銀行風(fēng)險(xiǎn)管理試題及答案分析

1、第1題 下列選項(xiàng)中，不屬于風(fēng)險(xiǎn)控制流程應(yīng)當(dāng)符合的要求的是（） A風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致B能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，并重新完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序C所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本收益要求D所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本利潤(rùn)要求正確答案:D解析： 所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本收益要求，D項(xiàng)明顯錯(cuò)誤。第2題 資產(chǎn)證券化的作用在于（） A提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性B增強(qiáng)商業(yè)銀行關(guān)于資產(chǎn)和負(fù)債管理的自主性C是一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)管理方法D以上都正確正確答案:D解析： 資產(chǎn)證券化的主要目的在于變存量為流量，提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性，增強(qiáng)商業(yè)銀行關(guān)于資產(chǎn)和負(fù)債管理的自主

2、性，也是一種分先轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。第3題 以下負(fù)債中對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和利率水平敏感性最低，不容易對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性造成顯著影響的是（） A社團(tuán)存款 B個(gè)人存款C中小企業(yè)存款 D集團(tuán)公司存款正確答案:B解析： 零售客戶對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和利率水平缺乏敏感度，存款的意愿通常取決于自身的金融知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)、銀行的地理位置、產(chǎn)品種類和服務(wù)質(zhì)量的感性因素，因此零售存款相對(duì)穩(wěn)定。第4題 對(duì)維持本行資本充足率承擔(dān)最終責(zé)任的是（） A股東大會(huì)和董事會(huì)B董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)C董事會(huì)和高級(jí)管理層D高級(jí)管理層和內(nèi)部審計(jì)人員正確答案:C解析： 董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)維持本行資本充足率承擔(dān)最終責(zé)任。第5題 以下哪項(xiàng)是銀行監(jiān)

3、管的首要環(huán)節(jié)?（） A機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入 B市場(chǎng)準(zhǔn)入C高級(jí)管理人員準(zhǔn)入 D運(yùn)營(yíng)準(zhǔn)入正確答案:B解析： 市場(chǎng)準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，把好市場(chǎng)準(zhǔn)入關(guān)是保障銀行機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)行和金融體系安全的重要基礎(chǔ)。第6題 對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采取的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算方法不包括（） A標(biāo)準(zhǔn)法B基本指標(biāo)法C內(nèi)部模型法 D高級(jí)計(jì)量法正確答案:C解析： 對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采用基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高級(jí)計(jì)量法。內(nèi)部模型法是計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法，故C選項(xiàng)符合題意，A、B、D選項(xiàng)不符合題意。第7題 進(jìn)行（）保持與負(fù)債持有人和資產(chǎn)出售市場(chǎng)的聯(lián)系，對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)是十分重要的。銀行需要按照融資工具類別、資金提供者的性質(zhì)和市場(chǎng)的地

4、域分布來(lái)審查對(duì)各種融資來(lái)源的依賴程度。 A情景分析 B壓力測(cè)試C融資渠道管理 D應(yīng)急計(jì)劃正確答案:C解析： 融資管理渠道的定義。第8題 在認(rèn)真總結(jié)和借鑒國(guó)內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提出的監(jiān)管理念是（） A管股東、管風(fēng)險(xiǎn)、管效益、提高透明度B管法人、管經(jīng)營(yíng)、管風(fēng)險(xiǎn)、提高透明度C管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度D管股東、管經(jīng)營(yíng)、管內(nèi)控、提高透明度正確答案:C解析： 略第9題 已知某商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)信貸資產(chǎn)總額為300億，如果所有借款人的違約概率都是5%，違約回收率平均為20%，那么該商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是（） A15億 B12億C20億 D30億正確答案:B解析： 利用內(nèi)部評(píng)

5、級(jí)法計(jì)算出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)可得：預(yù)期損失=違約概率違約風(fēng)險(xiǎn)暴露違約損失率=5%X(120%)X 300=12(億元)。第10題 在內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法下合格凈額結(jié)算不包括（） A表內(nèi)凈額結(jié)算B回購(gòu)交易凈額C場(chǎng)外衍生工具交易及交易賬戶信用衍生工具凈額結(jié)算D表外凈額結(jié)算正確答案:D解析： 在內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法下合格凈額結(jié)算包括：表內(nèi)凈額結(jié)算、回購(gòu)交易凈額、場(chǎng)外衍生工具交易及交易賬戶信用衍生工具凈額結(jié)算。第11題 巴塞爾新資本協(xié)議通過(guò)降低（）要求，鼓勵(lì)商業(yè)銀行采用（）技術(shù)。 A監(jiān)管資本，高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化B經(jīng)濟(jì)資本，高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化C會(huì)計(jì)資本，風(fēng)險(xiǎn)定性分析D注冊(cè)資本，風(fēng)險(xiǎn)定性分析正確答案:A解析： 監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)

6、定的銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)相匹配的成本。經(jīng)濟(jì)資本是銀行自己計(jì)量的用于彌補(bǔ)非預(yù)期損失的資本。會(huì)計(jì)資本是會(huì)計(jì)報(bào)表上列出的用歷史成本計(jì)量的資本。注冊(cè)資本即銀行在注冊(cè)時(shí)投入的初始資本。高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)就是將不可見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量化，風(fēng)險(xiǎn)定性分析技術(shù)則是從性質(zhì)方面評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)比各選項(xiàng)，首先可以排除C、D，因?yàn)槎ㄐ苑治鎏?jiǎn)單，不是要鼓勵(lì)的技術(shù)。另外，監(jiān)管資本是監(jiān)管部門制定的，在本題中更符合監(jiān)管者一方的語(yǔ)氣，因此，如果不了解具體條例，通過(guò)排除法，可知A是最佳選項(xiàng)。第12題 在客戶信用評(píng)級(jí)中，由個(gè)人因素、資金用途因素、還款來(lái)源因素、保障因素和企業(yè)前景因素等構(gòu)成，針對(duì)企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是（） A5C

7、s系統(tǒng) B5Ps系統(tǒng)CCAMEL分析系統(tǒng) D51ts系統(tǒng)正確答案:B解析： 5Ps系統(tǒng)包括：個(gè)人因素(Personal Factor)、資金用途因素(Purpose Factor)、還款來(lái)源因素(Payment Factor)、保障因素(Protection Factor)、企業(yè)前景因素(Perspective Factor)。第13題 下列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)? （） A存貨周轉(zhuǎn)率變小B顯示陳舊存貨、大量存貨或不恰當(dāng)存貨組合的證據(jù)C流動(dòng)資產(chǎn)比例大幅下降D業(yè)務(wù)性質(zhì)變化正確答案:D解析： A、B、C、都屬于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，D屬于非財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。第14題 銀行可以通過(guò)（）來(lái)估算突發(fā)

8、的小概率事件等極端不利情況可能對(duì)其造成的潛在損失。 A缺口分析 B情景分析C壓力測(cè)試 D敏感性分析正確答案:C解析： 此題考查的是壓力測(cè)試的概念。第15題 商業(yè)銀行在追求和采用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化方法時(shí)，隨著高級(jí)量化技術(shù)的復(fù)雜程度增加，通常會(huì)產(chǎn)生（） A數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn) B模型風(fēng)險(xiǎn)C誤判風(fēng)險(xiǎn) D缺失風(fēng)險(xiǎn)正確答案:B解析： 商業(yè)銀行在追求和采用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化方法時(shí)，隨著高級(jí)量化技術(shù)的復(fù)雜程度增加，通常會(huì)產(chǎn)生模型風(fēng)險(xiǎn)。第16題 商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本充足率不得低于（） A5% B4%C6%D7%正確答案:B解析： 商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本充足率不得低于4%。第17題 根據(jù)Credit Risk+模型，假設(shè)某貸款組合由

9、100筆貸款組成，該組合的平均違約率為2%，E=272，則該組合發(fā)生4筆貸款違約的概率為（） A009 B008C007 D006正確答案:A解析： Prob(n筆貸款違約)=E-mmnn!其中，E=272，m為貸款組合平均違約率l00，本題中即m=2，n為實(shí)際末月的貸款數(shù)量，本題中n=4，代入公式得概率=272-224(4321)=009。第18題 操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法中風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高的是（） A標(biāo)準(zhǔn)法 B替代標(biāo)準(zhǔn)法C高級(jí)計(jì)量法 D內(nèi)部評(píng)級(jí)法正確答案:C解析： 標(biāo)準(zhǔn)法、替代標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法是操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的三種方法，其復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)敏感度逐漸增強(qiáng)。其中，高級(jí)計(jì)量法的風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高。第34

10、題 如果一家國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行當(dāng)期的貸款資產(chǎn)情況為，正常類貸款500億，關(guān)注類貸款30億，次級(jí)類貸款10億，可疑類貸款7億，損失類貸款3億，如果撥備的一般準(zhǔn)備為l5億，專項(xiàng)準(zhǔn)備為8億，特種準(zhǔn)備為2億，則該商業(yè)銀行不良貸款撥備覆蓋率為（）A75% B125%C115%D120%正確答案:B解析： 不良貸款撥備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)100%=(15+8+2)(10+7+3)100%=125%。第35題 預(yù)期損失率的計(jì)算公式是（） A預(yù)期損失率=預(yù)期損失資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露B預(yù)期損失率=預(yù)期損失貸款資產(chǎn)總額C預(yù)期損失率=預(yù)期損失風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額D預(yù)期損失率=預(yù)期

11、損失資產(chǎn)總額正確答案:A解析： 預(yù)期損失率是指信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望，預(yù)期損失率=預(yù)期損失資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露100%。第36題 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法規(guī)定不良貸款分析報(bào)告主要包括哪些方面（） A不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況B新發(fā)放貸款質(zhì)量情況C新發(fā)生不良貸款的內(nèi)外部原因及典型案例D以上都是正確答案:D解析： 商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法規(guī)定，不良貸款分析報(bào)告主要包括以下幾個(gè)方面：基本情況、地區(qū)和客戶結(jié)構(gòu)情況、不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況、新發(fā)放貸款質(zhì)量情況、新發(fā)生不良貸款的內(nèi)外部原因分析及典型案例、對(duì)不良貸款的變化趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)。第37題 以下應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的人員因素類別

12、的是（） A信貸調(diào)查人員在調(diào)查過(guò)程中接受各種形式的賄賂一好處協(xié)助騙貸B2008年汶川大地震給當(dāng)?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成損失C未在抵押貸款管理辦法中明確規(guī)定先落實(shí)抵押手續(xù)，后放貸D金融機(jī)構(gòu)重前臺(tái)、輕后臺(tái)的發(fā)展模式從長(zhǎng)期來(lái)看可能導(dǎo)致?lián)p失正確答案:A解析： 操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因素主要是指因商業(yè)銀行員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)以及因員工的知識(shí)技能缺乏、核心雇員流失、違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風(fēng)險(xiǎn)。第38題 商業(yè)銀行在金融產(chǎn)品創(chuàng)新過(guò)程中，業(yè)務(wù)管理框架，權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)管理要求等方面存在的明顯缺失，應(yīng)歸屬于操作風(fēng)險(xiǎn)中的（）類別 A內(nèi)部流程因素 B系統(tǒng)缺陷因素C人員因素 D外部事件因素正確答案:A解析：

13、 內(nèi)部流程因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計(jì)不完善或者沒(méi)有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，主要包括財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)錯(cuò)誤、文件合同錯(cuò)誤、產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷、錯(cuò)誤監(jiān)控報(bào)告、結(jié)算支付錯(cuò)誤、交易定價(jià)錯(cuò)誤。第39題 商業(yè)銀行采用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)面臨（） A法律風(fēng)險(xiǎn) B市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C模型風(fēng)險(xiǎn) D聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)正確答案:C解析： 模型風(fēng)險(xiǎn)是基于模型有很多嚴(yán)格的假設(shè)，風(fēng)險(xiǎn)很難被一一量化。第40題 全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系有三個(gè)維度，下列選項(xiàng)不屬于這三個(gè)維度的是（） A企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模B企業(yè)的目標(biāo)C全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素D企業(yè)的各個(gè)層級(jí)正確答案:A解析： 全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系有三個(gè)維度：第一維是企業(yè)的目標(biāo)，第二維是全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素，第三維是企業(yè)的各

14、個(gè)層級(jí)。第41題 投資組合的整體VAR與其中包括的每個(gè)金融產(chǎn)品的VAR之間的關(guān)系是（） A投資組合的整體VAR大于等于每個(gè)金融產(chǎn)品的VAR之和B投資組合的整體VAR小于等于每個(gè)金融產(chǎn)品的VAR之和C投資組合的整體VAR等于每個(gè)金融產(chǎn)品的VAR之和D兩者之間不存在必然聯(lián)系正確答案:B解析： 投資組合能夠在一定程度上根據(jù)每個(gè)金融產(chǎn)品之間的相關(guān)性分散風(fēng)險(xiǎn)。第42題 壓力測(cè)試是為了衡量（） A正常風(fēng)險(xiǎn) B小概率事件的風(fēng)險(xiǎn)C風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值 D以上都不是正確答案:B解析： 壓力測(cè)試主要用于評(píng)估資產(chǎn)或投資組合在極端不利的條件下可能遭受的重大損失。第43題 自我評(píng)估法就是在商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)上，通過(guò)開(kāi)展（）

15、，識(shí)別出全行經(jīng)營(yíng)管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并從損失金額和發(fā)生概率兩個(gè)角度來(lái)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)大小。 A重要崗位員工的操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別B操作流程識(shí)別C非操作流程識(shí)別D全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別正確答案:D解析： 自我評(píng)估法就是在商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)上，通過(guò)開(kāi)展全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，識(shí)別出全行經(jīng)營(yíng)管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并從損失金額和發(fā)生概率兩個(gè)角度來(lái)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)大小。第44題 下列關(guān)于資本的說(shuō)法，正確的是（） A經(jīng)濟(jì)資本也就是賬面資本B會(huì)計(jì)資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本C經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資金D監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀

16、行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本正確答案:C解析： 經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)非預(yù)期損失(而非預(yù)期損失)的資本。監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，是監(jiān)管當(dāng)局針對(duì)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征按照統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法計(jì)算得出的。以監(jiān)管資本為基礎(chǔ)計(jì)算的資本充足率，是監(jiān)管當(dāng)局限制商業(yè)銀行過(guò)度風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)行為、保障市場(chǎng)穩(wěn)定運(yùn)行的重要工具。會(huì)計(jì)資本也就是賬面資本，等于金融機(jī)構(gòu)合并資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的所有者權(quán)益，包括實(shí)收資本或普通股、優(yōu)先股等。它屬于會(huì)計(jì)概念，并不作為監(jiān)管當(dāng)局的限制工具。第45題 商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架中，（） A包括董事會(huì)、高級(jí)管理層和相關(guān)部門三個(gè)

17、層級(jí)B董事會(huì)負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程C高級(jí)管理層承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任D承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門可以同時(shí)是負(fù)責(zé)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的部門正確答案:A解析： B是高管層的職責(zé)；C是董事會(huì)的職責(zé)，擔(dān)起最終責(zé)任的只能是董事會(huì)；D中，經(jīng)營(yíng)部門不能同時(shí)成為風(fēng)險(xiǎn)管理部門，風(fēng)險(xiǎn)管理部門要獨(dú)立。第46題 對(duì)信用卡一般未使用的信用額度信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)為（） A50% B70%C10% D15%正確答案:A解析： 對(duì)信用卡一般未使用的信用額度信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)為50%。第47題 下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理基本做法的說(shuō)法，正確的是（） A確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)B增強(qiáng)對(duì)客戶的

18、透明度C增強(qiáng)對(duì)公眾的透明度D明確董事會(huì)和高級(jí)管理層的責(zé)任正確答案:D解析： 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理基本做法：(1)明確董事會(huì)和高級(jí)管理層的責(zé)任；(2)建立清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程；(3)采取恰當(dāng)?shù)膽?zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理辦法。第1題 在信用風(fēng)險(xiǎn)組合管理模型中，違約模型的重要輸入?yún)?shù)不包括（） A貸款金額B回收率C回收率的波動(dòng)性D貸款違約風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性您的答案:A正確答案:C解析： 回收率的波動(dòng)性不是重要輸入?yún)?shù)，只是回收率的某參數(shù)指標(biāo)。第2題 以下哪項(xiàng)不屬于由于人員因素造成的操作風(fēng)險(xiǎn)素?（） A內(nèi)部欺詐 B失職違規(guī)C核心雇員流失 D行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激勵(lì)您的答案:D正確答案:D解析： 操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因素主要是指商業(yè)銀行員工發(fā)

19、生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)以及員工的知識(shí)技能匱乏、核心雇員流失、違反用工法等造成損失或者不良而引起的風(fēng)險(xiǎn)。第3題 當(dāng)久期缺口為（）時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，流動(dòng)性也隨之減弱；如果市場(chǎng)利率上升，流動(dòng)性也隨之增強(qiáng)。 A正值 B負(fù)值C零 D無(wú)法判斷您的答案:B正確答案:B解析： 當(dāng)久期缺口為負(fù)值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，流動(dòng)性也隨之減弱；如果市場(chǎng)利率上升，流動(dòng)性也隨之增強(qiáng)。第4題 Credit MetriCs TM計(jì)算資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的兩種方法是（） A解析法與歷史模擬法B歷史模擬法與蒙特卡洛模擬法C蒙特卡洛模擬法與情景模擬法D解析法與蒙特卡洛模擬法您的答案:D正確答案:D解析： 解析法是通過(guò)簡(jiǎn)化的假設(shè)，對(duì)信貸資

20、產(chǎn)組合給出一個(gè)“準(zhǔn)確”的解釋。蒙特卡洛模擬法模擬資產(chǎn)組合中各證券的價(jià)格走勢(shì)。歷史模擬法是通過(guò)歷史數(shù)據(jù)來(lái)構(gòu)造收益率分布，是一個(gè)模擬歷史的過(guò)程。第5題 我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管的指標(biāo)中，存貸比不得低于（） A50% B60%C80% D75%您的答案:D正確答案:D解析： 存貸比=各項(xiàng)貸款各項(xiàng)存款l00%，該指標(biāo)不得低于75%。第6題 下列關(guān)于銀行監(jiān)管基本原則的說(shuō)法，不正確的是（） A公開(kāi)原則是指監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫菳公正原則是指銀行業(yè)市場(chǎng)的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會(huì)進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)平等對(duì)待所有參與者C對(duì)公正原則應(yīng)該把握兩個(gè)方面，一是實(shí)體公正，二是程序公正D

21、效率原則是指銀監(jiān)會(huì)在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要以提高銀行業(yè)整體效率為目標(biāo)您的答案:D正確答案:D解析： 效率原則是指銀監(jiān)會(huì)在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要合理配置和利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率，既要保證全面覆蓋監(jiān)管職責(zé)，確保監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，又要努力降低監(jiān)管成本，不給納稅人、被監(jiān)管對(duì)象帶來(lái)負(fù)擔(dān)。第7題 關(guān)于我國(guó)信息披露的基本要求的表述，下面選項(xiàng)中不正確的是（） A中國(guó)的銀行業(yè)在信息披露的質(zhì)量和數(shù)量方面都遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)市場(chǎng)的要求，在金融市場(chǎng)不發(fā)達(dá)、金融資產(chǎn)持有人有限的情況下，市場(chǎng)也缺乏足夠的動(dòng)力和資料深入分析銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，因此，在強(qiáng)化信息披露方面，既要確定具體的銀行業(yè)需要定期及時(shí)披露的資料，也要引導(dǎo)市場(chǎng)強(qiáng)化對(duì)于銀行信息的分

22、析，逐步提高市場(chǎng)約束的力量B巴塞爾新資本協(xié)議將市場(chǎng)約束列為與最低資本要求、外部監(jiān)管相并列的三大支柱之一，對(duì)于銀行信息披露的強(qiáng)調(diào)提高到相當(dāng)高的水平，這就要求中國(guó)的銀行業(yè)要全面完善信息披露制度，根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的要求對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理制度與程序、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)披露的評(píng)估和管理程序、資本充足率等領(lǐng)域的關(guān)鍵信息準(zhǔn)確核算并及時(shí)披露，推動(dòng)會(huì)計(jì)制度的國(guó)際化，提高會(huì)計(jì)信息的一致性和可比性C巴塞爾委員會(huì)意識(shí)到，監(jiān)管當(dāng)局在確保達(dá)到披露要求方面具有不同的權(quán)限。一般性的信息可以要求銀行及時(shí)予以披露，并可以采用談話、“道義勸說(shuō)”等舉措來(lái)予以督促，對(duì)于一些比較復(fù)雜敏感、同時(shí)涉及銀行為配置更低資本金要求而采用的風(fēng)險(xiǎn)管理方法

23、和模型時(shí)，監(jiān)管當(dāng)局還可以采用特殊的督促方法，如斥責(zé)、經(jīng)濟(jì)懲罰等措施D目前，上市股份制銀行已按中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求，一年兩次披露經(jīng)營(yíng)狀況，并在信息披露方面積累了一些經(jīng)驗(yàn)，隨著提高信息披露的力度，有可能在較短時(shí)間內(nèi)達(dá)到新協(xié)議的要求您的答案:D正確答案:C解析： 斥責(zé)、經(jīng)濟(jì)懲罰不是特殊的督促方法。一般性的信息可以要求銀行及時(shí)予以披露，并可以采用談話、“道義勸說(shuō)”、斥責(zé)、經(jīng)濟(jì)懲罰等舉措來(lái)予以督促。對(duì)于一些比較復(fù)雜敏感、同時(shí)涉及銀行為配置更低資本金要求而采用的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和模型時(shí)，監(jiān)管當(dāng)局還可以采用特殊的督促方法，如“監(jiān)管當(dāng)局可以要求銀行如果不進(jìn)行信息披露，將不允許采用較低的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重或特殊方法”。第8題 計(jì)算

24、VaR值的歷史模擬法存在的缺陷不包括（） A風(fēng)險(xiǎn)包含著時(shí)間的變化，單純依靠歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)度量，將低估突發(fā)性的收益率波動(dòng)B風(fēng)險(xiǎn)度量的結(jié)果受制于歷史周期的長(zhǎng)短C無(wú)法充分計(jì)量非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)D以大量的歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對(duì)數(shù)據(jù)的依賴性強(qiáng)正確答案:C解析： VaR的出現(xiàn)正解決了之前很多風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的測(cè)量方法無(wú)法充分計(jì)量非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)的難題。第9題 下列不屬于單一客戶信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的內(nèi)生變量的是（） A品質(zhì)指標(biāo) B實(shí)力指標(biāo)C盈利指標(biāo) D成長(zhǎng)能力指標(biāo)正確答案:D解析： 客戶風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生變量包括以下兩大類指標(biāo)：基本面指標(biāo)(品質(zhì)類指標(biāo)、實(shí)力類指標(biāo)、環(huán)境類指標(biāo))、財(cái)務(wù)指標(biāo)(償債能力指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)、營(yíng)運(yùn)能力指

25、標(biāo)、增長(zhǎng)能力指標(biāo))。第10題 失職違規(guī)不包括以下哪種情形?（） A濫用職權(quán)的情形B從事未授權(quán)交易的情形C盜用資產(chǎn)的情形D支配超出權(quán)限資金額度的情形正確答案:C解析： 失職違規(guī)的情形包括過(guò)失、未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)或交易行為以及超越授權(quán)的活動(dòng)。盜用資產(chǎn)的情形屬于內(nèi)部欺詐行為。第11題 商業(yè)銀行采用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)面臨（） A法律風(fēng)險(xiǎn) B市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C模型風(fēng)險(xiǎn)D聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)正確答案:C解析： 高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)建立在卓越的風(fēng)險(xiǎn)模型基礎(chǔ)上，計(jì)量模型往往有一定的假設(shè)條件，而這些假設(shè)是否符合實(shí)際情況也是值得探討的問(wèn)題。第12題 監(jiān)管部門對(duì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的內(nèi)容不包括（） A風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估評(píng)價(jià)B風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避評(píng)價(jià)C監(jiān)督與糾正評(píng)價(jià)D信

26、息交流與反饋評(píng)價(jià)正確答案:B解析： 風(fēng)險(xiǎn)管理的根本目標(biāo)不是為了完全消除風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，而是建立在充分認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)、分析風(fēng)險(xiǎn)的前提下，有選擇地經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、獲取風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，從而創(chuàng)造價(jià)值。第13題 商業(yè)銀行流動(dòng)性管理中的現(xiàn)金流分析法的缺點(diǎn)是（） A難以準(zhǔn)確反映流動(dòng)性狀況B對(duì)于規(guī)模大、業(yè)務(wù)復(fù)雜的商業(yè)銀行而言，獲得完整現(xiàn)金流量的可能性和準(zhǔn)確性也會(huì)降低，分析的準(zhǔn)確性也隨之降低C現(xiàn)金流分析過(guò)于繁雜，分析結(jié)果具有滯后性D現(xiàn)金流分析是一種定性分析法，難以定量準(zhǔn)確反映流動(dòng)性狀況正確答案:B解析： 現(xiàn)金流分析是對(duì)商業(yè)銀行短期內(nèi)的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出的預(yù)測(cè)和分析，可以評(píng)估商業(yè)銀行短期內(nèi)的流動(dòng)性狀況。分析過(guò)程比較簡(jiǎn)單，

27、因?yàn)槭嵌唐诘念A(yù)測(cè)分析，不存在滯后性，這是一種典型的定量分析方法。第14題 商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期貸款，該客戶在第一年的違約率是09%，第二年的違約率是l4%，第三年的違約率是21%，根據(jù)死亡率模型，該信用等級(jí)的債務(wù)人能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率為（） A0947 B0957C0826 D0862正確答案:B解析： 死亡率模型是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的歷史違約數(shù)據(jù)，計(jì)算在未來(lái)一定持有期內(nèi)不同信用等級(jí)的客戶債項(xiàng)的違約概率(即死亡率)，計(jì)算的方式為，不同年份的歸還概率相乘。第15題 以下關(guān)于商業(yè)銀行對(duì)客戶評(píng)級(jí)一評(píng)分模型進(jìn)行驗(yàn)證的表述，錯(cuò)誤的是（） A商業(yè)銀行必須定期比較每個(gè)信用等級(jí)的違約頻率和

28、違約概率B商業(yè)銀行必須建立一個(gè)健全的體系，用來(lái)檢驗(yàn)評(píng)級(jí)體系，過(guò)程和風(fēng)險(xiǎn)因素評(píng)估的準(zhǔn)確性和一致性C商業(yè)銀行必須在違約頻率持續(xù)高于違約概率的情況下，下調(diào)違約頻率D商業(yè)銀行必須定期進(jìn)行模型的驗(yàn)證正確答案:C解析： 商業(yè)銀行必須在違約頻率持續(xù)高于違約概率的情況下，上調(diào)違約頻率。第48題 根據(jù)商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)，信用風(fēng)險(xiǎn)水平需要考慮的對(duì)象是（） A客戶評(píng)級(jí)B債項(xiàng)評(píng)級(jí)C既有客戶評(píng)級(jí)，又有債項(xiàng)評(píng)級(jí)D以上都不對(duì)正確答案:C解析： 客戶信用評(píng)級(jí)與債項(xiàng)評(píng)級(jí)是反映信用風(fēng)險(xiǎn)水平的兩個(gè)維度，一個(gè)債務(wù)人通常有一個(gè)客戶評(píng)級(jí)，而同一債務(wù)人的不同交易可能會(huì)有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)。第49題 下列不屬于商業(yè)銀行自身問(wèn)題所造成的流動(dòng)性危機(jī)

29、的是（） A資產(chǎn)質(zhì)量嚴(yán)重低下，無(wú)法繼續(xù)產(chǎn)生正常的現(xiàn)金收入B內(nèi)部控制嚴(yán)重疏漏被個(gè)別交易員利用C金融危機(jī)的影響D負(fù)債到期且無(wú)法展期正確答案:C解析： 商業(yè)銀行自身問(wèn)題所造成的流動(dòng)性危機(jī)主要根源在于自身管理能力和技術(shù)水平存在薄弱環(huán)節(jié)，選項(xiàng)C中的金融危機(jī)不是銀行自身問(wèn)題。第50題 某銀行2006年末關(guān)注類貸款余額為2000億元，次級(jí)類貸款余額為400億元，可疑類貸款余額為1000億元，損失類貸款余額為800億元，各項(xiàng)貸款余額總額為60000億元，則該銀行不良貸款率為（） A133% B233%C300% D367%正確答案:D解析： 不良貸款包括次級(jí)、可疑、損失類貸款。不良貸款率=(次級(jí)+可疑+損失類

30、貸款)貸款余額l00%=(400+1000+800)60000 100%=367%。第51題 在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，商業(yè)銀行對(duì)交易賬戶頭寸的監(jiān)管周期為（） A按市值每日至少重估一次價(jià)值B按賬面每周至少重估一次價(jià)值C按市值每月至少重估一次價(jià)值D按賬面每年至少重估一次價(jià)值正確答案:A解析： 在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值。第52題 下列關(guān)于企業(yè)現(xiàn)金流量分析的表述，不正確的是（） A企業(yè)在開(kāi)發(fā)期和成長(zhǎng)期可能沒(méi)有收入，現(xiàn)金流量一般是負(fù)值B企業(yè)成熟期銷售收入增加，凈現(xiàn)金流量為正值并保持穩(wěn)定增長(zhǎng)C對(duì)企業(yè)的短期貸款首要考慮該企業(yè)的籌資能力和投資能力D對(duì)企業(yè)的中長(zhǎng)期

31、貸款要分析其未來(lái)能否產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金償還貸款本息正確答案:C解析： 對(duì)于短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)而且足額償還貸款。第53題 以下屬于專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)所考慮的因素的是（） A聲譽(yù) B杠桿C宏觀經(jīng)濟(jì)政策 D以上都是正確答案:D解析： 一般而言，專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)主要考慮兩方面因素：與借款人有關(guān)的因素(聲譽(yù)、杠桿、收益波動(dòng)性)、與市場(chǎng)有關(guān)的因素(經(jīng)濟(jì)周期、宏觀經(jīng)濟(jì)政策、利率水平)第54題 以下不屬于基本面指標(biāo)的是（） A品質(zhì)類指標(biāo) B實(shí)力類指標(biāo)C盈利能力指標(biāo) D環(huán)境類指標(biāo)正確答案:C解析： c屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)。第55題 若利率變動(dòng)對(duì)存款人或借款人有利，存款人可能選

32、擇重新安排存款，借款人可能選擇重新安排貸款，從而對(duì)銀行產(chǎn)生不利影響，這種情形屬于（） A期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn) B基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)C收益率曲線風(fēng)險(xiǎn) D重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)正確答案:A解析： 期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是隱性風(fēng)險(xiǎn)，持有者會(huì)在最有利的時(shí)候執(zhí)行，重新安排存貸款?；鶞?zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)調(diào)存貸款基準(zhǔn)利率不一產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)主要描述收益率和到期期限之間的關(guān)系，重新定價(jià)著重強(qiáng)調(diào)期限錯(cuò)配造成的不對(duì)稱性風(fēng)險(xiǎn)。第56題 資本規(guī)劃采用的方式為（） A固定預(yù)測(cè) B順序預(yù)測(cè)C流動(dòng)預(yù)測(cè) D滾動(dòng)預(yù)測(cè)正確答案:D解析： 資本規(guī)劃采用的方式為滾動(dòng)預(yù)測(cè)。第57題 商業(yè)銀行最基本、最常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法是（） A專家調(diào)查列舉法B資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法C情景分析法D制

33、作風(fēng)險(xiǎn)清單正確答案:D解析： 制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識(shí)別與分析風(fēng)險(xiǎn)最基本、最常用的方法，采取備忘錄的形式，根據(jù)B大風(fēng)險(xiǎn)的分類，逐一列舉，深入理解與分析。第58題 巴塞爾委員會(huì)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型提出的要求，表述正確的是（） A置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間B持有期為15個(gè)營(yíng)業(yè)日C市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素價(jià)格的歷史觀測(cè)期至少為半年D至少每6個(gè)月更新一次數(shù)據(jù)正確答案:A解析： B選項(xiàng)，持有期為l0個(gè)營(yíng)業(yè)日。C選項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素價(jià)格的歷史觀測(cè)期至少為l年。D選項(xiàng)，至少每3個(gè)月更新一次數(shù)據(jù)。第59題 風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心和最重要、最高層次的因素是（） A風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí) B風(fēng)險(xiǎn)管理制度C風(fēng)險(xiǎn)管理理念D風(fēng)險(xiǎn)管理技能正確答

34、案:C解析： 風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次組成，其中風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心，也是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和最高層次的因素，比起知識(shí)和制度來(lái)說(shuō)，它對(duì)員工的行為具有更直接和長(zhǎng)效的影響力。第60題 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法中的失誤樹分析法是指（） A將可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列出，并根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類B通過(guò)圖解來(lái)識(shí)別和分析風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生前存在的各種不恰當(dāng)行為，由此判斷和總結(jié)哪些失誤最可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失C建立各類風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的原理、邏輯，透過(guò)歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行分析D風(fēng)險(xiǎn)管理人員通過(guò)實(shí)際調(diào)查研究以及對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財(cái)產(chǎn)目錄等財(cái)務(wù)資料進(jìn)行分析從而發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)正確答案:B解析： 常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分

35、析的方法有：制作風(fēng)險(xiǎn)清單(最基本、最常用的)、資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法、失誤樹分析法、分解分析法，對(duì)照定義，很明顯會(huì)發(fā)現(xiàn)是B選項(xiàng)。第61題 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)中，行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境出現(xiàn)惡化的預(yù)警標(biāo)不包括（） A產(chǎn)能明顯過(guò)剩B行業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)出現(xiàn)重大調(diào)整C市場(chǎng)需求出現(xiàn)明顯下降D出現(xiàn)金融危機(jī)，對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響正確答案:B解析： 行業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)出現(xiàn)重大調(diào)整屬于行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素。第62題 以下關(guān)于商業(yè)銀行對(duì)借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)因素的分析和判斷，明顯錯(cuò)誤的是（） A在預(yù)期收益相等的條件下，收益波動(dòng)性較低的企業(yè)更容易出現(xiàn)違約B資產(chǎn)負(fù)債比率對(duì)借款人違約概率的影響較大C一般來(lái)說(shuō)，收益波動(dòng)性大的企業(yè)在獲得銀行貸款方面

36、比較困難D如果借款人過(guò)去總能及時(shí)、全額地償還本金和利息，則其更容易或以較低的利率獲得銀行貸款正確答案:A解析： 在預(yù)期收益相等的條件下，收益波動(dòng)性越低。企業(yè)違約率越低。第63題 現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告階段不包括的環(huán)節(jié)有（） A形成現(xiàn)場(chǎng)檢查事實(shí)與評(píng)價(jià)B與被查機(jī)構(gòu)交換檢查意見(jiàn)C形成現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告D現(xiàn)場(chǎng)檢查意見(jiàn)書的做出與執(zhí)行正確答案:D解析： 現(xiàn)場(chǎng)檢查意見(jiàn)書的做出與執(zhí)行屬于現(xiàn)場(chǎng)檢查處理階段。第64題 以下關(guān)于相關(guān)系數(shù)的論述，不正確的是（） A相關(guān)系數(shù)具有線性不變性B相關(guān)系數(shù)用來(lái)衡量的是線性相關(guān)關(guān)系C相關(guān)系數(shù)僅能用來(lái)計(jì)量線性相關(guān)D以上都不正確正確答案:D解析： 相關(guān)系數(shù)只是衡量?jī)勺兞恐g是否具有線性相關(guān)關(guān)系，不相

37、關(guān)不代表沒(méi)有非線性關(guān)系。第65題 信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則不包括（） A審貸分離原則 B統(tǒng)一考慮原則C利潤(rùn)最大化原則 D展期重審原則正確答案:C解析： 信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則包括：審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則、展期重審原則第66題 關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)的相互作用關(guān)系，以下表述錯(cuò)誤的是（） A操作風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)對(duì)流動(dòng)性造成顯著影響B(tài)承擔(dān)過(guò)多的信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)同時(shí)增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響投資組合產(chǎn)生流動(dòng)資金的能力，造成流動(dòng)性波動(dòng) D聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失，進(jìn)而導(dǎo)致流動(dòng)性困難正確答案:A解析： 操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性和非盈利性，操作風(fēng)險(xiǎn)不合理規(guī)范很容易產(chǎn)生流動(dòng)性

38、風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。第67題 投資者A期初以每股20元的價(jià)格購(gòu)買股票100股，半年后每股收到03元現(xiàn)金紅利，同時(shí)賣出股票的價(jià)格是22元，則在此半年期間，投資者A在該股票上的百分比收益率為（） A0115 B021C030 DO15正確答案:A解析： 百分比收益率=(期末資產(chǎn)價(jià)值+資產(chǎn)持有期間的現(xiàn)金收益一期初投資額)期初投資額=(2200+100 032000)2000=0115。第68題 下列關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（） A流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因單一，通常被視為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)B流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，指商業(yè)銀行無(wú)力

39、為負(fù)債的減少和或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)D大量存款人的擠兌行為可能會(huì)使商業(yè)銀行面臨較大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)正確答案:A解析： 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，故B選項(xiàng)說(shuō)法正確。第69題 下列關(guān)于銀行資產(chǎn)負(fù)債利率風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，不正確的是（） A當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行資產(chǎn)價(jià)值下降B當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行負(fù)債價(jià)值上升C資產(chǎn)的久期越長(zhǎng)，資產(chǎn)的利率風(fēng)險(xiǎn)越大D負(fù)債的久期越長(zhǎng)，負(fù)債的利率風(fēng)險(xiǎn)越大正確答案:B解析： 當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行資產(chǎn)負(fù)債的價(jià)值都將減少。第70題 資產(chǎn)的（）是根據(jù)歷史成

40、本所反映的賬面價(jià)值，是以公認(rèn)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則為計(jì)量依據(jù)的資產(chǎn)價(jià)值表現(xiàn)形式。 A公允價(jià)值 B名義價(jià)值C市場(chǎng)價(jià)值 D市值重估正確答案:B解析： 此題考查的是名義價(jià)值的定義。第71題 下列關(guān)于金融風(fēng)險(xiǎn)造成的損失的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（） A金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失可以分為三種：預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失B商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利淮的方式來(lái)應(yīng)對(duì)和吸收預(yù)期損失C商業(yè)銀行通常用存款來(lái)應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失D商業(yè)銀行對(duì)于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，一般需要通過(guò)保險(xiǎn)手段來(lái)轉(zhuǎn)移正確答案:C解析： 非預(yù)期損失要用經(jīng)濟(jì)資本金補(bǔ)償。第72題 在其他假設(shè)條件不變的情況下，下列說(shuō)法正確的是（） A核心存款比率越高，商業(yè)銀行的流動(dòng)

41、性越弱B流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高，商業(yè)銀行應(yīng)付流動(dòng)性需求的能力越弱C貸款總額與核心存款的比率越小，商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越小D易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率越小，商業(yè)銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越高正確答案:C解析： 比例指標(biāo)的具體解析。第73題 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)明確商業(yè)銀行核心資本充足率不得低于（） A4% B5%C8%D6%正確答案:C解析： 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)明確商業(yè)銀行核心資本充足率不得低于8%。第74題 商業(yè)銀行在采用高級(jí)計(jì)量法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)管理收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)理賠收入的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用最高不應(yīng)通過(guò)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的（） A30% B25%C20% D15%正確答案:C解析：

42、 識(shí)記概念并理解。第75題 每位員工依據(jù)本崗位工作職責(zé)以及體系文件、場(chǎng)所文件，識(shí)別本崗位各項(xiàng)工作環(huán)節(jié)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及對(duì)應(yīng)的控制措施，初步評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度和控制措施，并提出控制優(yōu)化的建議。這一步驟的工作屬于操作風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制評(píng)估工作流程的（）階段。 A控制活動(dòng)識(shí)別與評(píng)估B全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告C作業(yè)流程分析和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估D制定與實(shí)施控制優(yōu)化方正確答案:B解析： B的全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告最貼合題意。B是第一步，C是第二步，A是第三步，l)是第四步，第五步是報(bào)告自我評(píng)估工作和日常監(jiān)控。第76題 風(fēng)險(xiǎn)與收益是相互影響、相瓦作用的，一般遵循（）的基本規(guī)律。 A高風(fēng)險(xiǎn)低收益、低風(fēng)險(xiǎn)高收益B高風(fēng)險(xiǎn)高收益、低風(fēng)險(xiǎn)低收益C

43、高風(fēng)險(xiǎn)高收益D低風(fēng)險(xiǎn)低收益正確答案:B解析： 風(fēng)險(xiǎn)與收益成正相關(guān)的關(guān)系。第77題 在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，（）決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。 A資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平B資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平C資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平D資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平正確答案:D解析： 資本金的規(guī)模決定銀行面對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力，風(fēng)險(xiǎn)管理水平則影響著風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力。資本金是銀行的自有資本，反映在資產(chǎn)負(fù)債表上就是股東權(quán)益，資產(chǎn)則是股東權(quán)益加負(fù)債，兩者相比，資本金更能體現(xiàn)銀行的真正實(shí)力。銀行的盈利水平間接影響著銀行的資產(chǎn)和資本金的規(guī)模，不如風(fēng)險(xiǎn)管理水平和資本金規(guī)模更直接地作用于銀行承擔(dān)風(fēng)

44、險(xiǎn)的能力。第78題 下列關(guān)于資本監(jiān)管的說(shuō)法，不正確的是（） A商業(yè)銀行的核心資本具備兩個(gè)特征：一是應(yīng)能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的任何損失；二是隨時(shí)可以動(dòng)用B商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于5%C未分配利潤(rùn)屬于核心資本D商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)中強(qiáng)調(diào)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為2%正確答案:D解析： 商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)中強(qiáng)調(diào)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1%第79題 與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)具有（） A復(fù)雜性、外生性和可轉(zhuǎn)化性B具體性、內(nèi)生性和可轉(zhuǎn)化性C差異性、簡(jiǎn)單性和不可轉(zhuǎn)化性D分散性、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性正確答案:B解析： 商

45、業(yè)銀行資本管理辦法(試行)將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)同步納入銀行資本計(jì)量與監(jiān)管范圍，標(biāo)志著操作風(fēng)險(xiǎn)管理已成為商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分。操作風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比，具有以下特點(diǎn)：具體性、分散性、差異性、復(fù)雜性、內(nèi)生性、可轉(zhuǎn)化性。第80題 下列用于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期損失的表述，錯(cuò)誤的是（） A預(yù)期損失是信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望B預(yù)期損失是商業(yè)銀行預(yù)期可能會(huì)發(fā)生的損失C預(yù)期損失代表大量貸款組合在整個(gè)經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的最高損失D預(yù)期損失等于違約概率、違約損失率與違約風(fēng)險(xiǎn)暴露三者的乘積正確答案:C解析： 預(yù)期損失通常為一定歷史時(shí)期損失的平均值(有時(shí)也采用中間值)第81題 為確?？陀^

46、、公正地發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)，外部審計(jì)機(jī)構(gòu)有權(quán)（） A要求被審計(jì)銀行按照規(guī)定提供財(cái)務(wù)收支計(jì)劃等相關(guān)資料B檢查被審計(jì)銀行的會(huì)計(jì)憑證等資料，但涉及被審計(jì)銀行的客戶信息時(shí)，銀行可以拒絕或隱瞞C要求被審計(jì)銀行按照規(guī)定提供員工個(gè)人信息D要求被審計(jì)銀行按照規(guī)定提供衣食住行的安排正確答案:A解析： 外部審計(jì)部門有權(quán)要求被審計(jì)單位提供預(yù)算或者財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、預(yù)算執(zhí)行情況、決算、財(cái)務(wù)報(bào)告及其他財(cái)務(wù)收支有關(guān)材料，同時(shí)不得拒絕會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)袁及其他資料，有關(guān)單位應(yīng)該支持相關(guān)的工作。第82題 下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是（） A對(duì)大多數(shù)銀行來(lái)說(shuō)，存款是最大、最明顯 的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源B信用風(fēng)險(xiǎn)只存在于傳統(tǒng)的貸款、債

47、券投縫等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中C衍生產(chǎn)品由于信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失不大，潛在風(fēng)險(xiǎn)可以忽略不計(jì)D從投資組合角度出發(fā)，交易對(duì)手的信用級(jí)別下降可能會(huì)給投資組合帶來(lái)?yè)p失正確答案:D解析： 對(duì)大多數(shù)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源，故A選項(xiàng)說(shuō)法不正確。信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，還存在于衍生產(chǎn)品交易中，故B選項(xiàng)說(shuō)法不正確。衍生產(chǎn)品因信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失一般小于其名義價(jià)值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。故C選項(xiàng)說(shuō)法不正確。交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)的下降可能會(huì)給投資組合帶來(lái)?yè)p失，故D選項(xiàng)

48、說(shuō)法正確。第83題 巴塞爾委員會(huì)建議計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值時(shí)使用的置信水平為（） A95% B968%C985% D99%正確答案:D解析： 巴塞爾委員會(huì)建議計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值時(shí)使用的置信水平為99%。第84題 如果某商業(yè)銀行持有1000萬(wàn)美元資產(chǎn)，700萬(wàn)美元負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭500萬(wàn)，美元遠(yuǎn)期空頭300萬(wàn)，那么該商業(yè)銀行的美元凈敞口頭寸為（）萬(wàn)美元。 A500 B1000C700 D300正確答案:A解析： 凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，即：l000+500300700=500。第85題 對(duì)法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析主要采?。ǎ?A財(cái)務(wù)報(bào)表分析 B財(cái)務(wù)比率分析C現(xiàn)金流量分析 D以上都包括正確

49、答案:D解析： 對(duì)法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析需要兼顧財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)比率和現(xiàn)金流量三種方法。第86題 商業(yè)銀行在進(jìn)行行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，通常會(huì)用到以下指標(biāo)，這些指標(biāo)中，數(shù)值越低說(shuō)明行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)越小的是（） A行業(yè)凈資產(chǎn)收益率B資本積累率C行業(yè)盈虧系數(shù) D行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率正確答案:C解析： 行業(yè)盈虧系數(shù)=行業(yè)內(nèi)虧損企業(yè)個(gè)數(shù)/行業(yè)內(nèi)全部企業(yè)個(gè)數(shù)，該指標(biāo)是衡量行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度的關(guān)鍵指標(biāo)，數(shù)值越低，風(fēng)險(xiǎn)越小。第87題 在財(cái)務(wù)分析過(guò)程中，用來(lái)衡量企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力的指標(biāo)不包括（） A存貨周轉(zhuǎn)率 B應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率C資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 D資產(chǎn)負(fù)債率正確答案:D解析： 資產(chǎn)負(fù)債率是企業(yè)償債能力指標(biāo)。其他三個(gè)周轉(zhuǎn)率是企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)。第88題

50、在標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)中，各業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)正確的是（） A零售銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為25%B公司金融的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為20%C商業(yè)銀行和代理服務(wù)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為15%D資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為30%正確答案:C解析： 在標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)中，各業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)如下：零售銀行、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為l2%，商業(yè)銀行和代理服務(wù)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為15%，公司金融、支付和清算、交易和銷售以及其他業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為l8%。第89題 （）是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類，指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的

51、經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)。 A資金交易業(yè)務(wù) B柜臺(tái)業(yè)務(wù)C個(gè)人信貸業(yè)務(wù)D代理業(yè)務(wù)正確答案:D解析： 題干中出現(xiàn)了“委托”、“代為辦理”，很明顯這是代理業(yè)務(wù)第90題 客戶信用評(píng)價(jià)的主體是（） A信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu) B監(jiān)管機(jī)構(gòu)C商業(yè)銀行 D客戶正確答案:C解析： 客戶信用評(píng)級(jí)的主體是商業(yè)銀行。二、多項(xiàng)選擇題(共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中，有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分。)第91題 商業(yè)銀行通常是采用（）的方式來(lái)應(yīng)對(duì)和吸收預(yù)期損失。 A提取損失準(zhǔn)備金 B沖減利潤(rùn)C(jī)分散 D轉(zhuǎn)移E規(guī)避正確答案:A,B解析： 商業(yè)銀行通常

52、采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤(rùn)的方式來(lái)應(yīng)對(duì)和吸收預(yù)期損失，通常用資本金來(lái)應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失，對(duì)于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，則應(yīng)當(dāng)采取事前嚴(yán)格限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)行為的做法加以防范。第92題 下列關(guān)于資本作用的說(shuō)法，正確的有（） A商業(yè)銀行資本是商業(yè)銀行發(fā)放貸款(尤其是長(zhǎng)期貸款)和其他投資的資金來(lái)源之一B在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的投資者利益保護(hù)基本框架下，資本金是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和吸收損失的最后資金來(lái)源C在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)銀行資本承擔(dān)著限制銀行業(yè)務(wù)過(guò)度擴(kuò)張的重要經(jīng)濟(jì)職能D在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)銀行資本金作為保護(hù)貸款者的緩沖器，在維持市場(chǎng)信心方面發(fā)揮關(guān)鍵作用E現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，風(fēng)險(xiǎn)管理作為自上而下的過(guò)程，都是由代表資本

53、的董事會(huì)推動(dòng)并承擔(dān)最終責(zé)任的正確答案:A,C,E解析： B應(yīng)為第一資金來(lái)源，不是最后資金來(lái)源。D應(yīng)為保護(hù)存款者。第93題 下列屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容是（） A明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念B培養(yǎng)開(kāi)放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化C建立強(qiáng)大的、動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險(xiǎn)事件的早期預(yù)警D只考慮股東的利益E明確記載的危機(jī)處理流程正確答案:A,B,C,E解析： 明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念，培養(yǎng)開(kāi)放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化，建立強(qiáng)大的、動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險(xiǎn)事件的早期預(yù)警，深入理解不同利益持有者，明確記載的危機(jī)處理流程。第94題 下列關(guān)于外部審計(jì)的說(shuō)法，正確的有（） A

54、外部審計(jì)有利于提高信息披露質(zhì)量B外部審計(jì)報(bào)告是銀行監(jiān)管的重要資料C透明的信息披露有利于提高審計(jì)效率，降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)D年報(bào)是我國(guó)商業(yè)銀行披露信息的主要載體E外部審計(jì)和銀行監(jiān)管側(cè)重點(diǎn)相同正確答案:A,B,C,D解析： 外部審計(jì)和銀行監(jiān)管側(cè)重點(diǎn)有所不同。第95題 下列關(guān)于組合限額管理的說(shuō)法，正確的有（） A組合限額維護(hù)的主要任務(wù)是在組合限額低于臨界值的情況下的處理B組合限額可以分為授信集中度限額和總體組合兩種C通過(guò)設(shè)定組合限額，可以防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中在組合層面的某些方面D任何情況下都不允許超過(guò)組合限額E組合限額是商業(yè)銀行資產(chǎn)組合層面的限額正確答案:B,C,E解析： 組合限額管理是為了防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中在組合層面的某些方面，從而有效地控制組合信用風(fēng)險(xiǎn)。組合限額維護(hù)的主要任務(wù)是確定組合限額的合理性以及在組合限額超過(guò)臨界值的情況下的處理。在特殊情況下可以超過(guò)組合限額。第96題 巴塞爾委員會(huì)在有效銀