金融機(jī)構(gòu)合格審慎評(píng)估實(shí)施辦法

1、金融機(jī)構(gòu)合格審慎評(píng)估實(shí)施辦法第一章總則 第一條為有序推進(jìn)利率市場(chǎng)化改革，健全市場(chǎng)利率定價(jià)自律機(jī)制(以下簡(jiǎn)稱自律機(jī)制)，通過遴選自律機(jī)制成員并賦予其更多市場(chǎng)化定價(jià)權(quán)，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)化財(cái)務(wù)約束、提高自主定價(jià)能力，完善市場(chǎng)供求決定的利率形成機(jī)制，根據(jù)市場(chǎng)利率定價(jià)自律機(jī)制工作指引，制定本辦法。 第二條本辦法所稱合格審慎評(píng)估是指自律機(jī)制為遴選其基礎(chǔ)成員而對(duì)自愿參與的金融機(jī)構(gòu)開展的同業(yè)自律評(píng)估。目前，合格審慎評(píng)估主要針對(duì)銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)，包括政策性銀行、商業(yè)銀行(包括外資銀行)、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)以及自律機(jī)制認(rèn)可的其他金融機(jī)構(gòu)(應(yīng)首先征得自律機(jī)制秘書處同意后方可參與評(píng)估)。 第三條合格審慎評(píng)估遵循自愿參

2、與、同業(yè)自律和正向激勵(lì)的原則，僅針對(duì)自愿向自律機(jī)制提交參與評(píng)估申請(qǐng)的金融機(jī)構(gòu)開展評(píng)估;評(píng)估的結(jié)果用于遴選自律機(jī)制成員;自律機(jī)制將按照人民銀行的統(tǒng)一安排賦予其基礎(chǔ)成員一定的正向激勵(lì)，引導(dǎo)和鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)參與同業(yè)自律。 第四條合格審慎評(píng)估由自律機(jī)制負(fù)責(zé)組織開展，并委托其秘書處具體實(shí)施。為加快推進(jìn)利率市場(chǎng)化改革，按照人民銀行總行的統(tǒng)一安排，人民銀行各分支機(jī)構(gòu)將對(duì)自律機(jī)制開展合格審慎評(píng)估提供必要的支持。第二章評(píng)估指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn) 第五條合格審慎評(píng)估的指標(biāo)包括微觀審慎、宏觀審慎、財(cái)務(wù)約束和定價(jià)能力等4個(gè)方面共17項(xiàng)指標(biāo)(部分指標(biāo)的統(tǒng)計(jì)口徑和計(jì)算公式見附1)，即: (一)微觀審慎(100id。括號(hào)內(nèi)為占合格審慎評(píng)

3、估得分的權(quán)重，下同) i.監(jiān)管評(píng)級(jí)(1叫) (二)宏觀審慎(3 0 01a ) z.資本充足率(5 0/a) 3.杠桿率( 0a) 4.撥備覆蓋率(5%) 5.流動(dòng)性比例(5 0a 6.宏觀審慎政策執(zhí)行(1 %) (三)財(cái)務(wù)約束(30dd7。公司治理(1d 8.資產(chǎn)利潤(rùn)率(5%) 9.凈息差(5%) 10不良貸款率(5 0i0 ) 11.成本收入比(5%) (四)定價(jià)能力(3 00i0 ) 1z.組織架構(gòu)(5 0i0 ) 13.機(jī)制建設(shè)(5 0i0 ) 14.信息系統(tǒng)(5 0i0 ) 15.決策執(zhí)行(5 0i0 ) 16.信息披露(5 0i0) 17.競(jìng)爭(zhēng)行為(5 0i0 ) 上述各項(xiàng)指標(biāo)均采

4、用百分制。參評(píng)金融機(jī)構(gòu)的合格審慎評(píng)估得分為各項(xiàng)指標(biāo)得分的加權(quán)平均值，總分為100分。其中，定量指標(biāo)包括監(jiān)管評(píng)級(jí)、資本充足率、杠桿率、撥備覆蓋率、流動(dòng)性比例、宏觀審慎政策執(zhí)行、資產(chǎn)利潤(rùn)率、凈息差、不良貸款率、成本收入比等10項(xiàng)，權(quán)重合計(jì)為6叫，定量指標(biāo)按照對(duì)應(yīng)區(qū)間內(nèi)均勻分布的方式計(jì)算具體得分;定性指標(biāo)包括公司治理和定價(jià)組織架構(gòu)、機(jī)制建設(shè)、信息系統(tǒng)、決策執(zhí)行、信息披露和競(jìng)爭(zhēng)行為等7項(xiàng)，權(quán)重合計(jì)為40%。各項(xiàng)指標(biāo)均以金融機(jī)構(gòu)法人為單位，按上年末金融監(jiān)管統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。 上述各項(xiàng)指標(biāo)的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)將根據(jù)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展情況、宏觀調(diào)控需要和監(jiān)管部門要求等情況進(jìn)行適時(shí)調(diào)整。經(jīng)評(píng)估，上述各項(xiàng)指標(biāo)得分均達(dá)到60分及以上

5、的參評(píng)金融機(jī)構(gòu)，即可被選為自律機(jī)制基礎(chǔ)成員。 第六條微觀審慎指標(biāo)，主要考察金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)能力。評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)為: 按照銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管評(píng)級(jí)(共6級(jí))確定得分，其中，1, 2,3級(jí)分別得分100分、80分和60分，低于3級(jí)得分為0分。 對(duì)于未參與監(jiān)管評(píng)級(jí)的金融機(jī)構(gòu)，政策性銀行暫按3級(jí)，其他金融機(jī)構(gòu)暫按低于3級(jí)計(jì)算。 第七條宏觀審慎指標(biāo)，主要是按照宏觀審慎政策框架要求，考察金融機(jī)構(gòu)的資本充足、風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)和流動(dòng)性狀況，以及貫徹執(zhí)行宏觀審慎政策的情況，共5項(xiàng)指標(biāo)。 (一)資本充足率，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)為: 系統(tǒng)重要性銀行 不低于11. 50/0(含):100分。 9. 50i0(含)至11. 50l0: 60

6、分(含)至100分。 0%(含)至9. 5%: 0分。 其他銀行不低于10. 5 0i0(含):100分。 8. 0i0(含)至10. 50i0: 60分(含)至i00分。 0 0i0(含)至8. s0/0: 0分。 注:資本充足率標(biāo)準(zhǔn)將根據(jù)銀監(jiān)會(huì)分年度資本充足率要求適時(shí)進(jìn)行調(diào)整，201年底系統(tǒng)重要性銀行至少應(yīng)達(dá)到9. 5 0i0，其他銀行至少應(yīng)達(dá)到8. 50l0 (二)杠桿率，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)為: 不低于5 0/a(含):1 a0分。 4 0/(含)至s00: 6 0分(含)至loo分。 4%以下:0分。 (三)撥備覆蓋率，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)為: 不低于2 5 0 0/0(含):100分。 150%(含)至2

7、500/0: 60分(含)至100分。 150%以下:0分。 (四)流動(dòng)性比例，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)為: 不低于3 0%(含):l00分。 250i0(含)至30%: 60分(含)至100分。 25%以下:0分。 (五)宏觀審慎政策執(zhí)行情況，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)為: 實(shí)際貸款增量超過宏觀審慎政策要求的貸款增量的幅度小于1%(含);各季度新增貸款分布基本均衡，單季新增貸款量占全年的比重在15%(含)一40%(含)之間;小微企業(yè)和涉農(nóng)貸款均符合“兩個(gè)不低于”要求(即對(duì)小微企業(yè)和涉農(nóng)貸款的增量不低于上年增量、貸款增速不低于全部貸款增速):100分。 實(shí)際貸款增量超過宏觀審慎政策要求的貸款增量的幅度為15 0/0(含)至1%

8、: 60分(含)至100分。同時(shí)，單季新增貸款量占全年的比重在15 0/0- 0%之外的情況每出現(xiàn)一次扣2. 5分，累計(jì)最多扣10分;小微企業(yè)或涉農(nóng)貸款的增速或增量不符合“兩個(gè)不低于”要求的情況每出現(xiàn)一項(xiàng)扣2. 5分，累計(jì)最多扣10分。 實(shí)際貸款增量超過宏觀審慎政策要求的貸款增量的幅度大于150i0: 0分。 第八條財(cái)務(wù)約束指標(biāo)，是指金融機(jī)構(gòu)的公司治理、財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn)質(zhì)量和成本控制等反映其財(cái)務(wù)硬約束狀況的指標(biāo)，共5項(xiàng)指標(biāo)。 (一)公司治理，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)為: 上市公司，已建立符合現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)的“三會(huì)一層”，組織機(jī)構(gòu)健全，工作職責(zé)清晰，議事規(guī)則完備，并得到嚴(yán)格執(zhí)行，不存在非股東的政府及相關(guān)部門以行

9、政手段干預(yù)“三會(huì)一層”人員的選舉任用和金融機(jī)構(gòu)具體經(jīng)營(yíng)事務(wù)的情況:100分。 非上市公司，已建立符合現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)的“三會(huì)一層”，不存在非股東的政府及相關(guān)部門以行政手段干預(yù)“三會(huì)一層”人員的選舉任用和金融機(jī)構(gòu)具體經(jīng)營(yíng)事務(wù)的情況:6。分。 尚未建立符合現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)的“三會(huì)一層”，或存在非股東的政府及相關(guān)部門以行政手段干預(yù)“三會(huì)一層”人員選舉任用和金融機(jī)構(gòu)具體經(jīng)營(yíng)事務(wù)的情況:0分。 (二)資產(chǎn)利潤(rùn)率(roa )，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)為: 不低于1. 5 0i0(含):boa分。 o. s00(含)至1. 50iq: 60分(含)至100分。 0. 5%以下:0分。 (三)凈息差(n1m )，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)為:

10、 不低于2. 50i0(含):100分。 1. 0o(含)至2. 5 0i0: 6 0分(含)至100分。 1. 5%以下:0分。 (四)不良貸款率，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)為: 不高于1%(含):100分。 30i0(含)至1 0i0 : 6 0分(含)至100分。 3 0i0以上:0分。 (五)成本收入比，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)為: 不高于250i0(含):100分。 5 00i0(含)至25%: 60分(含)至100分。 50%以上:0分。 第九條定價(jià)能力指標(biāo)，主要考察的是金融機(jī)構(gòu)適應(yīng)利率市場(chǎng)化改革需要所具備的自主定價(jià)能力，共6項(xiàng)指標(biāo)。 (一)組織架構(gòu)，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)為: 建立了專門的定價(jià)決策、執(zhí)行和監(jiān)督部門，各部門權(quán)責(zé)清

11、晰，各業(yè)務(wù)定價(jià)均有專人負(fù)責(zé)管理，專業(yè)性高:100分。 具有較為健全的定價(jià)決策、執(zhí)行和監(jiān)督部門，部分定價(jià)人員為兼職人員，專業(yè)性相對(duì)較高:60分。 定價(jià)組織架構(gòu)不健全，基本沒有專門的定價(jià)管理人員:0分。 (二)機(jī)制建設(shè)，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)為: 建立了科學(xué)的存貸款定價(jià)模型及相應(yīng)的管理辦法，具有內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)系統(tǒng)并運(yùn)用于績(jī)效考評(píng)，具備差異化、精細(xì)化定價(jià)的能力:1叨分。 有較為科學(xué)的存貸款定價(jià)模型及相應(yīng)的管理辦法，具有內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)系統(tǒng)但尚未應(yīng)用于績(jī)效考評(píng)，具備一定的差異化、精細(xì)化定價(jià)的能力:60分。 尚未建立存貸款定價(jià)模型及相應(yīng)的管理辦法，沒有內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)系統(tǒng)，難以做到差異化、精細(xì)化定價(jià):0分。 (三)

12、信息系統(tǒng)，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)為: 具有支持差異化、精細(xì)化定價(jià)的基礎(chǔ)信息系統(tǒng)，并能夠通過該系統(tǒng)對(duì)產(chǎn)品定價(jià)進(jìn)行有效管理:100分。 有定價(jià)基礎(chǔ)信息系統(tǒng)，能通過該系統(tǒng)對(duì)定價(jià)進(jìn)行管理，但該系統(tǒng)不足以支持差異化、精細(xì)化定價(jià):60分。 無定價(jià)基礎(chǔ)信息系統(tǒng)，或雖有系統(tǒng)但無法通過該系統(tǒng)進(jìn)行定價(jià)管理:0分。 (四)決策執(zhí)行，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)為: 能夠根據(jù)自身發(fā)展需要確定科學(xué)合理的定價(jià)策略，定價(jià)授權(quán)管理制度完備并能嚴(yán)格執(zhí)行，按月對(duì)部門和分支機(jī)構(gòu)的定價(jià)情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析，并定期考核:1叨分。 能夠根據(jù)自身發(fā)展需要確定定價(jià)策略，定價(jià)授權(quán)管理制度較為完備并能較好執(zhí)行，按月對(duì)部門和分支機(jī)構(gòu)的定價(jià)情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析:60分。 尚未根據(jù)自身發(fā)展需要確定定價(jià)策略，沒有建立定價(jià)授權(quán)管理制度，或未按月對(duì)部門和分支機(jī)構(gòu)的定價(jià)情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析:a分。 (五)信息披露，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)為: 按照有關(guān)政策要求，充分披露存貸款利率和金融服務(wù)價(jià)格，及時(shí)準(zhǔn)確向人民銀行報(bào)送利率監(jiān)測(cè)報(bào)備信息，積極配合人民銀行做好各項(xiàng)有關(guān)利率政策的調(diào)研:goo分。 按照有關(guān)政策要求，充分披露存貸款利率和金融服務(wù)價(jià)格，并按時(shí)向人民銀行報(bào)送利率監(jiān)測(cè)報(bào)備信息，偶爾出現(xiàn)錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)的情況但能及時(shí)進(jìn)行糾正:o分。 未按有關(guān)政策要求充分披露存貸款利率和金融服務(wù)價(jià)格，不能按時(shí)向人民銀行報(bào)送利率監(jiān)測(cè)報(bào)備信息，或出現(xiàn)較多錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)的情況:。分。 (六)