資產(chǎn)支持證券發(fā)行登記與托管結(jié)算業(yè)務(wù)操作規(guī)則-中債登

1、資產(chǎn)支持證券發(fā)行登記與托管結(jié)算業(yè)務(wù)操作規(guī)則中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司第一章 總則第一條 為規(guī)范資產(chǎn)支持證券的發(fā)行、登記、托管、結(jié)算以及兌付行為，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)管理辦法（中國人民銀行公告2005第7號）、全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行管理辦法（中國人民銀行令2005 第1號）、全國銀行間債券市場債券交易管理辦法（中國人民銀行令2000 第2號）和全國銀行間債券市場債券交易流通審核規(guī)則（中國人民銀行公告2004 第19號）等有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)則。第二條 中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下簡稱“中央結(jié)算公司”)為資產(chǎn)支持證券提供登記、托管、結(jié)算和兌付資金代理撥付等服務(wù)

2、。第二章 發(fā)行、登記和托管第三條 受托機(jī)構(gòu)在發(fā)行資產(chǎn)支持證券前，應(yīng)與中央結(jié)算公司簽訂資產(chǎn)支持證券登記托管和代理兌付委托協(xié)議書。第四條 資產(chǎn)支持證券通過中國人民銀行債券發(fā)行系統(tǒng)（以下簡稱“發(fā)行系統(tǒng)”）招標(biāo)發(fā)行的，受托機(jī)構(gòu)應(yīng)不遲于計劃招標(biāo)日前的第六個工作日，向中央結(jié)算公司提交下列書面文件：（一）發(fā)行批文復(fù)印件； （二）資產(chǎn)支持證券信托合同文件的主要內(nèi)容；（三）與資產(chǎn)證券化交易相關(guān)的資產(chǎn)管理（貸款服務(wù)）、資金托管（資金保管）、承銷等協(xié)議文本復(fù)印件；（四）發(fā)行說明書；（五）評級報告；（六）承銷團(tuán)成員名單；（七）資產(chǎn)支持證券操作人員授權(quán)書暨預(yù)留印鑒卡（一式兩份，見附件一）；（八）發(fā)行時間安排申請書（見附

3、件二）。其中（四）、（五）、（六）項(xiàng)應(yīng)同時提供電子文本。第五條 中央結(jié)算公司對第四條規(guī)定的文件進(jìn)行形式核實(shí)，如發(fā)現(xiàn)有誤則反饋受托機(jī)構(gòu)修改，無誤則辦理以下手續(xù)：（一）為受托機(jī)構(gòu)開立發(fā)行賬戶（受托機(jī)構(gòu)首次發(fā)行的）；（二）為授權(quán)人員設(shè)置操作權(quán)限；（三）出具發(fā)行時間安排通知書（見附件三）。第六條 招標(biāo)發(fā)行時間確定后，受托機(jī)構(gòu)應(yīng)不遲于招標(biāo)日前的第三個工作日將招標(biāo)公告送達(dá)中央結(jié)算公司，當(dāng)日，中央結(jié)算公司通過中國債券信息網(wǎng)發(fā)布。 第七條 招標(biāo)前，中央結(jié)算公司編制資產(chǎn)支持證券代碼，在發(fā)行系統(tǒng)辦理券種注冊。同期各檔次的資產(chǎn)支持證券作為獨(dú)立券種分別注冊。第八條 招標(biāo)當(dāng)日，受托機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)招標(biāo)公告的約定時間進(jìn)行招標(biāo)和

4、中標(biāo)確認(rèn)，中央結(jié)算公司根據(jù)受托機(jī)構(gòu)簽章的中標(biāo)確認(rèn)書記錄承銷人的中標(biāo)承銷額度。第九條 承銷人在承銷額度內(nèi)進(jìn)行資產(chǎn)支持證券分銷，承銷人應(yīng)與分銷認(rèn)購人簽訂分銷認(rèn)購協(xié)議。第十條 承銷人分銷資產(chǎn)支持證券應(yīng)辦理分銷過戶手續(xù)。分銷過戶手續(xù)以書面指令或以中央債券簿記系統(tǒng)（以下簡稱“簿記系統(tǒng)”）電子指令方式辦理。通過書面指令方式辦理分銷過戶手續(xù)的，承銷人應(yīng)提交承銷人簽章的“發(fā)行分銷過戶指令一覽表”（見附件四）。中央結(jié)算公司據(jù)此辦理過戶手續(xù)；通過簿記系統(tǒng)電子指令辦理分銷過戶手續(xù)的，承銷人應(yīng)向簿記系統(tǒng)發(fā)送分銷過戶指令，簿記系統(tǒng)根據(jù)指令進(jìn)行過戶處理。分銷過戶手續(xù)完成后，中央結(jié)算公司通過簿記系統(tǒng)向承銷人和分銷認(rèn)購人反饋

5、分銷過戶通知單。第十一條 資產(chǎn)支持證券不通過發(fā)行系統(tǒng)發(fā)行的，受托機(jī)構(gòu)應(yīng)于發(fā)行前向中央結(jié)算公司提供以下書面文件：（一）發(fā)行批文復(fù)印件； （二）資產(chǎn)支持證券信托合同文件的主要內(nèi)容；（三）與資產(chǎn)證券化交易相關(guān)的資產(chǎn)管理（貸款服務(wù)）、資金托管（資金保管）、承銷等協(xié)議文本復(fù)印件；（四）發(fā)行說明書；（五）評級報告；（六）承銷團(tuán)成員名單；（七）資產(chǎn)支持證券操作人員授權(quán)書暨預(yù)留印鑒卡（一式兩份，見附件一）；其中（四）、（五）、（六）項(xiàng)應(yīng)同時提供電子文本。第十二條 資產(chǎn)支持證券不通過發(fā)行系統(tǒng)發(fā)行，但受托機(jī)構(gòu)在提交承銷團(tuán)成員名單中附載承銷額度的，中央結(jié)算公司據(jù)此在簿記系統(tǒng)記錄承銷人的承銷額度。分銷過戶手續(xù)按照本章

6、第九、十條的規(guī)定辦理。第十三條 資產(chǎn)支持證券繳款截止日的次一個工作日為信托受益權(quán)登記日。第十四條 資產(chǎn)支持證券發(fā)行成功的，受托機(jī)構(gòu)應(yīng)于信托受益權(quán)登記日15:00前，向中央結(jié)算公司提供以下書面文件：（一）發(fā)行結(jié)果公告（附電子文本）；（二）受托機(jī)構(gòu)簽章的資產(chǎn)支持證券發(fā)行款到賬確認(rèn)書（見附件五）;其中，未通過發(fā)行系統(tǒng)發(fā)行、在提交的承銷團(tuán)成員名單中未附承銷額度的資產(chǎn)支持證券，受托機(jī)構(gòu)應(yīng)提供資產(chǎn)支持證券持有人名單（見附件六）。第十五條 中央結(jié)算公司接到第十四條所述的文件后，辦理以下手續(xù)：（一）在簿記系統(tǒng)辦理資產(chǎn)支持證券信托受益權(quán)確認(rèn)手續(xù)，或根據(jù)資產(chǎn)支持證券持有人名單將持有人持有的資產(chǎn)支持證券記入持有人托

7、管賬戶，信托受益權(quán)關(guān)系成立，發(fā)行登記托管手續(xù)完成；（二）向受托機(jī)構(gòu)出具資產(chǎn)支持證券登記托管手續(xù)完成確認(rèn)書（見附件七）。第十六條 資產(chǎn)支持證券托管手續(xù)完成后五個工作日內(nèi)，受托機(jī)構(gòu)應(yīng)將相應(yīng)登記托管服務(wù)費(fèi)撥付至中央結(jié)算公司指定資金賬戶。第十七條 資產(chǎn)支持證券發(fā)行失敗的，受托機(jī)構(gòu)應(yīng)不遲于發(fā)行結(jié)束后的次一工作日向中央結(jié)算公司提供發(fā)行結(jié)果公告（附電子文本）。中央結(jié)算公司據(jù)此辦理資產(chǎn)支持證券注銷手續(xù)。第三章 結(jié)算 第十八條 資產(chǎn)支持證券起始交易流通的手續(xù)按照全國銀行間債券市場債券交易流通審核規(guī)則的規(guī)定執(zhí)行；結(jié)算按照全國銀行間債券市場債券交易管理辦法的規(guī)定執(zhí)行。第十九條 資產(chǎn)支持證券預(yù)期到期日前的第三個工作日

8、為截止過戶日。第四章 本息兌付第二十條 本息兌付日（T日）前一個工作日（即T-1日），為資產(chǎn)支持證券的信托受益權(quán)登記日。信托受益權(quán)登記日日終的資產(chǎn)支持證券持有人為受益人，享有當(dāng)期本息兌付收益。第二十一條 受托機(jī)構(gòu)應(yīng)不遲于T-5日向中央結(jié)算公司提交下列文件：（一）資產(chǎn)支持證券兌付付息通知單（見附件八，以下簡稱兌付付息通知單）；（二）當(dāng)期受托機(jī)構(gòu)報告電子文本。第二十二條 受托機(jī)構(gòu)應(yīng)于本息兌付日前一個工作日（T-1日）上午9:00前，將本息兌付資金向中央結(jié)算公司的資金賬戶劃出。第二十三條 T-1日日終，中央結(jié)算公司根據(jù)受托機(jī)構(gòu)提交的兌付付息通知單以及簿記系統(tǒng)賬務(wù)記載，計算將向證券受益人支付的當(dāng)期本金

9、及利息金額。第二十四條 中央結(jié)算公司不遲于本息兌付日（T日）14:00，將受托機(jī)構(gòu)劃入的本息兌付資金向受益人資金賬戶劃出;同時，簿記系統(tǒng)根據(jù)本次本金應(yīng)付金額進(jìn)行除本處理，即按每百元面額資產(chǎn)支持證券的兌付本金資金額減少其本金值。第二十五條 T+2日內(nèi)，中央結(jié)算公司向受托機(jī)構(gòu)出具資產(chǎn)支持證券兌付、付息手續(xù)完成確認(rèn)書（見附件九）。第二十六條 T+3日內(nèi)，受托機(jī)構(gòu)向中央結(jié)算公司支付代理兌付、付息服務(wù)費(fèi)。第二十七條 發(fā)生以下異常兌付情況的，中央結(jié)算公司將通過中國債券信息網(wǎng)發(fā)布兌付非標(biāo)準(zhǔn)意見書（見附件十），并向中國人民銀行報告，同時通知全國銀行間同業(yè)拆借中心（以下簡稱同業(yè)拆借中心）：（一）受托機(jī)構(gòu)在T-4

10、日未提供受托機(jī)構(gòu)報告或兌付付息通知單的；（二）受托機(jī)構(gòu)報告中未明確逾期兌付，但在T-1日16:30前仍未將兌付款項(xiàng)足額匯至中央結(jié)算公司的。第二十八條 受托機(jī)構(gòu)逾期或者提前發(fā)生兌付的，比照本章條款辦理。第五章 文本傳輸與信息披露第二十九條 受托機(jī)構(gòu)應(yīng)不遲于發(fā)行前第六個工作日向中央結(jié)算公司提供發(fā)行說明書、評級報告、募集辦法和承銷團(tuán)成員名單，中央結(jié)算公司于發(fā)行前的第五個工作日在中國債券信息網(wǎng)進(jìn)行公告。第三十條 中央結(jié)算公司在收到發(fā)行結(jié)果公告文件當(dāng)日在中國債券信息網(wǎng)進(jìn)行公告。第三十一條 資產(chǎn)支持證券獲準(zhǔn)在全國銀行間債券市場交易流通后，受托機(jī)構(gòu)應(yīng)及時將人民銀行的批準(zhǔn)文件復(fù)印件交中央結(jié)算公司。中央結(jié)算公司

11、收到后據(jù)此編制資產(chǎn)支持證券交易流通要素發(fā)送至同業(yè)拆借中心，并于次一個工作日在中國債券信息網(wǎng)發(fā)布資產(chǎn)支持證券交易流通要素公告。第三十二條 受托機(jī)構(gòu)應(yīng)于本息兌付日前的第五個工作日（T-5日）向中央結(jié)算公司提供受托機(jī)構(gòu)報告，中央結(jié)算公司于本息兌付日前的第四個工作日（T-4）日在中國債券信息網(wǎng)進(jìn)行公告。第三十三條 受托機(jī)構(gòu)向中央結(jié)算公司提交的書面文件一律加蓋受托機(jī)構(gòu)公章。 受托機(jī)構(gòu)預(yù)留經(jīng)辦部門印鑒的，書面文件中的受托機(jī)構(gòu)公章可以經(jīng)辦部門印章代替。受托機(jī)構(gòu)向中央結(jié)算公司提交的電子文件應(yīng)采用PDF格式，包含受托機(jī)構(gòu)全稱和JPG圖片格式的單位簽章。電子文件中的單位簽章不應(yīng)以經(jīng)辦部門印章代替。受托機(jī)構(gòu)應(yīng)逐項(xiàng)提

12、供獨(dú)立的電子文件，不應(yīng)將數(shù)個書面文件的內(nèi)容合并為一個電子文件。第三十四條 受托機(jī)構(gòu)以電子郵件、郵寄或者傳真方式提交文件的，受托機(jī)構(gòu)應(yīng)通過電話予以確認(rèn)。第三十五條 受托機(jī)構(gòu)按照有關(guān)規(guī)定需要面向特定對象披露信息的，應(yīng)單獨(dú)提交相關(guān)電子文件，并在文件中顯著位置指明具體披露對象。受托機(jī)構(gòu)未指明披露對象的，視同向所有投資者信息披露。第六章 附則第三十六條 本規(guī)則未盡事宜按中國人民銀行關(guān)于資產(chǎn)支持證券交易結(jié)算有關(guān)事項(xiàng)的公告（中國人民銀行公告2005第15號）、資產(chǎn)支持證券信息披露規(guī)則（中國人民銀行公告2005第14號）等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第三十七條 本規(guī)則由中央結(jié)算公司負(fù)責(zé)解釋。第三十八條 本規(guī)則經(jīng)中國人民銀

13、行批準(zhǔn)后實(shí)行。附件一 ： 資產(chǎn)支持證券業(yè)務(wù)操作人員授權(quán)書暨預(yù)留印鑒卡中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司： 我公司擬發(fā)行資產(chǎn)支持證券，特授權(quán)以下人員代表我公司進(jìn)行發(fā)行、登記及信息披露事宜相關(guān)業(yè)務(wù)操作，該操作所產(chǎn)生的結(jié)果由我公司承擔(dān)所有責(zé)任。 對于被注銷授權(quán)的人員，請你公司在收到本授權(quán)書后辦理注銷手續(xù)。被注銷授權(quán)人員自注銷之日起不再代表我公司辦理有關(guān)業(yè)務(wù)操作，對其操作所引發(fā)的后果我公司不承擔(dān)責(zé)任。 使用發(fā)行系統(tǒng)招標(biāo)經(jīng)辦部門經(jīng)辦部門公章印模經(jīng)辦人姓名身份證件號操作授權(quán)注銷授權(quán)證券登記及信息披露經(jīng)辦部門經(jīng)辦部門公章印模經(jīng)辦人姓名身份證件號操作授權(quán)注銷授權(quán)注：本卡提交一式兩份。根據(jù)授權(quán)性質(zhì)，操作授權(quán)欄填聯(lián)系電

14、話，注銷授權(quán)欄填注銷。法人代表簽章: (單位公章) 授權(quán)日期：年月日附件二 ： 資產(chǎn)支持證券發(fā)行時間安排申請書中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司： 我公司計劃利用中國人民銀行債券發(fā)行系統(tǒng)招標(biāo)發(fā)行資產(chǎn)支持證券，現(xiàn)根據(jù)中國人民銀行相關(guān)管理辦法向你公司申請安排發(fā)行日期，并將相關(guān)材料提交如下: 資產(chǎn)支持證券名稱：人民銀行批準(zhǔn)文號：項(xiàng) 目檔次面額（萬元）信用評級及報告文號預(yù)期期限發(fā)行方式付息利息計算方式擬招標(biāo)日期時間繳款截止日起息日預(yù)期到期日第一檔第二檔第三檔第四檔合計聯(lián)系人： 電話： 傳真： 說明：1、發(fā)行方式可在以下所列方式中選擇其中 2、付息利息計算方式在以下所列方式中之一填寫，采用其它方式的請標(biāo)注說明

15、。 選擇其一。 數(shù)量招標(biāo) 按各付息期實(shí)際天數(shù)計算 利差招標(biāo) 利率（價格）統(tǒng)一價位招標(biāo) 按年付息次數(shù)平均分配 利率（價格）多重價位招標(biāo) 簿記建檔 定向私募其它相關(guān)附件：1、發(fā)行說明書及電子文本；2、處于有效期內(nèi)的信用評級報告復(fù)印件及電子文本；3、投標(biāo)人名單及聯(lián)系方式的書面文件及電子文本；4、發(fā)行批文復(fù)印件； 5、資產(chǎn)證券化委托、資產(chǎn)管理、資產(chǎn)托管、承銷等相關(guān)協(xié)議文本復(fù)印件；6、發(fā)行招標(biāo)業(yè)務(wù)操作人員授權(quán)書暨預(yù)留印鑒卡。申請機(jī)構(gòu): (單位公章) 申請日期：年月日附件三 ： 資產(chǎn)支持證券發(fā)行時間安排通知書 中債發(fā)XXXX年第XX號 你公司提交的“資產(chǎn)支持證券發(fā)行時間安排申請書”及相關(guān)文件收悉。根據(jù)中國

16、人民銀行有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將具體發(fā)行日期和時間通知如下： 項(xiàng)目檔次資產(chǎn)支持證券名稱資產(chǎn)支持證券代碼發(fā)行說明書等公告日發(fā)行招標(biāo)日期及時間發(fā)行繳款截止日信托受益權(quán)登記日招標(biāo)結(jié)果公告日備注說明：不通過發(fā)行系統(tǒng)招標(biāo)的其它檔次資產(chǎn)支持證券，請按發(fā)行說明書公布的發(fā)行時間組織發(fā)行事宜。(中央結(jié)算公司) 年月日 附件四：資產(chǎn)支持證券發(fā)行分銷過戶指令一覽表 中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司： 請將我公司承銷的資產(chǎn)支持證券(證券代碼： )面額 萬元從我公司托管賬戶( 賬號： ）按照下表所列面額過戶到指定的認(rèn)購單位托管賬戶。 序號認(rèn)購單位名稱托管賬號分銷價格（元/百元面值）分銷證券面額（萬元）1 2 3 4 5 6 7 8

17、9 10 合計 備注：認(rèn)購單位名稱應(yīng)用全稱，托管賬號寫全，正確，分銷價格應(yīng)如實(shí)填寫，不可空缺。 密押： 填表： 復(fù)核： 承銷單位業(yè)務(wù)章 年 月 日附件五： 資產(chǎn)支持證券發(fā)行款到賬確認(rèn)書 中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司： 我公司發(fā)行的資產(chǎn)支持證券 （名稱）發(fā)行款已全部到賬。特此確認(rèn)。 (受托機(jī)構(gòu)章) 年月日 附件六 ：資產(chǎn)支持證券持有人名單資產(chǎn)支持證券名稱： 實(shí)際發(fā)行面額：票面年利率： 發(fā)行價格：認(rèn)購人名稱托管賬號承銷商名稱繳款金額（萬元面值）認(rèn)購面額（萬元面值）備注 （受托機(jī)構(gòu)章） 年 月 日附件七：資產(chǎn)支持證券登記托管手續(xù)完成確認(rèn)書 （受托機(jī)構(gòu)名稱）：你公司于 年 月 日發(fā)行的以下資產(chǎn)支持證券

18、已于 年 月 日在我公司中央債券綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)完成登記托管手續(xù)。資產(chǎn)支持證券資產(chǎn)池名稱： 檔次第一檔第二檔第三檔第四檔資產(chǎn)支持證券名稱簡稱資產(chǎn)支持證券代碼發(fā)行總額托管總額起息日、預(yù)期到期日付息頻率（次/年）期限計息方式年利率特別說明：根據(jù)我公司與你公司簽訂的資產(chǎn)支持證券登記托管和代理兌付委托協(xié)議書，你公司應(yīng)支付發(fā)行登記服務(wù)費(fèi)為 元，請于 年 月 日前撥付到以下賬戶：資金賬戶（匯入行名稱）：中央結(jié)算公司(清算行行號：901100011115； 電子聯(lián)行行號：099951)收款人賬號：222收款人名稱：中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司特此確認(rèn)。（中央結(jié)算公司） 年 月 日附件八 ：資產(chǎn)支持證券兌付付息通

19、知單中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司：在你公司中央債券綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)登記托管的以下資產(chǎn)支持證券于 年 月 日辦理兌付手續(xù)，現(xiàn)將本次兌付事項(xiàng)通知如下：本次兌付、付息資產(chǎn)支持證券資產(chǎn)池名稱： 檔次第一檔第二檔第三檔第四檔資產(chǎn)支持證券代碼發(fā)行總額是否按時兌付 是 是 是是 否擬撥付時間否擬撥付時間 否擬撥付時間否擬撥付時間票面利率（%）本次兌付前本金值（元/百元面額）本次兌付本金額（元/百元面額）本次兌付本金總額（元）本次兌付后剩余本金值（元/百元面額）本次付息執(zhí)行利率（%）付息金額（元）合計（元）我公司將于規(guī)定時間將以上資金劃付到你公司指定的資金賬戶。請你公司于指定兌付付息日辦理向持有人撥付本息手續(xù)。以上信息我公司將同時在中國債券信息網(wǎng)向持有人公告。 （受托機(jī)構(gòu)章