理財(cái)規(guī)劃 財(cái)務(wù)02班 第9組：家庭理財(cái)規(guī)劃

1、西南財(cái)經(jīng)大學(xué)天府學(xué)院2013級(jí)理財(cái)規(guī)劃作業(yè)題目： 家庭理財(cái)目標(biāo)規(guī)劃 班級(jí)： 2013級(jí)本科教學(xué) 02 班 組員姓名、學(xué)號(hào)： 41301324 熊何丹41300928 趙晶晶41300443 龐思瑤41300837 何雨霞41300648 鄭婷玉目錄一、家庭基本情況4(一) 家庭介紹4(二) 家庭財(cái)務(wù)狀況4(三) 家庭支出費(fèi)用5二、理財(cái)方法5（一）定期儲(chǔ)蓄5（二）活期儲(chǔ)蓄5（三）投資理財(cái)5（四）投資股票6三、理財(cái)目標(biāo)6（一）汽車(chē)6（二）兒子的教育6（三） 資產(chǎn)6（四）保險(xiǎn)7（五）旅游計(jì)劃7四、預(yù)算和稅務(wù)規(guī)劃7五、現(xiàn)金規(guī)劃8六、大額購(gòu)買(mǎi)籌資規(guī)劃9（一）購(gòu)買(mǎi)汽車(chē)9（二）保險(xiǎn)購(gòu)買(mǎi)9七、投資規(guī)劃11（一

2、）投資目標(biāo)11（二）資金分析12（三）投資決策12八、總結(jié)13一、 家庭基本情況(一) 家庭介紹我們是一個(gè)平平淡淡的幸福五口之家,我有一個(gè)七旬的老母親，兩個(gè)可愛(ài)的孩子，大女兒正在讀大學(xué)，小兒子今年剛好高一，當(dāng)然我妻子也秀外慧中，知書(shū)達(dá)理。 表1-1家庭成員資料表家庭成員姓名年齡職業(yè)母親鄭婷玉74退休妻子何雨霞47公司職員丈夫趙晶晶48公司中層兒子龐思瑤15高中生女兒熊何丹20大學(xué)生(二) 家庭財(cái)務(wù)狀況表1-2 家庭資產(chǎn)負(fù)債表（截止2016年01月01日24：00時(shí)）資產(chǎn)金額（RMB元）負(fù)債金額（RMB元）銀行活期存款5000.00銀行定期存款50000.00房產(chǎn)一套100平米500000.00

3、房屋按揭貸款350000.00母親一個(gè)老人每個(gè)月無(wú)退休金、三個(gè)兒子每個(gè)月會(huì)給她生活費(fèi)，一個(gè)人一個(gè)月七百。丈夫在一家企業(yè)上班每個(gè)月收入稅前收入穩(wěn)定在七千五百左右，妻子也是一名打工者每個(gè)月稅前收入穩(wěn)定在五千五左右，兩人都有1個(gè)月的年終獎(jiǎng)金。小孩有兩個(gè)，大女兒正在讀大學(xué)，現(xiàn)在大三了，每年學(xué)費(fèi)6700元，每個(gè)月生活費(fèi)1000元。兒子讀高一，學(xué)費(fèi)1600，每天回來(lái)吃飯住宿，每個(gè)月零用錢(qián)三百。定期存款50000存入招商銀行，存3年。(三) 家庭支出費(fèi)用年邁的老母親三個(gè)兒子供養(yǎng)，一個(gè)人一個(gè)月700元。我大女兒正在讀大學(xué)，現(xiàn)在大三了，每年學(xué)費(fèi)6700元，每個(gè)月生活費(fèi)1000元。兒子讀高一，學(xué)費(fèi)1600，每天回

4、來(lái)吃飯住宿，每個(gè)月零用錢(qián)300元。按揭貸款35萬(wàn)元，我們假設(shè)這個(gè)貸款為住房公積金貸款，每個(gè)月等額還款，年限20年，共240期，月供1985.19元。每個(gè)月單位住房公積金與個(gè)人交的公積金有2080元，所以每個(gè)月需要還的房貸為0元。詳情請(qǐng)見(jiàn)表2。二、 理財(cái)方法（一）定期儲(chǔ)蓄一個(gè)家庭或多或少都有些意外，假如老人孩子生病要一大筆開(kāi)支怎么辦，所以定期儲(chǔ)蓄是維護(hù)家庭穩(wěn)定的必要投資方法。通過(guò)和妻子的商量，我們準(zhǔn)備通過(guò)存招財(cái)寶存入定期存款.（二）活期儲(chǔ)蓄活期儲(chǔ)蓄是為了有流動(dòng)的現(xiàn)金，以防有大筆開(kāi)支。于是與妻子商量，我們通過(guò)余額寶存活期儲(chǔ)蓄。（三）投資理財(cái)今年朋友介紹有個(gè)項(xiàng)目，通過(guò)各種深入了解，決定投資這個(gè)項(xiàng)目。

5、項(xiàng)目收益是12%。三年后還本付息。（四）投資股票對(duì)股票投資兩萬(wàn)元，這個(gè)投資風(fēng)險(xiǎn)完全在我們能力承受范圍之內(nèi)。三、 理財(cái)目標(biāo)夫妻倆工作都很穩(wěn)定，收入在一般水平，綜合家庭經(jīng)濟(jì)來(lái)源屬于中等偏下水平。根據(jù)家庭財(cái)務(wù)狀況、家庭狀況和經(jīng)濟(jì)狀況，其家庭理財(cái)目標(biāo)：1、買(mǎi)房買(mǎi)車(chē)，以后女兒和兒子也會(huì)用到。2、因?yàn)榕畠汉蛢鹤佣疾痪煤髸?huì)面臨升學(xué)或工作的選擇，解決女兒兒子教育金。3、購(gòu)買(mǎi)所需保險(xiǎn)。4、應(yīng)該有存款作為急用。5、旅游計(jì)劃（一）汽車(chē)準(zhǔn)備在女兒畢業(yè)兩年后買(mǎi)一輛10萬(wàn)左右的汽車(chē)，準(zhǔn)備父母先付首付30%，作為嫁妝。（二）兒子的教育準(zhǔn)備兒子大學(xué)的教育基金，現(xiàn)在兒子高一，在未來(lái)三年準(zhǔn)備給兒子存五萬(wàn)元的教育基金（三） 資產(chǎn)十

6、年后存款增加十萬(wàn)元，二十年后存款增加二十萬(wàn)元，爭(zhēng)取二十年后子女都有自己的房子，我們夫妻能過(guò)上穩(wěn)定的生活。（四） 保險(xiǎn)（五） 旅游計(jì)劃計(jì)劃三年后，以后每年可以和妻子一起在國(guó)內(nèi)旅游一次。十年后能和孩子一家人每年出國(guó)旅游一次四、 預(yù)算和稅務(wù)規(guī)劃稅后可支配收入（不含延期收入）社保提繳率=醫(yī)療2%+失業(yè)1%+住房公積金8%+養(yǎng)老金8%=19%丈夫：7500×19%=1425（元）妻子：5500×19%=1045（元）丈夫月薪應(yīng)繳稅：(7500-1425-3500)×10%-105=152.5（元），實(shí)發(fā)工資5922.5元丈夫年終獎(jiǎng)金應(yīng)繳稅：7500/12=625元，低于15

7、00元，適用3%稅率，7500×3%=225（元）妻子月薪應(yīng)繳稅：(5500-1045-3500)×3%=28.65（元），實(shí)發(fā)工資4426.35元妻子年終獎(jiǎng)金應(yīng)繳稅：5500/12=458.3元，低于1500元，適用3%稅率，5500×3%=165元家庭稅后年收入=5922.5×12+(7500-225)+4426.35×12+（5500-165）=71070+7275+53116.2+5335=136796.2（元）每年家庭可支配收入=136796.2+5000*0.35-6700-1600-5899.3*12=59454.6 (元)定期存

8、款存三年，三年后再計(jì)算應(yīng)收利息。每年投資的預(yù)算是3000040000元，留20000元作為緊急儲(chǔ)備金。五、 現(xiàn)金規(guī)劃表5-1每月家庭收支表（截止2016年02月01日24：00時(shí)）收入支出本人工資收入7500生活費(fèi)2800配偶工資收入5500給母親贍養(yǎng)費(fèi)700年終獎(jiǎng)0女兒兒子生活費(fèi)1300活期存款利息146水電氣費(fèi)300交通費(fèi)300話費(fèi)200按揭還款0其他300社保2470交稅181.85收入合計(jì)13146支出合計(jì)8551.15不含稅按社保支出5899.3從目前資產(chǎn)負(fù)債表中流動(dòng)性資產(chǎn)來(lái)看，其比例為11%，但這部分流動(dòng)性資產(chǎn)集中在定期存款和活期存款，沒(méi)有現(xiàn)金，活期存款也不多，說(shuō)明家庭用來(lái)當(dāng)緊急儲(chǔ)

9、備金的資產(chǎn)不夠。一般而言，緊急儲(chǔ)備金應(yīng)該滿足三個(gè)月的消費(fèi)支出。從財(cái)務(wù)穩(wěn)定性角度出發(fā)，一個(gè)家庭應(yīng)當(dāng)持有最低的現(xiàn)金金額，以備不時(shí)之需，結(jié)合我們家庭情況，考慮到主要收入和每月的房貸，最低現(xiàn)金持有量為：月必備支出*37700*323100最高現(xiàn)金持有量為：月必備支出*67700*646200現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物持有在23100到46200之間，并且，應(yīng)當(dāng)考慮迅速采用多種投資方式處理，實(shí)現(xiàn)部分資產(chǎn)的增值。由于我們目前沒(méi)有股票基金，而股票基金本身流動(dòng)性很強(qiáng)，同時(shí)收益高于活期存款，大約為年10左右，免征利息稅，是理想的現(xiàn)金規(guī)劃工具，可以增加20000股票基金；同時(shí)家庭每年有結(jié)余59454.6元，建議提取2000

10、0元，進(jìn)入緊急儲(chǔ)備金賬戶，但是不建議將這筆錢(qián)存在銀行，建議可以購(gòu)買(mǎi)貨幣市場(chǎng)基金，因?yàn)樨泿呕鹗找娓哂诨钇诖婵?，又可以在兩天?nèi)靈活變現(xiàn)，還免繳利息稅，在國(guó)外貨幣基金基本下是視為現(xiàn)金看待。另外，建議丈夫和妻子可以申請(qǐng)二到三張信用透支額度加起來(lái)達(dá)到1.5萬(wàn)元左右的的信用卡，可彌補(bǔ)當(dāng)家庭現(xiàn)金不足以周轉(zhuǎn)臨時(shí)的意外支出時(shí)的應(yīng)急需求。表5-2現(xiàn)金規(guī)劃表現(xiàn)金規(guī)劃工具金額現(xiàn)金5000活期存款5000定期存款50000貨幣市場(chǎng)基金20000股票基金20000其他9454.6六、 大額購(gòu)買(mǎi)籌資規(guī)劃（一）購(gòu)買(mǎi)汽車(chē)在女兒大學(xué)畢業(yè)時(shí)候也就是四年后(包含今年)給女兒付首付3萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)10萬(wàn)元的汽車(chē).給自己家里添上一輛10萬(wàn)元

11、的汽車(chē)在女兒大學(xué)畢業(yè)兩年后（二）保險(xiǎn)購(gòu)買(mǎi)先大人,后小孩.投保項(xiàng)目:意外險(xiǎn),醫(yī)療,教育金,養(yǎng)老金.每一年的保費(fèi)占年凈利潤(rùn)的10%-20%,根據(jù)我們家的具體情況每年投保15%共計(jì)15%*59454.6=8918.19.合計(jì)所需金額 3+10=13萬(wàn)元。表6-1家庭資產(chǎn)負(fù)債表（截止2017年1月1日）資產(chǎn)金額（RMB元）負(fù)債金額（RMB元）銀行活期存款5000.00銀行定期存款50000.00房產(chǎn)一套100平米500000.00房屋按揭貸款350000.00可交易性金融資產(chǎn)20000緊急儲(chǔ)備金20000每一年的可支配凈利潤(rùn)59454.6元除去保費(fèi)8918.19余額為59454.6-8918.19=5

12、0536.41,每年投資30000元,緊急儲(chǔ)備金20000元.截止2017年1月 1日,定期存款本利和50000*(1+2.75%)=51375,在持有三年期股票投資20000,每一年緊急儲(chǔ)備金20000元從2016年到2018年緊急儲(chǔ)備金都沒(méi)有動(dòng)用,中間有老人生病但是購(gòu)買(mǎi)的保險(xiǎn)賠償大部分,三兄弟平攤基本沒(méi)使用多少,因此共計(jì)本金40000.2016年的緊急儲(chǔ)備金存于余額寶根據(jù)最新資料顯示余額寶萬(wàn)元分收益0.6783,則截止2018年本利和共計(jì)20000+3*365*0.6783=20742.7385元.每一年短期投資30000元,年底收回本利.2017,2018年的緊急儲(chǔ)備金共計(jì)40000存入

13、銀行,截止2017年可使用的資金:40000+30000*2=100000萬(wàn)元,考慮到女兒畢業(yè)兩年后支付3萬(wàn)元的汽車(chē)首付,因此不能動(dòng)用定期存款三萬(wàn)元,決定向銀行借款兩萬(wàn)元,一年之后本利償還表6-2大額融資計(jì)劃表所需資金130000自有資金100000融資資金30000根據(jù)銀行兩年期貸款利率.通過(guò)計(jì)算等額本息付款方式累計(jì)本利和為31506.85,累計(jì)利息為1506.85,而等額本金償還方式累計(jì)本利和31484.38,累計(jì)利息1484.38,因此采用等額本金還清貸款表6-3貸款計(jì)劃表貸款金額30000貸款利率4.75%兩年期本息和(等額本息)31484.38根據(jù)貸款利率和償還貸款方式,我們計(jì)算出部

14、分月份的償還金額。表6-4貸款償還計(jì)劃表期次償還本息償還利息償還本金剩余本金11368.75118.751250.0028750.0021363.80113.801250.0027500.0031358.85108.851250.0026250.0041353.91103.911250.0025000.0081334.1184.111250.0020000.00121314.3264.321250.0015000.00181284.6434.641250.007500.00241254.954.951250.000.00基本每個(gè)月償還金額在1368.75-1254.95之間，每個(gè)月的可支配收入

15、50536.41/12=4211.37>1254.95,這個(gè)還款金額還是可以接受的。七、 投資規(guī)劃（一） 投資目標(biāo)一個(gè)家庭的投資規(guī)劃的開(kāi)端是制定一份良好合理的投資目標(biāo)，有了目標(biāo)才有了明確的方向，才不至于拿著錢(qián)不知道投資什么，或者盲目的亂投資。有了投資的想法規(guī)劃，就要去了解怎么投資，這段時(shí)間通過(guò)對(duì)金融市場(chǎng)的投資了解之后，而且在權(quán)衡好收益風(fēng)險(xiǎn)的利弊之后，我們對(duì)我們家里的投資做了一個(gè)詳細(xì)的投資目標(biāo)劃分。投資資金分為兩部分。一部分為我們家的定期存款50000元，另一部分為我們家里的活期存款和年剩余資金。關(guān)于這兩部分的投資目標(biāo)我做了一個(gè)詳細(xì)的說(shuō)明。第一部分投資，因?yàn)檫@部分投資資金為定期存款，所以我

16、們的投資目標(biāo)是，保證所投資金在高于定期銀行存款收益的情況下，把風(fēng)險(xiǎn)控制基本為零，所以對(duì)于這部分定期存款資金我會(huì)考慮債券的投資，債券可以帶來(lái)很好的收益，而且一些債券還沒(méi)有違約風(fēng)險(xiǎn)，我覺(jué)得國(guó)庫(kù)券和AAA評(píng)級(jí)公司債券最具吸引力。另一部分資金是家庭開(kāi)支后剩余資金，這部分資金我們最求較高的收益，同時(shí)也能承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，盡可能的實(shí)現(xiàn)資金收益的最大化。所以我們的規(guī)劃是30%用于股票二級(jí)市場(chǎng)的投資，60%用于債券基金的投資，,10%用于招財(cái)貓定期儲(chǔ)蓄。（二） 資金分析我們家庭投資資金來(lái)源于兩部分，第一部分是我們?cè)嫉淖杂啥ㄆ诖婵?0000元和活期存款5000元。另一部分是家庭支出后的剩余資金，詳情見(jiàn)表7-1表

17、7-1家庭收支表（單位元）年收入136796.2年支出86259.79結(jié)余50536.41（三） 投資決策前兩部分我們清晰的進(jìn)行了投資目標(biāo)的規(guī)劃和我們投資資金的分析，第一部分定期存款的投資我們將長(zhǎng)期不變，除非突發(fā)意外事項(xiàng)。對(duì)于第二部分年剩余資金的投資，我們準(zhǔn)備每年都按這個(gè)投資比例進(jìn)行投資的追加，不過(guò)我們會(huì)根據(jù)市場(chǎng)行情做出適當(dāng)?shù)耐顿Y比例，不是每年都一成不變，投資比例如下表7-2。表7-投資比例表股票債券基金招財(cái)寶定期儲(chǔ)蓄20%35%35%10%根據(jù)我們的投資規(guī)劃，我們家庭開(kāi)始了投資，下面是是定期儲(chǔ)蓄50000元和年剩余資金的投資，詳情如表7-3，表7-4表7-3定期儲(chǔ)蓄投資詳情表名稱13國(guó)債25

18、15津鐵投代碼019325127173全價(jià)118.9109.3收益率5.05%5.58%期限（年）3010剩余期限（年）27.538.87信用評(píng)級(jí)國(guó)債AAA所投金額（元）2021329511表7-4年剩余資金投資詳情表投資種類(lèi)股票債券基金定期儲(chǔ)蓄投資比例20%35%35%10%投資金額10107.2817687.7417687.745053.6投資詳情短線操作15津鐵投華夏（001061）招財(cái)寶（2年）收益率10.53%5.58%7.58%4.5%起八、 總結(jié)以前從來(lái)都沒(méi)有進(jìn)行家庭的理財(cái)規(guī)劃，我們通過(guò)日常頻繁接觸的媒體宣傳中已經(jīng)對(duì)個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的概念有所耳聞了，但是能夠具體了解什么是個(gè)人理財(cái)規(guī)劃、怎樣制定和實(shí)施個(gè)人理財(cái)規(guī)劃方案的人可謂寥寥無(wú)幾。我們發(fā)現(xiàn)如果你不理財(cái)?shù)脑挘?cái)也是不會(huì)理你