所 第一家ii股上市公司，8月27日a股上市；職工股1000萬股于1994年6月28日上市交易。主營業(yè)務(wù)：啤酒制造、銷售以及與之相關(guān)的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍：啤酒、碳酸飲料制造以及與之相關(guān)業(yè)務(wù)，具體以公司登記機關(guān)核準的項目為準。二、財務(wù)報表分析（一）利潤數(shù)據(jù)12021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比銷售 商 品、 提供 勞務(wù) 收到 的現(xiàn) 金 （萬 元）1,038, 186. 26

2、868, 793. 44576, 744. 221,002, 533. 031,065, 847. 92579,811.39-2. 60%19.50%購饕還案22. 481,030.58. 08147. 1587. 561,464. 57-74. 33%-97. 82%21,848. 0225, 445. 8663, 735.3139, 374. 0949, 947. 6520, 254. 53-56. 26%-14.14%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比游源荊蜂(75元經(jīng)營 活動 現(xiàn)金 流入 小計

3、（萬 元）1,060, 056. 76895, 269. 8640, 487. 61,042,054. 271, 115, 883. 13601,530. 49-5. 00%18.41%購買商金 （萬 元）419, 509. 32319, 760. 37393, 983. 28506, 930. 22350, 889. 82274,592.0719. 56%31. 19%ssst£118, 530. 44121,488. 67114, 469. 83130, 970. 3297, 580. 62104, 092. 1121.47%-2. 43%抑昭蜘費s元172, 078.2103,

4、 903. 0797, 429. 93179, 748. 73141, 159. 7876, 040. 4721.90%65.61%魏云0懿£94,059.19103, 531. 18130, 661.83129, 455. 1991, 736. 0384, 873. 022. 53%-9.15%經(jīng)營活動804, 177. 15648, 683. 29736, 544. 87947, 104. 46681,366. 26539, 597. 671 18.02%23.97%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03

5、-31同比環(huán)比現(xiàn)金 流出 小計 （萬 元）量凈 額 （萬 元）255, 879.61246, 586.51-96, 057. 2694, 949. 81434,516. 8761,932. 82-41. 11%3. 77%囂金£58, 426. 57119, 182.01127, 227. 8941,590.033, 000.051,200.077. 05%-50. 98%1,315. 172, 855. 592, 142. 091,584. 862,281.062, 752. 57-42. 34%-53. 94%處置 固定 資 產(chǎn)、 無形 資產(chǎn) 和其 他長 期資 產(chǎn)收 回的 現(xiàn)金

6、凈額 （萬 元）606.9800. 5533. 34461.611,378. 02173. 26-55. 96%-24.19%13, 243. 896, 721.594, 770. 337, 544. 014, 086. 9814, 406. 08224.05%97. 04%1 12021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比現(xiàn)金 （萬 元）投資 活動 現(xiàn)金 流入 小計（萬 元）73, 592. 53129, 559. 74134, 173. 6451,180. 4940, 746. 0668, 531.9180

7、.61%-43. 20%39, 317. 7931,049. 7334, 546. 2840, 436. 132, 685. 1421,849. 1820. 29%26.63%馨脈金£701,234. 11950, 846. 85161,420.015, 600.012, 808. 18110, 181.825374.89%-26.25%知麹彌醐赫甄賂(75元12, 389. 4616, 141.28-7, 093.4111,708.68, 740. 52523.541. 75%-23.24%小計 （萬 元）752, 941. 36998, 037. 86188,872. 8767,

8、 744. 754, 233. 84132, 554. 51288.32%-24. 56%-679, 348. 83-868, 478. 11-54, 699. 22-16, 564. 22-13, 487. 78-64, 022. 594936.77%-21.78%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比金流 量凈 額 （萬 元）艇昭痢鯽金s元45, 136. 255,021.010.021.027,012.021.067. 10%798.95%分配 股 個!j、（萬 元）4, 948. 61,638.

9、72736. 0535, 600. 2742, 606. 2370.15-88. 39%201.98%知覲碧瞄源湖蟀s7u)1,654. 891, 138. 242, 560. 941,077.725,212. 34561.03-93. 44%45. 39%籌資 活動 現(xiàn)金 流出 小計（萬 元）51,739. 737, 797. 973, 296. 9936, 698. 9794, 830. 54952.18-45. 44%563. 50%籌資 活動 產(chǎn)生 的現(xiàn) 金流 量凈 額 （萬 元）-25, 979. 64-7, 797. 9741,903.01-8, 741.37-107,818. 5

10、439, 047. 82-75. 90%233.16%匯率 變動-531.2828. 93-1,510.2-1,534. 1793. 93564.11-665. 60%1936.32%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比-449, 980. 14-629, 660. 64-110, 363. 6868, 110. 05313, 304. 4837, 522. 16-243.62%-28. 54%余額 （萬 元）1, 134,651. 711,764,312. 341,874, 676. 021,806,

11、 565. 971,493,261.491,455,739. 34-24.02%-35.69%余額 （萬 元）684, 671.571, 134, 651.711,764,312. 341,874, 676. 021,806, 565.971,493,261.49-62. 10%-39.66%營業(yè)總收入（億元）季度走勢80 -60 -40 -20 -0-20 -15 -10-5-0-5- -10-15 -10 -5-0-5 - e0s906z二：利潤總額（億元）季度走勢三：凈利潤（億元）季度走勢906z9?？豪麧櫡治觯?021年二季度利潤總額為189262. 7萬元，與2020年二季度的181

12、421. 9萬元相 比，增長4.32%；環(huán)比2021年一季度的139823. 33萬元相比,增長35. 36%,利潤總額主要來源 于主營業(yè)務(wù)。（二）現(xiàn)金流數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比銷售 商 品、 提供 勞務(wù) 收到 的現(xiàn) 金 （萬 元）1,038, 186. 2686)8, 793. 44576, 744. 221,002,533. 031,065, 847. 92579,811.39-2. 60%19.50%收到 的稅 費返 還 （萬 元）22. 481,030.58. 08147. 15

13、87. 561,464. 57-74. 33%-97. 82%購51器盈£21,848. 0225, 445. 8663, 735.3139, 374. 0949, 947. 6520, 254. 53-56. 26%-14.14%經(jīng)營 活動 現(xiàn)金 流入 小計（萬 元）1,060, 056. 76895, 269. 8640, 487. 61,042,054.271, 115, 883. 13601,530. 49-5. 00%18.41%購買 商 品、 接受 勞務(wù) 支付 的現(xiàn) 金（萬419, 509. 32319, 760. 37393, 983. 28506, 930. 2235

14、0, 889. 82274,592. 0719.56%31. 19%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比元）ssts元118, 530. 44121,488. 67114, 469. 83130, 970. 3297, 580. 62104,092. 1121.47%-2. 43%癇夠瞬費s對172,078.21103, 903. 0797, 429. 93179,748.73141, 159. 7876, 040. 4721.90%65.61%94, 059. 19103, 531. 18130, 6

15、61.83129, 455. 1991, 736. 0384, 873. 022. 53%-9.15%羸動 現(xiàn)金 流出 小計（萬 元）804, 177. 15648, 683. 29736, 544. 87947, 104. 46681,366. 26539,597. 6718. 02%23. 97%量凈 額 （萬 元）255, 879.61246, 586.51-96, 057. 2694, 949. 81434,516. 8761,932. 82-41. 11%3. 77%囂金黑58, 426. 57119, 182.01127, 227. 8941,590.033, 000. 051,2

16、00.077. 05%-50. 98%取得1,315. 172, 855. 592, 142. 091, 584. 862, 281.062, 752. 57-42. 34%-53.94%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比瞄瞄瞬金冥噂醍資k凝城球脈雌顱眺畦泌(75e606.9800. 5533. 34461.611,378. 02173. 26-55. 96%-24.19%蜉鼬成醐掘瓣蛭(75元13, 243. 896, 721.594, 770. 337, 544. 014, 086. 9814,

17、406. 08224.05%97. 04%投資 活動 現(xiàn)金 流入 小計（萬 元）73, 592. 53129,559. 74134,173.6451, 180. 4940, 746. 0668, 531.9180.61%-43.20%購建 固定 資/ 、（萬39,317. 7931,049. 7334, 546. 2840, 436. 132, 685. 1421,849. 1820. 29%26.63%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比元）舞t票701,234. 11950, 846. 85161,

18、420.015, 600.012,808. 18110, 181.825374.89%-26.25%刎鼬成醐抓莉賂(75元12, 389. 4616, 141.28-7,093.4111,708.68, 740. 52523.541. 75%-23.24%投資 活動 現(xiàn)金 流出 小計（萬 元）752, 941.36998, 037. 86188,872.8767, 744. 754, 233. 84132,554.51288.32%-24.56%瞄堿見解野昭額s7u)-679, 348. 83-868, 478. 11-54, 699. 22-16, 564. 22-13, 487. 78-6

19、4,022.594936.77%-21.78%解夠刎物金s元45, 136. 255,021.00.021.027,012.021.067. 10%798.95%分配 股個1、（萬 元）4, 948.61, 638. 72736. 0535, 600. 2742, 606. 2370.15-88. 39%201.98%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比1,654. 891, 138. 242, 560. 941,077.725,212. 34561.03-93. 44%45. 39%籌資 活動 現(xiàn)金

20、流出 小計（萬 元）51,739. 737, 797. 973, 296. 9936, 698. 9794, 830. 54952. 18-45. 44%563. 50%量凈 額 （萬 元）-25, 979. 64-7, 797. 9741,903.01-8, 741.37-107,818. 5439, 047. 82-75. 90%233.16%-531.2828. 93-1,510.2-1,534. 1793. 93564.11-665.60%1936. 32%-449, 980. 14-629, 660. 64-110, 363. 6868,110.05313,304.4837, 522

21、. 16-243.62%-28. 54%余額（萬 元）1, 134,651.711,764,312. 341,874, 676. 021,806, 565. 971,493,261.491,455, 739. 34-24. 02%-35. 69%末金現(xiàn) 期現(xiàn)及684, 671.571, 134,651.711,764,312. 341,874,676. 021,806, 565.971,493,261.49-62. 10%-39. 66%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比金等 價物 余額（萬 元）現(xiàn)金

22、流分析：2021年二季度期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額為684671. 57萬元，與2020年二季度 的1806565.97萬元相比,增長-62. 1%；環(huán)比2021年一季度的1134651.71萬元相比，增長- 39. 66%o（三）資產(chǎn)負債數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比貨幣資 金（萬元）932, 235. 341,234, 934. 241,846, 688. 061,977,770. 361,895, 655. 021,565, 787. 84-50. 82%-24.51%交易性 金融資 產(chǎn)（

23、萬元）917, 736. 66793, 183. 42188,886.28165, 228. 59189, 459. 62186, 098. 22384. 40%15. 70%應(yīng)收票 據(jù)（萬元）1,410. 361,430.0564. 862,510.02, 901.336, 430. 0-51. 39%-1. 37%應(yīng)收賬 款（萬 元）19, 726. 6914, 151.9611,950. 6416, 603. 5914, 896. 8815, 146. 0332. 42%39. 39%1 1預(yù)付款 項（萬 元）19, 709. 0122,555. 1223, 988. 4314, 104

24、. 3916, 097. 9626, 441.3722. 43%-12. 62%其他應(yīng) 收款（萬元）12, 867. 2510, 604. 727, 389. 369, 506.0110, 997. 459, 528. 7817. 00%21.34%存貨 （萬元）221, 364. 1247,814. 78328, 103. 35212,446. 83231,661.47230, 936.81-4. 45%j10.67%其他流 動資產(chǎn) （萬元） - -659, 501.6265,399.4655, 240. 9817,864. 0218, 672. 1325, 904.713432.01%14

25、8. 49%流動資 產(chǎn)合計 （萬元）2, 784, 551.012, 590, 073. 72,462,811.972,416, 033. 792, 380, 341.862, 066, 273. 7616. 98%7.51%長期股 權(quán)投資 （萬元）37, 367. 3638, 503. 1937, 433. 3838, 047. 4437, 273. 3537, 991.40. 25%-2. 95%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比投資性 房地產(chǎn) （萬元）2, 247. 082, 294.122,7

26、18. 342, 767. 983,211.343, 430. 79-30. 03%11| -2. 05%固定資 產(chǎn)（萬 元）1,050, 937. 581,027,642. 771,030, 262. 861,047,016. 051,023, 004. 281,000, 649. 262. 73%2. 27%在建工 程（萬元）33, 005. 134, 762. 233, 980. 5419, 686. 4334, 455. 9731,530. 53-4. 21%-5. 05%無形資 產(chǎn)（萬元）247, 490.51248,662.581250, 384. 3242, 582. 27246

27、, 273. 85251,038. 070. 49%-0. 47%商譽（萬元）130,710.4130,710.4130,710.4130,710.4130,710.4130,710.40. 00%0. 00%長期待 攤費用 （萬元）9, 448. 089, 296. 528, 625. 835, 358. 423, 986. 943, 397. 67136. 98%1.63%遞延所 得稅資 產(chǎn)（萬元）200,915. 84189, 265. 19171,830. 76162,657. 87167, 128. 29149, 062. 0920. 22%6. 16%其他非 流動資 產(chǎn)（萬元）10

28、, 096. 6610, 293. 045, 767. 2911, 154.0211,900. 0411,440. 03-15. 15%-1.91%非流動 資產(chǎn)合 計（萬元）1,739, 140. 091,707,765. 221,688, 606. 621,676, 118. 451,670, 137. 531,626, 495. 224. 13%1.84%資產(chǎn)總 計（萬 元）4, 523, 691. 094, 297, 838. 924, 151,418. 584, 092, 152. 244, 050, 479. 383, 692, 768. 9711.68%5. 26%'短期借

29、 款（萬 元）45, 025. 5765, 538. 3770, 327. 3126, 445. 1227, 564. 5767, 626. 1863. 35%-31.30%應(yīng)付票 據(jù)（萬元）19,224.7118, 134. 4314, 949. 1631,914.6626, 806. 318, 145. 16-28.28%6.01%應(yīng)付賬 款（萬元）338, 736. 02278, 720. 78222, 260. 1275,586.48350, 833.01214, 380.61-3. 45%21.53%應(yīng)付職 工薪酬 （萬元）187,359.81185, 382. 86190,619.

30、 94157,719. 79151,031.63133, 569. 6424. 05%1.07%應(yīng)交稅 費（萬 元）121,663. 05105,484.9354, 802. 6896, 569. 55118, 503.661,948. 742. 67%15. 34%11其他應(yīng)530, 665. 77384, 840. 1307, 487. 82361,240. 04386,212.87272, 501.7637.妣37. 89%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比付款 （萬元）一年內(nèi) 到期的 非流動

31、負債 （萬元）4, 675. 284, 279. 124, 208. 934, 099. 113, 406. 652,516. 3437. 24%9. 26%其他流 動負債 （萬元）9, 802. 3814, 520. 9429, 606. 5936. 1136. 7437. 1526582.21%-32. 49%流動負 債合計 （萬元）1,781,634. 181,95,971.81,550, 994. 561,454, 889. 111,555, 425. 951,266, 691.3914. 54%11.63%長期應(yīng) 付款（萬元）28, 805. 3738,174.1646, 204.

32、6138,812. 7540, 085. 3831,294. 17-28.14%-24. 54%遞延所 得稅負 債（萬元）16, 399. 4715,929. 2216, 756. 4517,299.3116, 909. 3916, 900. 39-3. 02%2. 95%非流動 負債合 計（萬 元）446,410.3454,079. 33463,618.81430, 861.04412, 663. 16403, 829. 168. 18%-1.69%負債合 計（萬元）2, 228, 044. 482, 050, 051. 142,014,613. 371,885,750. 151,968,

33、089. 121,670, 520. 5513.21%8. 68%實收資 本（或 股本）（萬 元）136, 447. 68136,418. 28136,418. 28136,418. 28135, 098. 28135, 098. 281.00%0. 02%資本公 積金（萬元）383, 874. 04373, 113. 13367, 529. 16360, 280. 95327, 083. 79327,081.4717. 36%2. 88%盈余公 積金（萬元）140,070. 44140, 070. 44140, 070. 44140, 070. 44140, 070. 44140,070.

34、440. 00%0. 00%一般風(fēng) 險準備 （萬元）26, 034. 4626, 034. 4626, 034. 4623,471.5723, 471.5723, 471.5710. 92%0. 00%未分配 利潤（萬元）1,561,302.821,524, 287. 581,422,086. 451,502,318. 131,390,015. 291, 332, 538. 8612.32%2. 43%11歸屬于 母公司 股東權(quán) 益合計2,218,321. 162, 169, 924. 042,062, 196. 052, 130, 176.412,010, 699. 231,953, 20t

35、. 0310. 33*12. 23%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比（萬元）少數(shù)股 東權(quán)益 （萬元）77, 325. 4577, 863. 7474,609. 1776, 225. 6s|71,691.0369, 041.397. 86%-0. 69%股東權(quán) 益合計 （萬元）2, 295, 646. 612, 247, 787. 782, 136, 805. 222, 206, 402. 092, 082, 390. 262, 022, 248. 4210. 24%2. 13%負債和 股東權(quán) 益合計

36、4,523,691.094, 297, 838. 924, 151,418. 584, 092, 152. 244, 050, 479. 383, 692, 768. 9711.68%5. 26%資產(chǎn)分析：2021年二季度資產(chǎn)總計為4523691. 09萬元，與2020年二季度的4050479. 38萬元 相比，增長11.68%；環(huán)比2021年一季度的4297838. 92萬元相比，增長5.26%。負債分析：2021年二季度負債總計為2228044. 48萬元，與2020年二季度的1968089. 12萬元 相比,增長13.21%；環(huán)比2021年一季度的2050051. 14萬元相比,增長8.

37、68%。（四）財務(wù)指標數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-31 j2020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比每股收益 eps （元）1.020. 75-0. 570. 820. 980.410.050. 27扣除非經(jīng)常 損益后的凈 利潤（萬元）124, 772. 1191,031.5286, 197. 86105, 481. 16116, 148.6846, 126.58623. 4333740. 59經(jīng)營活動凈 收益（萬元）167, 773. 52118, 290. 2288,169.09146,416.01157,598.8462, 842

38、. 5410174. 6749483. 30價值變動凈 收益（萬元）11,822.77,219. 65834. 232, 225. 22,811.342, 162. 859011.364603. 05凈資產(chǎn)收益 率 roe（%）6. 354. 83-3.715. 426. 652. 78-0. 301.52凈資產(chǎn)收益 率（扣除非 經(jīng)常損 益）（%）5. 694.3-4. 115. 095.862. 38-0. 171.39總資產(chǎn)凈利 率 roa （%）3. 252.5-1.92. 883. 581.49-0. 330. 75銷售凈利率（%）15. 2911.81-23. 4913.414. 7

39、68.810. 533. 48銷售毛利率 r（%）_j43.745. 1328. 9942.3742.940. 060. 80-1.43營業(yè)總成本82. 0886. 75126. 1283. 2583.2190.01-1.13-4. 672021-06-302021-03-312020-12-31 j2020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比/營業(yè)總收 入(勵營業(yè)利潤/ 營業(yè)總收入(%)20. 1215. 66-26. 5517. 8519.2812. 170. 844. 46凈利潤/營 業(yè)總收入(%)15. 2911.81-23. 4913.414. 768.810. 533. 48營業(yè)費用/ 營業(yè)總收入(%)14.51122. 2525. 4214. 5316. 2421.32-1.73-7. 74管理費用/ 營業(yè)總收入(%)3. 983.823.64. 432.813.81. 170.18財務(wù)費用/ 營業(yè)總收入(%)-0. 65-0. 83-3. 23-1.45-1.29-1.820. 640. 18經(jīng)營活動凈 收益/利潤 總額(%)88. 6584.699. 7293. 5286. 8784. 471.784. 05價值變動凈 收益/利潤總額(%)6. 255. 16-0. 941.421.552.914. 701.09扣