[經(jīng)營管理]倉庫商品管理辦法

1、倉庫商品管理辦法總則第一條 本公司為求倉庫作業(yè)合理化，特制定本辦法，凡本公司有關商品 的管理事項，悉依本辦法辦理。第二條本辦法所稱商品，系指為應銷售需要而儲存的各型商品及其供應 品。第三條 本辦法所稱商品管理，包括存量計劃與控制、進貨、試用、調(diào)貨、 保管、商品帳務作業(yè)與作業(yè)流程及商品運輸?shù)?。存貨計劃與控制第一條 本公司各項商品的存量，應由倉庫部妥為控制，以避免資金呆滯 或存量不嚇影響銷貨，期以達成適貨、適量，適時的商品供應目標。第二條 銷路較廣的商品，倉庫部應于每月10日會同各有關部門，參照以 往銷售記錄、市場狀況及營業(yè)計劃等因索，分別機動制訂最合適的訂購點、訂 購量以及安全存量。第三條 訂有

2、訂購點、訂購量及安全存量的商品，應由倉庫部確實據(jù)以控 制，存量到達訂購點，應及時申請購貨補充。進貨第一條 所有商品，不論購入、銷貨退回、舊貨估回或試用、表演收回等, 均應經(jīng)倉管單位檢驗后始行入庫。第二條 倉管單位應將每項進庫的商品，限于翌日清晨以前詳加驗收后， 列記商品型號入帳，俾憑以控制每件商品的性能。第三條 商品的驗收，應依有關的訂購單、提貨單、驗收單等所列的品名、 型號或規(guī)格辦理驗收。如發(fā)覺型號、規(guī)格不符或外箱破損等情形時，應即通知 進貨或采購單位辦理。第四條 因試用、表演、更換、銷貨退回、調(diào)貨等而重入庫的商品，于交 冋時應保持領用時的狀況，若有損壞，應由倉庫部會同服務部鑒定修護費用后,

3、 由領貨人照價賠償，若附件遺失或不全時，則應由領貨人依據(jù)商品價格賠償。第五條 進貨單位收貨時，如發(fā)覺附件短少、數(shù)量不符或商品破損、性能 變質(zhì)時，最遲應于收貨次日通知發(fā)貨單位，否則概以完整論。第六條各單位不得于銷貨退回時未以倉管單位簽認而自行于銷貨報告上 予以銷退。出貨第一條 倉管單位應在下列六種情況下出貨：1. 交貨。2. 交客戶試用。3. 示范表演。4. 本公司同仁之職前或在職訓練使用。5. 展示中心陳列6. 本公司各單位因業(yè)務需要而錯用。第二條 除上述各項出貨外，總公司倉庫部可隨時視實際情形的需要對分 公司出貨。第三條各項出貨除倉庫部對分公司的岀貨應憑分公司填具的“商品訂貨 單”及“商品領

4、貨記錄卡”向倉管人員出貨。第四條 倉庫部于接到分公司的訂貨單時，應即于當口發(fā)貨，如缺貨而須 調(diào)撥供應時，亦應于當日回復預定供貨的日期。第五條 倉庫部庫存充足時，應依據(jù)過去的銷售資料及各公司 要的預測, 隨時注意分公司庫存情形，將庫存商品比例分配給各分公司。第六條任何出貨，倉管人員均應于出貨當日將有關資料入帳，以利存貨 的控制。第七條 各單位人員向倉管單位領貨時，應在倉庫的柜臺辦理，不得隨意 自行進入倉庫內(nèi)部，各倉管人員得拒絕任何人擅自入內(nèi)。第八條 出貨人于商品領出時，應同時要求倉管人員詳予檢查商品的性能, 品質(zhì)及附件是否優(yōu)良或齊全，否則概以完整論。第九條商晶領出后，嚴禁出貨人擅自將所領出的商品

5、移轉(zhuǎn)給其他同仁或 其他單位或任意更換商品予客戶。第十條 庫存商品經(jīng)出貨后一律限于當天還倉或開立發(fā)票交貨，如當天未 能交貨而必須交予客戶試用者，則應按規(guī)定辦理。試用第一條 為推廣市場及服務顧客起見，本公司部分商品可應顧客的要求， 作短期的試用。第二條 為保持商品的流通，各型商品均應依試用規(guī)定期限歸還，營業(yè)單 位主管的試用期限核準權限最高為7 口，若因特殊情形而需超過此期限者，則 應事先以書面表明理由及希望延長天數(shù)，報請所屬副總經(jīng)理核準，書面報告即 li轉(zhuǎn)交倉管單位作為延長試用的憑證。第三條試用的規(guī)定：營業(yè)人員在外試用的商品最多不得超過3件，如超過3件，而欲再行出貨 時，則“商品領貨單”及“商品領

6、貨記錄卡”須經(jīng)倉庫單位主管加簽核準后始 得出貨。第四條 各單位主管應負隨時審查在外試用的商品有無未經(jīng)核準而超越期 限之責，若以倉庫部發(fā)覺各單位的試用商品有超越期限者，則該單位主管應即 追回試用商品并繳還倉庫部。第五條申請試用時，應取得經(jīng)客戶蓋章及負責人簽字的“商品試用簽收 單”并應填明客戶之詳細地址、電話號碼以及約定的試用天數(shù)，俾由倉管單位 主管負責查證，若因特殊情況無法取得正式簽收單時，則應于試用當天將商品 試用簽收單呈報單位主管簽核后，交倉管單位收存，倉管單位主管應根據(jù)該簽 收單上所列資料派員予以查證。第六條 “試用簽收單”應于出貨的當日交倉管人員保管。第七條 試用簽收單的內(nèi)容必須與事實相

7、符，所有要項均應確實詳填，營 業(yè)人員不得假借理由偽造“商品試用簽收單”。調(diào)貨第一條 為調(diào)節(jié)各地的需要，倉庫部應保存有各分公司庫存情形的動態(tài)記 錄，并可根據(jù)需要，隨時發(fā)出調(diào)貨通知。第二條 各分公司與總公司各營業(yè)部間的調(diào)貨，應由倉庫部門以“商品調(diào) 撥單”統(tǒng)籌辦理，嚴禁各單位間擅自調(diào)撥。第三條倉庫部的緊急調(diào)貨單應視為調(diào)貨命令,各單位對倉庫所發(fā)出的“緊 急調(diào)貨單”，除非該項商品將于三天內(nèi)交貨，否則均不得對該項調(diào)貨的要求予以 拒絕，并應依通知的內(nèi)容，盡速于二iu內(nèi)辦理完畢。第四條 若分公司以將在三天內(nèi)開立發(fā)票銷貨為由，拒絕調(diào)貨，則倉庫部 應得根據(jù)銷貨報告與存貨帳表查核該單位對調(diào)貨通知的答復是否確實。第五

8、條 倉庫部的調(diào)貨通知以及各分公司對調(diào)貨的答復，均應經(jīng)書面辦理, 但緊急時得由主管以電話聯(lián)絡，唯應隨即補行書面通知并應在備注欄內(nèi)加注電 話聯(lián)絡的h期、時間等。保管第一條 倉庫部及各分公司可就既有倉庫場所，分別陳各項商品并予保管。第二條 各倉的倉管人員應負責綜理該倉商品的出貨、儲存、保管、檢驗 及帳務表報的登錄等業(yè)務。第三條 倉管人員對于所經(jīng)管商品的排形以利于先進先出的作業(yè)原則分別 決定儲存方式及位置。第四條 商品應考慮其忌光、忌熱、防潮等因素妥為存放，倉庫內(nèi)部應嚴 禁煙火，并定期實施安全檢查。第五條庫存商品如有呆廢或扣損毀非倉管人員可自行克服，倉管人員應 即填具“商品送修單”連同商品送交服務單位

9、修護。第六條各倉除倉管人員外，其他人員未經(jīng)允許不得擅自進入第七條倉管人員對于所經(jīng)管的庫存商品應予嚴密稽核清點，各倉并得隨 時受單位主管或財務部稽核人員的抽點。第八條 每年年終，倉庫部應會同財務部、服務部等共同辦理總盤存，盤 存吋必須實地查點商品的規(guī)格、數(shù)量是否與帳面的記載相符。第九條 盤點后應由盤點人員填具盤存報告表，如有數(shù)量短少、品質(zhì)不符 或損毀情況，應詳加注明后由倉管人員簽名負責。第十條盤點后如有盈或不或避免的虧損情形時，應由倉管單位主管呈現(xiàn) 董事長核準調(diào)整，若為保管責任短少時，則由倉庫部經(jīng)管人員負責賠償。第十一條 直接保管商品的倉管人員異動吋，應由其所屬的單位主管查列 庫存商品的移交清冊

10、后，再由交接雙方會同監(jiān)交人員實地盤存。商品帳務作業(yè)與作業(yè)流程第一條 凡商品的進貨如系新購，則采購單位應負責于抵庫前三h內(nèi)將有 關的訂購單提單、或驗收單等交倉管單位，才由倉管單位憑以驗收登帳；抵庫 之商品如系商品類，則倉管人員應將其型號等詳列于“型號登記簿”上，如系 供應品，則應將其規(guī)格、數(shù)量等詳細登入“存貨日記簿”上，倉管單位并應于 進貨的怠日，根據(jù)實際進貨之規(guī)格、數(shù)量填制“商品進庫單”，除第四聯(lián)自行留 存外、余第一、二、三聯(lián)應即轉(zhuǎn)送財務部入帳。第二條各公司的進貨應憑“商品訂貨單”向倉庫部訂貨。第三條倉庫部對各分公司的訂貨，應于接到訂貨單的當日答復并出貨， 出貨時應填制“商品調(diào)撥單”，除第四聯(lián)

11、自存外，第一、二、三聯(lián)應連同商品寄 送進貨單位簽收進貨之。第四條各分公司于收到倉庫部寄下的商品吋，應即根據(jù)“貨品交運明細 表”及“存貨日記簿”上入帳，“商品調(diào)撥單”應于驗收無誤時簽收后，將其第 二聯(lián)寄還倉庫部，第三聯(lián)連同“貨品交運明細表”第二聯(lián)寄送財務部，第一聯(lián) 自行留存。第五條倉管人員應就所保管的商品按型號或規(guī)格分別列記于“型號明細 表”或“存貨日記簿”上。第六條 庫存任何商品的出貨，一律限由領貨人出示業(yè)經(jīng)單位主管簽準的“商品領貨單”，營業(yè)單位人員并應另填“商品領貨卡”等作為出貨的憑單。第七條“商品領貨單” 一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由領貨人交單位會計員存查， 第二聯(lián)由倉管單位存查。''

12、;商品附貨卡”由倉管單位于每月月底當天將營業(yè)單位 各月內(nèi)所領出商品尚未還倉部分逐一依人員別過入新卡后，發(fā)文至各單位并由 各單位會計員統(tǒng)一代為保管。第八條 庫存商品經(jīng)出貨后，倉管人員應即于當日憑“商品領貨單”上的 記載登入“型號登記簿”中有關的記載欄內(nèi)，作為該商品去向的追蹤，“商品領 貨記錄卡”則應于出貨時，由倉管人員簽注后，即交還原出貨人。第九條領貨人除于出貨的當日即行開立發(fā)票交貨外，否則統(tǒng)限于出貨的 當ei下午下班前將領出的商品歸還倉管單位。如經(jīng)持往客戶處試用致無法還倉 進，亦應于出貨的當日下午下班前，將業(yè)經(jīng)客戶正式蓋章簽收或單位主管簽準 的“商品試用簽收單”，持交倉管人員保管。第十條 領出

13、的商品如系已洽妥欲交貨者，則領貨人應于出貨后，根據(jù)“商 品領貨記錄卡”上的型號、號碼等有關的資料，另填“交貨通知請示單”，請示 核準后，交單位會計員開立發(fā)票。第十一條各營業(yè)單位的會計員于開立發(fā)票時應先核對“交貨通知請示單” 內(nèi)有關客戶名稱、型號、號碼等的記載是否與“商品領用記錄卡”上所載相符, 同時并應根據(jù)卡上所載內(nèi)容詳細記載于發(fā)票摘要欄內(nèi)，不得誤登或漏登。第十二條 領出的商品如系供客戶試用，表演或更換等而還倉時，原領貨 人應將商品及“商品領用記錄卡” 一并持至倉庫部，由倉管人員負責驗收后在 “商品領用記錄卡”上簽收并將原領貨人的“商品領貨單”加注商品還倉日期 后作廢。還倉的商品若經(jīng)發(fā)現(xiàn)有毀損

14、或附件短缺情形時，則倉管人員應依據(jù)實 際驗收情形，另行填制“商品毀損賠償明細單”，交由領貨人簽認后，第一聯(lián)由 領貨人留存，第二聯(lián)送財務部扣款，第三聯(lián)由倉管人員留存。第十三條 凡營業(yè)單位于銷售商品時應客戶要求必須估冋舊貨時，應依“商 品進庫單”同時在備注欄內(nèi)注明“舊貨估回”等字樣，并依“權責劃分辦法” 的規(guī)定，呈請簽準后，連同商品向倉管單位辦理商品進倉。第十四條 倉管人員于收到估回舊貨的商品時，應依“商品進庫單”上所 載的內(nèi)容，辦理簽收入帳，第二聯(lián)交由原持貨人持回，交單位會計員附于當日 的貨報告上，一并送交財務部稽核，第三聯(lián)由倉庫部留存。第十五條凡營業(yè)單位于銷售商品時遇有銷貨退回情形發(fā)生時，應即

15、填制 “商品進庫單”同時在備注欄內(nèi)注明“銷貨退回”字樣，并依“權責劃分辦法” 的規(guī)定呈請簽準后，連同商品向倉管單位辦理貨物進倉。第十六條 倉管人員于收到銷貨退回的商品時，應即行詳細檢查，如無毀 損或附件短少情形者，應即在“商品進庫單”上予以簽收后同時登入“商品登 記簿”內(nèi)，并將“商品進庫單”的第一聯(lián)轉(zhuǎn)送財務部入帳，第二聯(lián)交原持貨人 持回交單位會計員辦理銷貨退回手續(xù)后附于當日的銷貨報告上一并送交財務部 稽核，笫三聯(lián)倉庫部留存。如商品經(jīng)倉管人員檢查發(fā)現(xiàn)有毀損或附件短少情形 時，應即依實際驗收的情形另行填制“商品毀損賠償明細單”，交由原持商品人 簽認后，第一聯(lián)由原持商品人留存，第二聯(lián)送財務部扣款，第

16、三聯(lián)由倉管人員 留存。第十七條 供應品經(jīng)出貨后，如系耗用，則領貨人應填具“附件耗用單”, 并依權責劃分辦法規(guī)定呈報核準后，交倉管單位憑以銷帳。第十八條各營業(yè)單位會計員于填制銷貨報告時，不得有漏填型號的事情 發(fā)生，凡未經(jīng)岀貨，各營業(yè)單位會計員不得擅自虛開發(fā)票。如因?qū)嶋H需要應由 該筆交易的經(jīng)辦人事先書面層呈所屬副總經(jīng)理核準后，始得先行開立發(fā)票，惟 該書面報告應隨同銷貨報告轉(zhuǎn)送倉管單位保管之，如未以附送書面報告者，- 律不予核計實績。第十九條倉管人員應每日根據(jù)銷貨報告分別銷帳，不得誤銷或漏銷。第二十條 庫存商品如因不可避免的因素，致有所毀損或待料時，倉管人 員應填具“商品供修單”述明缺件或故障情形，

17、連同商品送服務單位維護。分 公司若無法自行克服時，亦應填具“商品送修單”，并應將貨物寄送倉庫部，統(tǒng) 由倉庫部轉(zhuǎn)送服務部修護。第二十一條 商品送修單一式四聯(lián)，第一聯(lián)由送修單位倉管人員存查，第 二、三聯(lián)由送修單位連同商品送倉庫部轉(zhuǎn)送服務部簽收后，第二聯(lián)由倉庫部留 存，第三聯(lián)由服務部留存，第四聯(lián)由服務部填妥預定修妥口期后，寄還送修單 位交倉管人員收存。第二十二條 服務部修妥送修的商品后，應將原留存的“商品送修單”第 三聯(lián)及商品一并持交倉庫部并由倉管人員簽收后收存，如該商品系分公司送修 的商品，則倉管人員應于兩日內(nèi)寄還送修單位。第二十三條分公司送修的待料商品，除非向倉庫部辦理調(diào)撥手續(xù)轉(zhuǎn)由倉 庫部進貨，

18、否則一律視為存貨帳上的庫存商品。第二十四條 倉管人員應于每日自行清點所經(jīng)營的商品，分公司的倉管人 員并應于每周末及每月月底當天清點后，填制“商品存貨月報表”及“供應品 存貨月報表”寄送總公司倉庫部及財務部核對，倉庫部在核對無誤后，于次月 5日前呈報迄上月底止全公司商品存貨月報表及供應品存貨刀報表。商品運輸?shù)谝粭l 本章所稱“商品運輸”系指業(yè)經(jīng)抵達木公司倉庫部一切商品其正 式銷售前之運送，凡新購商品其抵庫前的一切運輸問題概由采購單位負責與供 貨廠商洽辦。第二條 凡有關倉庫部與各單位間的商品運輸，包括運輸人員、運輸車輛、 車輛調(diào)配、貨品包裝托寄、保險、索賠等，概由倉庫部負責，并會同有關單位 辦理。第三條 凡本公司庫存商品運輸，除由公司備置車輛輸送外，并視實際業(yè) 務的需要，安全。第四條 商品運輸前，倉管人員