區(qū)、縣財政局2021年會計評估監(jiān)督檢查工作總結匯報材料

1、區(qū)、縣財政局2021年會計評估監(jiān)督檢查工作總結匯報材料按照市財政局關于開展2021年度會計評估監(jiān)督檢查工作的通知要求，縣財政局依據市財政局的統(tǒng)一部署,認真組織，強化措施，上下聯(lián)動，依法監(jiān)督，于2021年9月13日至2021年9月27日對銀行股份有限公司支行（以下簡稱銀行支行）組織開展了2021年度會計評估監(jiān)督檢查工作。對整治我縣銀行財經秩序，發(fā)揮了積極作用?，F(xiàn)將我縣開展2021年度會計評估監(jiān)督檢查工作情況報告如下：一、檢查基本情況今年我局共投入檢查人員3人，聘請會計師事務所人員2人，對銀行支行進行了重點檢查。二、主要做法（一）加強組織領導，認真履行檢查職責。按照有關規(guī)定，重點檢查金融機構財務及

2、風險把控情況。通過依法履行財政部門會計信息質量檢查職責，防范、控制會計信息失真，遏制會計舞弊現(xiàn)象，規(guī)范會計秩序，維護市場公平，進而為政府部門宏觀調控、資源配置提供可靠的數據信息。（二）選好檢查單位，做好檢查前的準備工作。按照市財政局要求的檢查重點，結合日常財政管理業(yè)務選好檢查單位。今年，我縣確定檢查單位定為銀行支行，在檢查前，結合檢查內容收集有關政策文件，使每位檢查人員充分熟悉相關法規(guī)政策和被查單位的有關情況。（三）下發(fā)檢查通知。我局按照市財政局相關通知要求，在開展檢查之前向被檢查單位下發(fā)了檢查通知，從檢查內容、處理原則、資料報送、檢查時間要求、紀律規(guī)定等方面提出具體要求，為有效開展檢查工作提

3、供了基礎保證。我局在接到市財政局有關通知精神后，分管領導極為重視，召開專門會議進行部署并按要求確定重點行業(yè)和檢查單位，在搞好與其他部門的協(xié)調配合基礎上，積極組織檢查力量，確保了我縣會計監(jiān)督檢查工作的順利實施。（四）遵循監(jiān)督和檢查工作辦法。在實施檢查工作中，我局始終要求檢查人員嚴格遵循財政部門監(jiān)督辦法和財政檢查工作辦法兩項工作辦法及其相關規(guī)定，做到依法行政、依法監(jiān)督、嚴格執(zhí)法。同時，對檢查人員嚴明檢查紀律，以廉潔自律為根本，規(guī)范自身行為，樹立監(jiān)督檢查干部清正廉潔的新形象。(五)嚴格檢查程序，嚴把問題的處理處罰關。要客觀公正地反映被檢查單位存在的違規(guī)違紀問題，做到事實清楚、證據確鑿、定性準確、手續(xù)

4、完備；（六）注重對檢查信息的反饋。我們對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，一方面本著規(guī)范財政財務收支行為，提高財政管理水平的目的，向被檢查單位反饋檢查存在的問題、提出整改內容、完善內控制度等處理意見，另一方面將被檢查單位存在的財政財務方面的問題及檢查處理情況向其單位領導、財務科進行反饋。通過信息反饋讓單位領導、財務科了解掌握財政資金在管理使用中存在的問題，便于加強管理或改進，使其清楚監(jiān)督檢查工作的目的，從而支持監(jiān)督檢查工作，形成監(jiān)管合力。三、檢查發(fā)現(xiàn)的主要問題截止2021年9月27日，2021年度會計評估監(jiān)督檢查工作已全面結束，較好地完成了全年檢查工作任務。本次檢查發(fā)現(xiàn)銀行支行在財務及信貸檔案管理方面存在部分

5、問題?，F(xiàn)將現(xiàn)將今年檢查中發(fā)現(xiàn)的問題報告如下：賬務處理不正確:合同簽訂日期不全，合同未約定付款方式、期限;原始單據不完整,無具體明細;賬務處理不正確;發(fā)票不規(guī)范或無發(fā)票;部分固定資產未及時入賬等問題。信貸檔案存在檔案資料不齊全問題，合同手續(xù)不完整、簽訂日期不完整等問題。四、會計監(jiān)督工作整改和建議對于本次檢查發(fā)現(xiàn)的問題，我局要求必須在規(guī)定的期限內，認真整改，完善單位內部控制制度，加強對財務人員業(yè)務素質的培訓，并要求被檢查單位今后嚴格按照各種法律法規(guī)，依法執(zhí)政。同時，財政部門將加強同有關部門的協(xié)助，形成監(jiān)管合力，綜合治理會計信息失真問題，為會計行業(yè)的健康發(fā)展營造良好的外部環(huán)境。我們將堅持并不斷完善跟綜訪回制度，進行跟蹤檢查，