一、國(guó)際結(jié)算導(dǎo)論

1、國(guó)國(guó) 際際 結(jié)結(jié) 算算International SettlementInternational Settlement2021-10-212第一章第一章 國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算概述1.國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展2.國(guó)際支付清算體系國(guó)際支付清算體系3.國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)4.2021-10-213ContentsContents國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算概述 1.國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展2.國(guó)際支付清算體系國(guó)際支付清算體系 3.國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu) 4.2021-10-214國(guó)際結(jié)算的基本問(wèn)題國(guó)

2、際結(jié)算的基本問(wèn)題一、國(guó)際結(jié)算的含義一、國(guó)際結(jié)算的含義二、國(guó)際結(jié)算的分類二、國(guó)際結(jié)算的分類三、國(guó)際結(jié)算的研究?jī)?nèi)容三、國(guó)際結(jié)算的研究?jī)?nèi)容四、國(guó)際結(jié)算的特點(diǎn)四、國(guó)際結(jié)算的特點(diǎn)2021-10-215一、國(guó)際結(jié)算的含義一、國(guó)際結(jié)算的含義v國(guó)際結(jié)算（International Settlement）是指國(guó)際間由于政治、經(jīng)濟(jì)、文化、外交、軍事等方面的交往或聯(lián)系而發(fā)生的以貨幣表示的債權(quán)債務(wù)的清償行為或資金轉(zhuǎn)移行為。 范圍：國(guó)際間范圍：國(guó)際間 原因：原因： 商品貿(mào)易商品貿(mào)易/ /勞務(wù)提供勞務(wù)提供/ /收入收付收入收付/ /經(jīng)常轉(zhuǎn)移經(jīng)常轉(zhuǎn)移 國(guó)際資本流動(dòng)國(guó)際資本流動(dòng) 角度：商業(yè)銀行角度：商業(yè)銀行 性質(zhì)：性質(zhì)： 學(xué)

3、科：國(guó)際貿(mào)易國(guó)際金融學(xué)科：國(guó)際貿(mào)易國(guó)際金融 業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)/ /比國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)復(fù)雜比國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)復(fù)雜2021-10-216國(guó)際收支賬戶國(guó)際收支賬戶貨物貨物服務(wù)服務(wù)收入收入經(jīng)常轉(zhuǎn)移經(jīng)常轉(zhuǎn)移資本賬戶資本賬戶（含資本轉(zhuǎn)移及非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的收買與放棄）（含資本轉(zhuǎn)移及非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的收買與放棄）金融賬戶金融賬戶（含直接投資、證券投資、其他投資、官方儲(chǔ)備）（含直接投資、證券投資、其他投資、官方儲(chǔ)備）經(jīng)常賬戶經(jīng)常賬戶資本與金融賬戶資本與金融賬戶錯(cuò)誤與遺漏賬戶錯(cuò)誤與遺漏賬戶2021-10-217比國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)復(fù)雜比國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)復(fù)雜v本質(zhì)上是一樣的，只在空間上有差別。結(jié)算按

4、貨幣的職能(流通手段、支付手段)分為現(xiàn)金結(jié)算和轉(zhuǎn)賬結(jié)算，按區(qū)域分為同城結(jié)算，異地結(jié)算和國(guó)際結(jié)算。v使用貨幣不同，存在匯率風(fēng)險(xiǎn)； v產(chǎn)生國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的原因復(fù)雜；(政治、經(jīng)濟(jì)、信用風(fēng)險(xiǎn))v法律和習(xí)慣不同；v國(guó)際結(jié)算環(huán)節(jié)多、難度大。2021-10-218二、國(guó)際結(jié)算的分類二、國(guó)際結(jié)算的分類國(guó)際結(jié)算經(jīng)常項(xiàng)目資本和金融項(xiàng)目貿(mào)易收支(有形貿(mào)易結(jié)算)服務(wù)收支(無(wú)形貿(mào)易結(jié)算)收益轉(zhuǎn)移收支對(duì)外投資籌資外匯買賣貿(mào)易從屬費(fèi)用非貿(mào)易從屬費(fèi)用職工報(bào)酬投資收益國(guó)際貿(mào)易結(jié)算非貿(mào)易結(jié)算1. International trade settlement1. International trade settlement國(guó)國(guó)際貿(mào)易

5、結(jié)算際貿(mào)易結(jié)算v是指有形貿(mào)易活動(dòng)(即由商品的進(jìn)出口)引起的貨幣收付活動(dòng)，是國(guó)際結(jié)算的主要內(nèi)容。其項(xiàng)目單一，但在國(guó)際收支中占有特殊地位，并具有結(jié)算方式的多樣性。2. International non-trade 2. International non-trade settlementsettlement國(guó)際非貿(mào)易結(jié)算國(guó)際非貿(mào)易結(jié)算 v是指由有形貿(mào)易以外的活動(dòng)(包括國(guó)際資本流動(dòng)、國(guó)際資金借貸、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、勞務(wù)輸出、僑民匯款、捐贈(zèng)、利潤(rùn)與利息收支、國(guó)際旅游、運(yùn)輸、保險(xiǎn)、銀行業(yè)等活動(dòng))引起的貨幣收付活動(dòng)。它的項(xiàng)目繁多，但結(jié)算方式簡(jiǎn)單，只涉及部分結(jié)算方式的內(nèi)容。2021-10-2111三、國(guó)際結(jié)算的研

6、究?jī)?nèi)容三、國(guó)際結(jié)算的研究?jī)?nèi)容國(guó)際結(jié)算的研究對(duì)象國(guó)際結(jié)算工具（匯票、本票、支票）國(guó)際結(jié)算方式（匯付、托收、信用證）國(guó)際結(jié)算單據(jù)（運(yùn)輸單據(jù)、保險(xiǎn)單據(jù)等）國(guó)際結(jié)算融資擔(dān)保（如保函、備用證、保理、福費(fèi)廷）以銀行為中心的支付體系系統(tǒng)（如SWIFT系統(tǒng)、CHAPS、CHIPS系統(tǒng) ）Domestic Settlement International settlementssettlementInternational Trade SettlementInternational Non-Trade SettlementInstrumentsMethodsDocumentsRulesBill ofExchan

7、geMain methodsOther methodsbasicAdditionalPromissory noteCheckRemittanceLetter of creditCollectionFactoringLetter of guaranteeForfeiting Standby letter of creditInvoiceBill of LadingInsurance documentsPacking listWeight memoCertificate of Original All kinds of CertificatesURGUCPURC 1國(guó)際結(jié)算概述 2國(guó)際結(jié)算票據(jù) 票

8、據(jù)基本知識(shí) 匯票及案例 本票及案例 支票及案例 3國(guó)際結(jié)算方式 匯款及案例 托收及案例 信用證及案例 銀行保函、備用信用證及案例 5國(guó)際非貿(mào)易結(jié)算資 單據(jù)的基本知識(shí) 單據(jù)的審核及案例 單據(jù)制作及范例 4國(guó)際結(jié)算單據(jù) 國(guó)際結(jié)算國(guó)際結(jié)算的教學(xué)重點(diǎn)的教學(xué)重點(diǎn)v以課堂講授為主v課程的重點(diǎn)有兩個(gè)：v一是國(guó)際結(jié)算方式,即匯款,托收,信用證;v二是國(guó)際結(jié)算單據(jù).通過(guò)案例教學(xué),實(shí)訓(xùn)室軟件模擬操作,習(xí)題練習(xí)等辦法解決.教學(xué)模擬操作軟件網(wǎng)站教學(xué)模擬操作軟件網(wǎng)站v試用網(wǎng)址：vhttp:/ 密碼：學(xué)號(hào)v最終大家會(huì)獲得一個(gè)賬號(hào):學(xué)號(hào)，以便進(jìn)行實(shí)務(wù)操作，并且會(huì)有模擬操作實(shí)訓(xùn)和考試界面。2021-10-2118國(guó)際結(jié)算的特

9、征國(guó)際結(jié)算的特征按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算使用可兌換貨幣進(jìn)行國(guó)際結(jié)算使用可兌換貨幣進(jìn)行國(guó)際結(jié)算實(shí)行實(shí)行“推定交貨推定交貨”原理原理商業(yè)銀行成為結(jié)算和融資的中心商業(yè)銀行成為結(jié)算和融資的中心2021-10-2119一、按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算一、按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算v原因： 法律/制度減少交易成本 沒(méi)有各國(guó)都普遍遵守的法律 國(guó)際慣例應(yīng)運(yùn)而生v國(guó)際慣例：法律上沒(méi)有明文規(guī)定，但為國(guó)際所普遍接收的做法。約束力低于法律。 國(guó)際慣例應(yīng)具備的條件： 在國(guó)際范圍內(nèi)被人們反復(fù)采用 具有明確的、易于被人們接受的內(nèi)容 在國(guó)際范圍內(nèi)為人們所公認(rèn)并對(duì)當(dāng)事人具有約束力2021-10-2120常用的

10、幾種國(guó)際慣例常用的幾種國(guó)際慣例v國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則，2000年/2010年 INCOTERMS 2000/2010v托收統(tǒng)一規(guī)則 Uniform Rules for Collections，URC 522v跟單信用證統(tǒng)一規(guī)則 Uniform Customs and Practice for Documentary Credits，UCP 600v合約保函統(tǒng)一規(guī)則 Uniform Rules for Contract Guarantees，URCG325v銀行間償付辦法 Bank-to-bank Reimbursements，URR7252021-10-2121國(guó)際結(jié)算的特征國(guó)際結(jié)算的特征按照

11、國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算使用可兌換貨幣進(jìn)行國(guó)際結(jié)算使用可兌換貨幣進(jìn)行國(guó)際結(jié)算實(shí)行實(shí)行“推定交貨推定交貨”原理原理商業(yè)銀行成為結(jié)算和融資的中心商業(yè)銀行成為結(jié)算和融資的中心2021-10-2122二、使用可兌換貨幣進(jìn)行國(guó)際結(jié)算二、使用可兌換貨幣進(jìn)行國(guó)際結(jié)算v可兌換貨幣：外匯 外匯：以外國(guó)貨幣表示的、能用來(lái)清算國(guó)際收支差額的資產(chǎn)。 應(yīng)具備的條件： 自由兌換性該外幣資產(chǎn)能與主要國(guó)際貨幣進(jìn)行自由兌換，即在經(jīng)常賬戶和資本賬戶都可自由兌換； 普遍接受性該外幣資產(chǎn)在國(guó)際經(jīng)濟(jì)往來(lái)中被各國(guó)普遍地接受和使用； 可償性該外幣資產(chǎn)是可以保證得到償付的。2021-10-2123貨幣的可兌換性貨幣的可兌

12、換性國(guó)際貨幣人民幣：有限自由兌換貨幣人民幣：有限自由兌換貨幣2021-10-2124國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣符號(hào)及其應(yīng)用國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣符號(hào)及其應(yīng)用v各國(guó)使用的貨幣不同v交易成本較高v國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織（ISO）： ISO4217三字符貨幣代碼2021-10-2125常用的幾種貨幣代碼常用的幾種貨幣代碼國(guó)家或地區(qū)貨幣符號(hào)ISO標(biāo)準(zhǔn)代碼中國(guó)中國(guó)人民幣元人民幣元RMBCNY香港香港港元港元HK$HKD美國(guó)美國(guó)美元美元$USD日本日本日元日元JPY德國(guó)德國(guó)德國(guó)馬克德國(guó)馬克DMDEM法國(guó)法國(guó)法國(guó)法郎法國(guó)法郎FFFRF歐元區(qū)歐元區(qū)歐元?dú)W元EUR瑞典瑞典瑞典克朗瑞典克朗SKrSEK瑞士瑞士瑞士法郎瑞士法郎SFCHF英國(guó)英

13、國(guó)英鎊英鎊GBP2021-10-2126國(guó)際結(jié)算的特征國(guó)際結(jié)算的特征按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算使用可兌換貨幣進(jìn)行國(guó)際結(jié)算使用可兌換貨幣進(jìn)行國(guó)際結(jié)算實(shí)行實(shí)行“推定交貨推定交貨”原理原理商業(yè)銀行成為結(jié)算和融資的中心商業(yè)銀行成為結(jié)算和融資的中心v在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中，普遍實(shí)行“推定交貨”又稱象征性交貨，是相對(duì)“實(shí)物交貨”而言的。實(shí)質(zhì)就是貨物單據(jù)化，以貨物單據(jù)代表貨物所有權(quán)。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算的實(shí)體和依據(jù)就是貨運(yùn)單據(jù)。v國(guó)際結(jié)算的單據(jù)是指貿(mào)易結(jié)算中涉及的單據(jù)，例如發(fā)票、包裝單、貨運(yùn)單據(jù)、保險(xiǎn)單、產(chǎn)地證、函抄與匯票等單據(jù)。 2021-10-2128三、實(shí)行三、實(shí)行“推定交貨推定交貨”原理原理

14、v貨運(yùn)單據(jù)成為貨物的代表v貨運(yùn)單據(jù)在一定程度上成為有價(jià)證券v只認(rèn)單據(jù)，不認(rèn)貨物v節(jié)約了交易成本2021-10-2129國(guó)際結(jié)算的特征國(guó)際結(jié)算的特征按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算使用可兌換貨幣進(jìn)行國(guó)際結(jié)算使用可兌換貨幣進(jìn)行國(guó)際結(jié)算實(shí)行實(shí)行“推定交貨推定交貨”原理原理商業(yè)銀行成為結(jié)算和融資的中心商業(yè)銀行成為結(jié)算和融資的中心2021-10-2130四、商業(yè)銀行成為結(jié)算和融資的中心四、商業(yè)銀行成為結(jié)算和融資的中心v商業(yè)銀行的職能：結(jié)算中心信貸中心 交易中介/信用中介/風(fēng)險(xiǎn)中介/信息中介v結(jié)算中心利用商業(yè)銀行國(guó)際間的網(wǎng)絡(luò)v信貸中心 付款交單憑信托收據(jù)借貨付款交單憑信托收據(jù)借貨 出口打包

15、放款出口打包放款/ /出口押匯出口押匯 保付代理保付代理 包買票據(jù)包買票據(jù) 票據(jù)貼現(xiàn)票據(jù)貼現(xiàn)2021-10-2131ContentsContents國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算概述 1.國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展2.國(guó)際支付清算體系國(guó)際支付清算體系 3.國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣符號(hào)及其應(yīng)用國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣符號(hào)及其應(yīng)用 4.2021-10-2132一、國(guó)際結(jié)算的歷史演變過(guò)程一、國(guó)際結(jié)算的歷史演變過(guò)程v背景：國(guó)際貿(mào)易金融業(yè)背景：國(guó)際貿(mào)易金融業(yè)(商業(yè)銀行商業(yè)銀行)通訊技術(shù)通訊技術(shù)從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到票據(jù)結(jié)算從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到票據(jù)結(jié)算（From cash settlement to note settlement

16、）從憑實(shí)物結(jié)算發(fā)展到憑單據(jù)結(jié)算從憑實(shí)物結(jié)算發(fā)展到憑單據(jù)結(jié)算（From dealing in goods to dealing in documents）從買賣雙方直接結(jié)算發(fā)展到通過(guò)銀行結(jié)算從買賣雙方直接結(jié)算發(fā)展到通過(guò)銀行結(jié)算（From payment between buyers and sellers to payment effected through foreign exchange banks）國(guó)際結(jié)算與貿(mào)易融資相結(jié)合國(guó)際結(jié)算與貿(mào)易融資相結(jié)合2021-10-2133從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到票據(jù)結(jié)算從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到票據(jù)結(jié)算v現(xiàn)金結(jié)算現(xiàn)金結(jié)算：直接用運(yùn)送金屬鑄幣或條塊的方法進(jìn)：直接用運(yùn)送金屬鑄幣

17、或條塊的方法進(jìn)行行 風(fēng)險(xiǎn)大風(fēng)險(xiǎn)大 運(yùn)費(fèi)高運(yùn)費(fèi)高 時(shí)間長(zhǎng)時(shí)間長(zhǎng) 清點(diǎn)不方便清點(diǎn)不方便票據(jù)結(jié)算：用代替現(xiàn)金起流通手段、支付手段票據(jù)結(jié)算：用代替現(xiàn)金起流通手段、支付手段的信用工具來(lái)結(jié)算國(guó)際間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系的信用工具來(lái)結(jié)算國(guó)際間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系2021-10-2136票據(jù)結(jié)算的三個(gè)階段票據(jù)結(jié)算的三個(gè)階段v匯兌票據(jù)時(shí)期：1112世紀(jì)，票據(jù)僅具有收據(jù)和兌換的作用。v市場(chǎng)票據(jù)時(shí)期：13世紀(jì)前后，票據(jù)開(kāi)始有了支付的功能，但必須是到期的票據(jù)。v流通票據(jù)時(shí)期：1617世紀(jì)，有了背書(shū)制度，使得票據(jù)具有信用融資和流通轉(zhuǎn)讓功能。2021-10-2137從憑實(shí)物結(jié)算發(fā)展到憑單據(jù)結(jié)算從憑實(shí)物結(jié)算發(fā)展到憑單據(jù)結(jié)算v貨物單據(jù)化

18、代表貨物所有權(quán)（B/L） 交單=交貨v履約證書(shū)化 按時(shí)（B/L日期） 按質(zhì)（質(zhì)量證書(shū)） 按量（數(shù)量證書(shū)） 2021-10-2138從直接結(jié)算到間接結(jié)算從直接結(jié)算到間接結(jié)算v貿(mào)易范圍和規(guī)模的擴(kuò)大v銀行功能的豐富和完善 交易中介 信用中介 風(fēng)險(xiǎn)中介 信息中介v優(yōu)點(diǎn)是快速、便捷、安全2021-10-2139結(jié)算與融資相結(jié)合結(jié)算與融資相結(jié)合v形式多樣 付款交單憑信托收據(jù)借貨 出口打包放款/出口押匯 保付代理/包買票據(jù) 票據(jù)貼現(xiàn)v方法簡(jiǎn)便v促進(jìn)銀行功能重組v結(jié)算制度與慣例日益豐富完善2021-10-2140二、國(guó)際結(jié)算制度的演變過(guò)程二、國(guó)際結(jié)算制度的演變過(guò)程v國(guó)際結(jié)算制度（System of Inter

19、national Settlement）是各國(guó)之間結(jié)算債權(quán)債務(wù)關(guān)系的基本方法和總的原則。自由的多邊國(guó)際結(jié)算制度管制的雙邊國(guó)際結(jié)算制度多元混合型的結(jié)算制度2021-10-2141自由的多邊國(guó)際結(jié)算制度自由的多邊國(guó)際結(jié)算制度v多邊結(jié)算制度是指在外匯買賣自由的情況下，使用可兌換貨幣自發(fā)地在各國(guó)之間進(jìn)行結(jié)算的一種制度金本位制下v內(nèi)容： 外匯自由買賣 資本自由輸出入 黃金自由輸出入 黃金外匯自由市場(chǎng)2021-10-2142管制的雙邊國(guó)際結(jié)算制度管制的雙邊國(guó)際結(jié)算制度v是指兩國(guó)政府簽訂支付協(xié)定，開(kāi)立清算賬戶，用集中抵消債權(quán)債務(wù)的辦法，清算兩國(guó)之間由于貿(mào)易和非貿(mào)易往來(lái)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)的一種結(jié)算制度。v主要內(nèi)

20、容： 簽訂貿(mào)易和非貿(mào)易的支付協(xié)定 互為對(duì)方建立清算賬戶 規(guī)定清算范圍 規(guī)定清算貨幣 信用波動(dòng)額度 差額清償辦法2021-10-2143多元混合型的結(jié)算制度多元混合型的結(jié)算制度v全球自由的多邊結(jié)算制度v區(qū)域性的多邊結(jié)算制度v管制的雙邊結(jié)算制度v有限的外匯自由兌換v程度不同的外匯管制并存并存2021-10-2144ContentsContents國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算概述1.國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展2.國(guó)際支付清算體系國(guó)際支付清算體系3.國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)4.2021-10-21一、支付系統(tǒng)概述一、支付系統(tǒng)概述v支付系統(tǒng)(Payment System)

21、是由提供支付清算服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)和實(shí)現(xiàn)支付指令傳送及資金清算的專業(yè)技術(shù)手段共同組成，用以實(shí)現(xiàn)債權(quán)債務(wù)清償及資金轉(zhuǎn)移的一種金融安排，有時(shí)亦稱清算系統(tǒng)(Clearing System)。v種類： 按經(jīng)營(yíng)者身份的不同劃分 中央銀行擁有并經(jīng)營(yíng) 私營(yíng)清算機(jī)構(gòu)擁有并經(jīng)營(yíng) 各銀行擁有并運(yùn)行的行內(nèi)支付系統(tǒng)2021-10-21支付系統(tǒng)概述支付系統(tǒng)概述 按支付系統(tǒng)的服務(wù)對(duì)象及單筆業(yè)務(wù)支付金額劃分 大額支付(資金轉(zhuǎn)賬)系統(tǒng) 小額支付系統(tǒng)(零售支付系統(tǒng)) 按支付系統(tǒng)服務(wù)的地區(qū)范圍劃分 境內(nèi)支付系統(tǒng) 國(guó)際性支付系統(tǒng)2021-10-21二、支付系統(tǒng)中的基本問(wèn)題二、支付系統(tǒng)中的基本問(wèn)題v銀行轉(zhuǎn)賬的原則 銀行票據(jù)成為轉(zhuǎn)移資金的

22、重要工具，即成為存款賬戶銀行票據(jù)成為轉(zhuǎn)移資金的重要工具，即成為存款賬戶的支付憑證。的支付憑證。 任何一筆收付，銀行總是先借后貸。任何一筆收付，銀行總是先借后貸。 同一銀行的支票，內(nèi)部轉(zhuǎn)賬；不同銀行的支票，交換同一銀行的支票，內(nèi)部轉(zhuǎn)賬；不同銀行的支票，交換轉(zhuǎn)賬。轉(zhuǎn)賬。 v支付系統(tǒng)的基本要素 付款人； 付款人的開(kāi)戶行； 票據(jù)交換所； 收款人的開(kāi)戶行； 收款人。2021-10-21二、支付系統(tǒng)中的基本問(wèn)題二、支付系統(tǒng)中的基本問(wèn)題v票據(jù)交換、軋差、平衡原理 國(guó)際上通常把在票據(jù)交換所里形成交換報(bào)告表的過(guò)程，包括計(jì)算出總交換額和總軋差額的全過(guò)程，視為清算清算(交換)。而把轉(zhuǎn)賬劃撥，真實(shí)的記賬視為結(jié)結(jié)算算(

23、交割)。 在票據(jù)交換所里，交換的金額很大，而真正交割的余額卻很小。 在票據(jù)交換所里結(jié)算的資金稱為“當(dāng)天資金”(Same Day Funds)。 在票據(jù)交換所里的總平衡是算統(tǒng)賬。 2021-10-21二、支付系統(tǒng)中的基本問(wèn)題二、支付系統(tǒng)中的基本問(wèn)題v國(guó)際支付體系的基本要素 任何外幣票據(jù)不能進(jìn)入本幣票據(jù)交換所任何外幣票據(jù)不能進(jìn)入本幣票據(jù)交換所。 跨國(guó)流動(dòng)的票據(jù)跨國(guó)流動(dòng)的票據(jù)，其出票人和收款人可以是全球，其出票人和收款人可以是全球任何地方的個(gè)人或企業(yè)，但是票據(jù)的任何地方的個(gè)人或企業(yè)，但是票據(jù)的付款人或擔(dān)付款人或擔(dān)當(dāng)付款的人必須是所付貨幣清算中心的銀行當(dāng)付款的人必須是所付貨幣清算中心的銀行。 為了遵守

24、國(guó)際支付系統(tǒng)對(duì)付款人的嚴(yán)格要求，各國(guó)銀行紛紛將外幣存款賬戶開(kāi)設(shè)在該種外幣的發(fā)行和清算中心，以便順利地完成跨國(guó)的貨幣收付。 在國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往中，付款貨幣不同，所涉及的要素就有所不同。有的貨幣收付，不用通過(guò)票據(jù)交換所，有的則必須通過(guò)票據(jù)交換所。2021-10-21三、主要國(guó)家的支付清算體系三、主要國(guó)家的支付清算體系v美國(guó)的支付體系v美國(guó)支付體系的主要特點(diǎn) “紙交換”發(fā)展得較晚，“電交換”出現(xiàn)得較早 有眾多的提供支付、清算、結(jié)算服務(wù)的金融中介 有各種各樣的支付工具和結(jié)算機(jī)制 美國(guó)制約支付活動(dòng)的法律框架以及監(jiān)控提供支付服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的法規(guī)非常復(fù)雜 技術(shù)革新和競(jìng)爭(zhēng)促進(jìn)了美國(guó)支付體系的現(xiàn)代化 美國(guó)金融市場(chǎng)規(guī)

25、模巨大 2021-10-21美國(guó)的支付體系美國(guó)的支付體系vFEDWIRE資金電劃系統(tǒng)( (實(shí)時(shí)、全額、貸記實(shí)時(shí)、全額、貸記) ) FEDWIRE是美國(guó)境內(nèi)美元收付系統(tǒng)，它屬于美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)所有。 FEDWIRE資金轉(zhuǎn)賬主要用于銀行間隔夜拆借、銀行間結(jié)算業(yè)務(wù)、公司之間付款以及證券交易結(jié)算等。 FEDWIRE支付信息通過(guò)連接12個(gè)聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行跨區(qū)的通信網(wǎng)絡(luò)和聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行轄區(qū)內(nèi)連接聯(lián)儲(chǔ)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的當(dāng)?shù)赝ㄓ嵕W(wǎng)絡(luò)來(lái)傳遞。 來(lái)自金融機(jī)構(gòu)的支付信息被傳送到當(dāng)?shù)芈?lián)儲(chǔ)銀行的主機(jī)系統(tǒng)上進(jìn)行處理。 FEDWIRE資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)70%以上的用戶(占業(yè)務(wù)量的99%)以電子方式與聯(lián)儲(chǔ)相連接。2021-10-21

26、美國(guó)的支付體系美國(guó)的支付體系v 清算所同業(yè)支付系統(tǒng)(Clearing House Interbank Payment System, CHIPS) 是一個(gè)由紐約清算協(xié)會(huì)擁有并運(yùn)行的一個(gè)私營(yíng)支付系統(tǒng)。 它是作為替代紙質(zhì)票據(jù)清算的一個(gè)電子系統(tǒng),與FEDWIRE類似，清算所支付系統(tǒng)是一個(gè)貸記轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)。 與FEDWIRE不同的是，清算所支付系統(tǒng)要累計(jì)多筆支付業(yè)務(wù)的發(fā)生額，并且在日終進(jìn)行凈額結(jié)算凈額結(jié)算。 清算所同業(yè)支付系統(tǒng)的參與者可以是商業(yè)銀行、國(guó)際條例公司和紐約州銀行法所定義的投資公司或者在紐約設(shè)有辦事處的商業(yè)金融機(jī)構(gòu)的附屬機(jī)構(gòu)。 一個(gè)非參與者要想通過(guò)清算所同業(yè)支付系統(tǒng)進(jìn)行資金轉(zhuǎn)賬必須雇用一個(gè)清算所

27、支付系統(tǒng)參與者作為他的代理者。 2021-10-21瑞士跨行清算系統(tǒng)瑞士跨行清算系統(tǒng)v瑞士跨行清算系統(tǒng)(SIC)的職能是對(duì)存放在瑞士國(guó)民銀行的資金每日24小時(shí)執(zhí)行最終的、不可取消的、以瑞士法郎為單位的跨行支付。v瑞士跨行清算系統(tǒng)是瑞士惟一的、以電子方式執(zhí)行銀行間支付的系統(tǒng)。v它是一個(gè)全額全額系統(tǒng)，即所有的支付都逐筆在參與者的賬戶上進(jìn)行結(jié)算(借記支付指令發(fā)起行的賬戶，貸記接收行的賬戶)。v瑞士跨行清算系統(tǒng)既是大額支付系統(tǒng)也是小額零售支付系統(tǒng)，它沒(méi)有金額的限制沒(méi)有金額的限制。2021-10-21英鎊清算系統(tǒng)英鎊清算系統(tǒng)v交換銀行自動(dòng)收付系統(tǒng)(Clearing House Automated Pay

28、ment System，CHAPS)。v英國(guó)的11家清算銀行加上英格蘭銀行共12家交換銀行集中進(jìn)行票據(jù)交換，其他商業(yè)銀行則通過(guò)其往來(lái)的交換銀行交換票據(jù)。v非交換銀行須在交換銀行開(kāi)立賬戶，以便劃撥差額，而交換銀行之間交換的最后差額則通過(guò)它們?cè)谟⒏裉m銀行的賬戶劃撥。2021-10-21英鎊清算系統(tǒng)英鎊清算系統(tǒng)vCHAPS訂有四條基本規(guī)定： 該系統(tǒng)不設(shè)中央管理機(jī)構(gòu)，各交換銀行之間只在必要時(shí)才進(jìn)行合作(指最低限度的合作)。 付款電傳一旦發(fā)出并經(jīng)通道認(rèn)收后，即使馬上被證實(shí)這一付款指令是錯(cuò)誤的，發(fā)報(bào)行也要在當(dāng)天向?qū)Ψ浇粨Q銀行付款。 各交換銀行在規(guī)定的營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)必須保證通道暢通，以便隨時(shí)接收其他通道發(fā)來(lái)的電

29、傳。 各交換銀行必須按一致通過(guò)的協(xié)議辦事。2021-10-21日本銀行金融網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)日本銀行金融網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)v日本銀行金融網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)(BOJ-NET)于1988年10月開(kāi)始運(yùn)行，它是一個(gè)用于包括日本銀行在內(nèi)的、金融機(jī)構(gòu)間的、電子資金轉(zhuǎn)賬的聯(lián)機(jī)系統(tǒng)。該系統(tǒng)由日本銀行負(fù)責(zé)管理。v金融機(jī)構(gòu)要想成為日銀網(wǎng)絡(luò)資金轉(zhuǎn)賬服務(wù)的直接使用者，就必須在日本銀行開(kāi)設(shè)賬戶。系統(tǒng)的參與者包括銀行、證券公司和代辦短期貸款的經(jīng)濟(jì)人，以及在日本的外國(guó)銀行和證券公司。v日銀網(wǎng)絡(luò)處理的資金轉(zhuǎn)賬一般是貸記轉(zhuǎn)賬貸記轉(zhuǎn)賬，但如果是內(nèi)部資金轉(zhuǎn)賬，也可以執(zhí)行借記借記業(yè)務(wù)。一個(gè)發(fā)送銀行可以傳遞一條附有發(fā)送行或者商業(yè)銀行客戶信息的支付指令。為第三方進(jìn)

30、行轉(zhuǎn)賬的最低金額定為3億日元。2021-10-21日本銀行金融網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)日本銀行金融網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)v日本銀行提供的大多數(shù)支付業(yè)務(wù)都可由日銀網(wǎng)絡(luò)處理。該系統(tǒng)可以用于處理下列業(yè)務(wù)： 金融機(jī)構(gòu)間涉及行間資金市場(chǎng)和證券的資金轉(zhuǎn)賬。 同一金融機(jī)構(gòu)內(nèi)的資金轉(zhuǎn)賬(內(nèi)部資金轉(zhuǎn)賬)。 由私營(yíng)清算系統(tǒng)產(chǎn)生的頭寸結(jié)算。 金融機(jī)構(gòu)和日本銀行之間的資金轉(zhuǎn)賬(包括國(guó)庫(kù)資金轉(zhuǎn)賬)。2021-10-21歐元實(shí)施后的歐洲支付系統(tǒng)歐元實(shí)施后的歐洲支付系統(tǒng)v歐洲跨國(guó)大批量自動(dòng)實(shí)時(shí)快速清算系統(tǒng)(Trans European Automated Real-time Gross Settlement Express Transfer，TARGE

31、T) 于1999年1月1日正式啟用。該系統(tǒng)聯(lián)接各成員國(guó)中央銀行的大批量實(shí)時(shí)清算系統(tǒng)，按法蘭克福時(shí)間每日運(yùn)行11個(gè)小時(shí)(早7時(shí)至晚6時(shí))。v1999年歐元實(shí)施后，除了TARGET系統(tǒng)以外，歐元區(qū)內(nèi)各商業(yè)銀行將至少有五個(gè)清算渠道與區(qū)內(nèi)及全球各往來(lái)銀行進(jìn)行資金清算劃撥。2021-10-21歐元實(shí)施后的歐洲支付系統(tǒng)歐元實(shí)施后的歐洲支付系統(tǒng) 1、通過(guò)各自的中央銀行清算中心與國(guó)內(nèi)銀行清算或在歐洲跨國(guó)大批量自動(dòng)實(shí)時(shí)快速清算系統(tǒng)上與其他成員國(guó)銀行清算。 2、通過(guò)歐洲銀行協(xié)會(huì)的結(jié)算網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)清算。這個(gè)系統(tǒng)目前共有18個(gè)國(guó)家的91個(gè)銀行成員。 3、通過(guò)環(huán)球銀行電信協(xié)會(huì)(SWIFT)進(jìn)行清算。 4、通過(guò)對(duì)清算賬戶的直

32、接借記和貸記清算。 5、通過(guò)國(guó)際銀行組織電子銀行協(xié)會(huì)(Electronic Banking Association)清算。2021-10-21四、四、國(guó)際性清算組織國(guó)際性清算組織v環(huán)球銀行金融電訊協(xié)會(huì)(Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications，SWIFT)是一個(gè)國(guó)際銀行間的非營(yíng)利合作組織。SWIFT的籌建是伴隨著歐洲經(jīng)濟(jì)與政治一體化而進(jìn)行的。vSWIFT有如下優(yōu)點(diǎn): 直接、準(zhǔn)確、快速、安全 標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，制度嚴(yán)格 嚴(yán)密的、合理的機(jī)構(gòu)設(shè)置，采用現(xiàn)代化電腦設(shè)備與網(wǎng)絡(luò) 多樣化、大眾化的服務(wù)2021-10-21四、國(guó)際性清算組

33、織四、國(guó)際性清算組織v國(guó)際清算銀行(Bank for International Settlement, BIS)于1930年在瑞士的巴塞爾注冊(cè)成立，是世界上最古老的國(guó)際金融機(jī)構(gòu)。vBIS的額定股本是15億金法郎，每單位金法郎含純金0.29克，與1936年貶值前的瑞士法郎的含金量相同。參加BIS全體大會(huì)的代表機(jī)構(gòu)共29個(gè)，其中24個(gè)是歐洲國(guó)家的中央銀行，另外5個(gè)是其他洲成員，包括美國(guó)、加拿大、日本、澳大利亞和南非。到目前為止，在BIS有存款的中央銀行有80余家，我國(guó)的中央銀行(中國(guó)人民銀行)于1984年與BIS建立了業(yè)務(wù)聯(lián)系，在該行存有外匯和黃金。 2021-10-21BISBIS的主要業(yè)務(wù)的

34、主要業(yè)務(wù)v (1)自行或向各國(guó)中央銀行購(gòu)買或出售金幣或金塊。v (2)在各國(guó)中央銀行保有自己的專項(xiàng)黃金。v (3)接受各國(guó)中央銀行的黃金托管。v (4)憑黃金、匯票或其他屬于優(yōu)等流動(dòng)資產(chǎn)的短期債券或經(jīng)認(rèn)可的證券，向各國(guó)中央銀行貸款或借款。v (5)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)、購(gòu)買或背書(shū)或不背書(shū)地轉(zhuǎn)讓匯票、支票或其他屬于優(yōu)等流動(dòng)資產(chǎn)的債券，包括國(guó)庫(kù)券和其他可即時(shí)出售的政府短期債券。v (6)自行或?yàn)楦鲊?guó)中央銀行購(gòu)買或出售外匯及除股票以外的可轉(zhuǎn)讓證券。v (7)為各國(guó)中央銀行取自本身營(yíng)業(yè)的票據(jù)貼現(xiàn)，憑取自本身營(yíng)業(yè)的票據(jù)向各國(guó)中央銀行再貼現(xiàn)。v (8)在各國(guó)中央銀行開(kāi)立并保有往來(lái)或存款賬戶。v (9)接受有關(guān)存款

35、。v (10)擔(dān)保國(guó)際清算的受托人或代理人。 2021-10-2163ContentsContents國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算概述1.國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展2.國(guó)際支付清算體系國(guó)際支付清算體系3.國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)4.2021-10-21一、國(guó)際金融業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)一、國(guó)際金融業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)v銀行開(kāi)展國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)，必須有海外分支機(jī)構(gòu)或代理行的合作。否則，業(yè)務(wù)就無(wú)法順利進(jìn)行。根據(jù)與本行的關(guān)系，可將往來(lái)銀行分為兩種類型： 聯(lián)行sister bank 一家商業(yè)銀行內(nèi)部的總行、分行及支行之間的關(guān)系。 包括橫向關(guān)系（分行之間，主體）；縱向關(guān)系（總行與分行之間

36、）。 代理行correspondent bank 兩家不同國(guó)籍的銀行，互相委托，互為辦理國(guó)際銀行業(yè)務(wù)發(fā)生往來(lái)關(guān)系。 一般由雙方銀行的總行之間建立。2021-10-21聯(lián)聯(lián) 行行v代表處 Representation Office 非營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)，不能經(jīng)營(yíng)真正的銀行業(yè)務(wù)。主要提供信息。v代理處 Agency Office 能夠轉(zhuǎn)移資金、發(fā)放工商業(yè)貸款，不能經(jīng)營(yíng)消費(fèi)者個(gè)人貸款，不能吸收當(dāng)?shù)卮婵?。v海外分（支）行 Branch 不具有法人資格，可以經(jīng)營(yíng)完全的銀行業(yè)務(wù)，不能經(jīng)營(yíng)非銀行業(yè)務(wù)。 受母行所在地和經(jīng)營(yíng)地法規(guī)的雙重約束2021-10-21聯(lián)聯(lián) 行行v子銀行Subsidiary Banks 全部或大

37、部分股權(quán)被總行控制，具有獨(dú)立的法人資格，可以經(jīng)營(yíng)所在地所能經(jīng)營(yíng)的所有業(yè)務(wù)。v聯(lián)營(yíng)銀行Affiliated Banks 總行擁有其50%以下的股權(quán)，其余股權(quán)由東道國(guó)或外國(guó)幾家投資者共有，業(yè)務(wù)與子銀行相同。v銀團(tuán)銀行Consortium Bank 兩個(gè)以上跨國(guó)銀行共同投資組成，每家銀行持股不超過(guò)50。 特點(diǎn)：母銀行著名/在金融中心/經(jīng)營(yíng)單個(gè)銀行不愿做的業(yè)務(wù)/服務(wù)各國(guó)政府或跨國(guó)公司2021-10-21代理行代理行v為什么要建立代理行關(guān)系從商業(yè)銀行的交易中介職能說(shuō)起 國(guó)際交往密切：任何交往背后都有資金的流動(dòng) 國(guó)際貿(mào)易大發(fā)展：貿(mào)易走到哪里，結(jié)算就跟到哪里 不可能在世界任何地方都設(shè)立分支機(jī)構(gòu)：政治約束、經(jīng)濟(jì)成本約束 業(yè)務(wù)受到限制：法律約束v代理行關(guān)系的建立 資信調(diào)查 簽訂代