審計(jì)年度工作總結(jié)范文參考.doc

1、審計(jì)年度工作總結(jié)范文參考審計(jì)年度工作總結(jié)范文參考（一）20xx年里，被局里評(píng)為先進(jìn)個(gè)人和優(yōu)秀科室， 得到單位領(lǐng)導(dǎo)和同事 們的一致好評(píng)，現(xiàn)將一年來(lái)在思想、工作、學(xué)習(xí)等方面情況作如下總結(jié)。一、加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，不斷提高理論水平為了進(jìn)一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平，增強(qiáng)貫徹落 實(shí)黨的方針、政策的自覺(jué)性、堅(jiān)定性，在 20xx年里，我認(rèn)真學(xué)習(xí)了黨的 十九大精神，通過(guò)學(xué)習(xí)，增強(qiáng)了用科學(xué)的理論武裝自己的頭腦。通過(guò)學(xué)習(xí),理論素養(yǎng)得到了進(jìn)一步的提升，理想信念更加堅(jiān)定。二、求真務(wù)實(shí)，認(rèn)真履行工作職責(zé)隔行如隔山，剛進(jìn)審計(jì)局時(shí)對(duì)于我這一個(gè)從沒(méi)接觸過(guò)審計(jì)業(yè)務(wù)的新 手感到從沒(méi)有過(guò)的巨大壓力，但面對(duì)壓力我沒(méi)有畏懼和退

2、縮，虛心向同事 請(qǐng)教，向主審學(xué)習(xí)，向書(shū)本學(xué)習(xí)，通過(guò)一段時(shí)間的學(xué)習(xí)，我很快進(jìn)入了角 色，并能夠獨(dú)擋一面，成為領(lǐng)導(dǎo)的得力助手，一年來(lái)，我先后參加專(zhuān)項(xiàng)資 金審計(jì)、任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、財(cái)政收支審計(jì)、財(cái)務(wù)收支審計(jì)、建設(shè)項(xiàng)目審 計(jì)，到目前為止我已經(jīng)熟悉各行各業(yè)的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)和在哪些方面容易存在問(wèn) 題，能夠?qū)Σ槌龅膯?wèn)題準(zhǔn)確定性，我認(rèn)為我已經(jīng)完全具備主審的能力，并 能圓滿(mǎn)完成了局里交辦的各項(xiàng)任務(wù)。三、虛心進(jìn)取，努力更新工作思路多年來(lái)，我始終把學(xué)習(xí)放在首位，多次參加了xx市審計(jì)局組織的審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)，還比較系統(tǒng)的學(xué)習(xí)了計(jì)算機(jī)xx和xx審計(jì)系統(tǒng)等 知識(shí)，參加了全國(guó)計(jì)算機(jī)模塊考試，并取得了資格證書(shū)。通過(guò)一次次的學(xué)

3、習(xí)，不斷充實(shí)了自己的理論知識(shí)和專(zhuān)業(yè)知識(shí)，使自己對(duì)審計(jì)業(yè)務(wù)工作有了 更準(zhǔn)確的把握，審計(jì)工作思路更加開(kāi)闊。經(jīng)過(guò)多年來(lái)的鍛煉，我個(gè)人在總體素質(zhì)上有了明顯的提高，雖然取 得了一點(diǎn)成績(jī)，但這還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，離審計(jì)工作的需要還相差甚遠(yuǎn)，我要在 以后的工作中，再接再厲，使自己能夠應(yīng)對(duì)更多的挑戰(zhàn)。審計(jì)年度工作總結(jié)范文參考（二）201x年我單位內(nèi)部審計(jì)工作在集團(tuán)公司的指導(dǎo)下，認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定和內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定要求，按照集團(tuán)公司有關(guān)內(nèi)部審計(jì)工作會(huì)議精神，遵循查錯(cuò)糾弊，維護(hù)法紀(jì)，促進(jìn)管理 的宗旨，積極引導(dǎo)我單位內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)在加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)管理和實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目 標(biāo)等方面發(fā)揮積極的作用，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)為單位

4、目標(biāo)而服務(wù)的思想理念， 嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)制度，建立健全崗位責(zé)任制和內(nèi)部檢查制度。一、審計(jì)工作的開(kāi)展與完成情況1 .加強(qiáng)審計(jì)人員對(duì)內(nèi)部審計(jì)審職能和作用的認(rèn)識(shí)。我單位每周組織 財(cái)務(wù)人員及審計(jì)人員就集團(tuán)下發(fā)的企業(yè)內(nèi)部控制手冊(cè)一書(shū)進(jìn)行學(xué)習(xí)討 論，不僅激發(fā)了內(nèi)部審計(jì)人員的積極性和創(chuàng)造性，還使其他財(cái)務(wù)人員加深 了對(duì)內(nèi)部審計(jì)的認(rèn)識(shí)，能更好的配合審計(jì)人員完成審計(jì)任務(wù)，建立了良好 的內(nèi)部審計(jì)環(huán)境。2 .加強(qiáng)對(duì)具體項(xiàng)目的審計(jì)工作。我們嚴(yán)格按照制定的審計(jì)計(jì)劃對(duì)各 個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行檢查，每月抽選出幾個(gè) 3-5個(gè)工程項(xiàng)目進(jìn)行檢查，每半年對(duì)全 部工程項(xiàng)目都要檢查一次，針對(duì)大額或虧損的項(xiàng)目更要時(shí)刻監(jiān)督每季度至 少檢查一次。要求審計(jì)人

5、員每次檢查都要親臨項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行實(shí)地審查，采 取事前審計(jì)與事中、事后審計(jì)相結(jié)合的方法，將審計(jì)監(jiān)督的關(guān)口前移，及 時(shí)發(fā)現(xiàn)存在的弊端，把問(wèn)題解決在萌芽狀態(tài)或初始階段。二、項(xiàng)目上普遍存在的問(wèn)題及整改措施（一）審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題1 .由于有的nc帳套核算2個(gè)及以上工程項(xiàng)目，造成會(huì)計(jì)憑證編號(hào)與 裝訂不統(tǒng)一，有的仍然以手工帳為主，要求所有單位nc帳套、會(huì)計(jì)憑證統(tǒng)一編號(hào)，分工程項(xiàng)目裝訂以便查賬、審計(jì)，同時(shí)要求今年全部脫離手工 帳內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)2 .會(huì)計(jì)憑證存在手續(xù)不完整，白條入賬現(xiàn)象。3 .會(huì)計(jì)憑證摘要有的過(guò)于簡(jiǎn)單，敘述不清 ；有的項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì) 分錄處理不當(dāng)。4 .有的項(xiàng)目建造合同總金額，預(yù)計(jì)總成本刷新不

6、及時(shí)。支持性文件 有的不充分，甚至流于形式。5 .有的項(xiàng)目債權(quán)、債務(wù)沒(méi)有按月及時(shí)對(duì)賬，甚至沒(méi)有進(jìn)行對(duì)賬，有 的對(duì)了帳但沒(méi)有簽對(duì)賬單。6 .工程進(jìn)度款、材料款的支付存在超合同比例支付的現(xiàn)象，有的甚至多付；有的沒(méi)有合同而付預(yù)付款。7 .應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款的定期催回和清理工作力度不足，有的項(xiàng) 目雖簽定了清欠責(zé)任書(shū)，但流于形式。8 .甲方代扣代繳稅金的，存在手續(xù)辦理不規(guī)范現(xiàn)象。9 .有的項(xiàng)目銀行承兌匯票沒(méi)有進(jìn)行歸集，有的項(xiàng)目甲方為私營(yíng)企 業(yè)，支付工程款常常為現(xiàn)金，項(xiàng)目部就不進(jìn)行歸集，直接支付，存在坐支 現(xiàn)象。10 .有的項(xiàng)目銀行承兌匯票貼現(xiàn)損失，不進(jìn)行處理隨意掛賬，形成 潛虧隱患。11 ）提出的整改

7、措施1 .應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)資金收、支預(yù)算管理，注重過(guò)程監(jiān)控與結(jié)果考核， 提高資金使用效率。嚴(yán)格執(zhí)行全面預(yù)算管理辦法，建立健全資金預(yù)算審批流程。2 .結(jié)算工作關(guān)系到項(xiàng)目部經(jīng)營(yíng)的成果，清欠工作關(guān)系著經(jīng)營(yíng)成果的 回收，兩者都關(guān)系到項(xiàng)目部資金的滾動(dòng)，應(yīng)組織專(zhuān)人進(jìn)行負(fù)責(zé)，對(duì)結(jié)算與 清欠工作同時(shí)進(jìn)行，采取有效措施，縮短結(jié)算期限，同甲方高層領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商, 從源頭上開(kāi)辟新的途徑，選擇有力有效的清欠方式，確保工程款的及時(shí)和 足額回收。3 .各項(xiàng)目的項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)加強(qiáng)對(duì)各工程的管理，協(xié)調(diào)各部門(mén)，使預(yù)算 人員，財(cái)務(wù)人員相互配合，并同業(yè)主積極溝通，嚴(yán)格按照合同約定的付款 比例及預(yù)算部門(mén)提供的預(yù)結(jié)算資料進(jìn)行付款，避免多付超付，造成

8、資金分 配不合理，企業(yè)資金緊張的現(xiàn)象。4 .財(cái)務(wù)人員銀改嚴(yán)格按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，每項(xiàng)業(yè)務(wù)的處 理要做到有據(jù)可依，并且單據(jù)完整有效 ；出納人員要注意收支分開(kāi)核算， 不得有坐支白條抵庫(kù)的現(xiàn)象。三、審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的審計(jì)部門(mén)存在的缺陷1 .應(yīng)加大對(duì)內(nèi)部審計(jì)的宣傳力度，提高單位領(lǐng)導(dǎo)、職工、財(cái)務(wù)人員、 具體從事內(nèi)部審計(jì)的工作者對(duì)搞好內(nèi)部審計(jì)工作的認(rèn)識(shí)，只有認(rèn)識(shí)提高 了，才能不斷拓寬單位內(nèi)部審計(jì)的路子，才能更好地發(fā)揮出內(nèi)部審計(jì)保駕 護(hù)航，服務(wù)本部門(mén)、本單位中心任務(wù)的作用。2 .應(yīng)正確定位內(nèi)部審計(jì)工作的落腳點(diǎn)，進(jìn)一步明確內(nèi)部審計(jì)工作的 思路。不能單純地看查出了多少違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題和多少違紀(jì)違規(guī)金額。單位 內(nèi)部審計(jì)工作必須把定位點(diǎn)確立在能及時(shí)向本部門(mén)、本單位的領(lǐng)導(dǎo)提出決 策依據(jù)和可行性建議，為領(lǐng)導(dǎo)的決策服務(wù)，把服務(wù)寓于監(jiān)督之中，促進(jìn)加 強(qiáng)部門(mén)和單位內(nèi)部管理。3 .應(yīng)加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，不斷提高內(nèi)部審計(jì)人員的綜合素質(zhì)。內(nèi)審 工作是一項(xiàng)專(zhuān)業(yè)性、技術(shù)性很強(qiáng)的工作，要求內(nèi)部審計(jì)人員具有較高的政 治素質(zhì)和較好的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，即當(dāng)前的內(nèi)審人員不僅要掌握審計(jì)、 財(cái)務(wù)知識(shí), 更要掌握經(jīng)濟(jì)學(xué)及其它方面的知識(shí)。但目前，從數(shù)量和質(zhì)量上看，內(nèi)審人 員還不能適應(yīng)我單位內(nèi)部審計(jì)的要求。所以要