案件風(fēng)險防控試題(卷)三

1、案件風(fēng)險防控試題（三） 一、填空題10分，每空一分 1.2005年二月，中國銀監(jiān)會召開了國有商業(yè)銀行案件專項治理 工作的第一次會議，會議傳達(dá)和學(xué)習(xí)了黨中央國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)同志的 的重要批示，會后出臺了關(guān)于加強(qiáng)防操作風(fēng)險工作力度的通 知，提出了防操作風(fēng)險的（十三條意見）。 2、中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)明確防控重點(diǎn)，建立對要害部門，重點(diǎn)業(yè)務(wù)和 （重要人員）的風(fēng)險排查制度。 3、銀監(jiān)會提出的“四項制度”是指干部交流、（崗位輪換）、強(qiáng) 制休假、近親屬回避，這是行之有效的風(fēng)險控制制度。 4、銀監(jiān)會提出的“4+1”要求各銀行業(yè)、金融機(jī)構(gòu)一定要將該項 工作落到實(shí)處。其中“4”指（印件密押）包括公章、稽核、行為 規(guī)和綜合管理

2、。 5、會計崗位設(shè)置應(yīng)當(dāng)實(shí)行責(zé)任分離（相互制約）的原則，嚴(yán)禁一 人兼任相應(yīng)的崗位。 6、會計賬務(wù)應(yīng)當(dāng)做到（賬賬、賬據(jù)、賬款、賬實(shí)、賬表和外賬） 六相符。 7、（銀監(jiān)會）依法對商業(yè)銀行的操作風(fēng)險管理實(shí)施監(jiān)督檢查，評 價商業(yè)銀行操作風(fēng)險的有效性。 8、人員離崗，“印、（押）、證”應(yīng)當(dāng)落鎖入柜，妥善保管。 9、部控制應(yīng)當(dāng)以防風(fēng)險、（審慎經(jīng)營）為出發(fā)點(diǎn)。 10、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的(應(yīng)急)預(yù)案，并定期進(jìn)行測試。 二、單項選擇題10分每題一分 1、商業(yè)銀行部控制應(yīng)貫徹(B )有效、獨(dú)立的原則。 A及時 B全面、審慎 C有利D系統(tǒng) 2、合規(guī)風(fēng)險管理體系應(yīng)包括的要素：合規(guī)政策、合規(guī)風(fēng)險管理 計劃、合規(guī)管理

3、部門的組織機(jī)構(gòu)和資源(B)。 A合規(guī)經(jīng)營B合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程C合規(guī)制度與培訓(xùn)教 育D合規(guī)文化建設(shè) 3、部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)、通過制定和實(shí)施一系列 制度、程序和方法，對風(fēng)險進(jìn)行事前防、事中控制、事后監(jiān)督和 (B) 的動態(tài)過程和機(jī)制。 A審計B糾正C監(jiān)察 D整改 4、防操作風(fēng)險十三條要求(B)。 A高級管理人員必須經(jīng)過銀監(jiān)局核準(zhǔn)任職資格 B嚴(yán)格印鑒、密押、憑證的分管與分存銷毀制度，堅持執(zhí)行制度 規(guī)定，并對此進(jìn)行嚴(yán)格檢查，對違規(guī)者進(jìn)行嚴(yán)厲懲處。 C商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的組織結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)權(quán)限等級和職責(zé)分離的原則 D嚴(yán)格印章、密押(憑證)的分管與分存及銷毀制度。 5、下面哪一條是案件綜合治理長效機(jī)

4、制建設(shè)十項措施之一 (C) o A加強(qiáng)對風(fēng)險管理人員的管理B加強(qiáng)對一線重點(diǎn)崗位的管 理 C加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)部審計的力量，增強(qiáng)自我糾錯能力。 D重要崗位的的強(qiáng)制性休假與崗位審計緊密銜接 6、部控制應(yīng)當(dāng)包括的要素(B)。 A外部環(huán)境 B風(fēng)險識別與評估 C崗位制度D審計制度 7、防操作風(fēng)險十三條要求嚴(yán)格規(guī)重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作 人員(A)的行為，建立相應(yīng)的行為失監(jiān)察制度。 A八小時外 B八小時C重要業(yè)務(wù)操作過程中D重要空白憑證 管理過程中 8、十個聯(lián)動要求(A)。 A線業(yè)務(wù)的卡、證、章管理和基層機(jī)構(gòu)行政章的管理聯(lián)動 B專業(yè)技能的提高與思想水平的提高聯(lián)動 C會計統(tǒng)計部門與中介機(jī)構(gòu)聯(lián)動 D銀行部審計和

5、外部審計聯(lián)動 9、員工行為管理的主要容包括(ABC) A、堅持從嚴(yán)治行，對違規(guī)違紀(jì)行為果斷進(jìn)行處理，堅決鏟 除違規(guī)土壤。 B、加強(qiáng)對員工行為的關(guān)注。制定員工異常行為排查管理辦 法，通過“聽、看、談、報、防、查”等方式提高排查效 果。 C、加強(qiáng)對員工日常行為的管理。建立重點(diǎn)員工關(guān)注檔案， 進(jìn)行跟蹤管理。做好員工工作時間之外的行為監(jiān)督。 D、增強(qiáng)員工的自我保護(hù)意識。 10、下列選項中，不屬于金融機(jī)構(gòu)對金融行為紀(jì)律處分方式的是 (C)o A警告B記過C罰款 D降級 三、多項選擇題(10分) 1、銀行風(fēng)險的的基本構(gòu)成要素有(ACD) A、風(fēng)險因素B、風(fēng)險類別C、風(fēng)險事件D、風(fēng)險結(jié)果 2、銀行部控制的目

6、標(biāo)是(ABCD) A、確保國家法律規(guī)定和銀行部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行 B、確保銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn) C、確保風(fēng)險管理的有效性 D、確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實(shí)和完 整 3、屬于銀行三大主要風(fēng)險的是(CDE) A國家風(fēng)險B、法律風(fēng)險C、信用風(fēng)險D市場風(fēng)險E操作風(fēng)險 4、良好部控制機(jī)制的一般特征包括(ABCDE) A、有效性B、審慎性C、全面性D、及時性E、獨(dú)立性F、邏 輯性 5、良好的職業(yè)操守包括(ABCDEFG) A、誠實(shí)信用B、守法合規(guī)C、專業(yè)勝任D、勤勉盡職E、保守 秘密F、公平競爭G、抵制違規(guī) 6中小金融機(jī)構(gòu)在制定責(zé)任追究制度時應(yīng)把握以下原則(AB)

7、 A、自查從寬、他查從嚴(yán)B、盡職免責(zé)、失職重罰C、教育懲罰 相結(jié)合D、處理要公平 7、案件防控長效機(jī)制建設(shè)要求在公司治理方面實(shí)施以下容 (ABCD) A、規(guī)公司治理機(jī)制。B、完善風(fēng)險管理構(gòu)架C、強(qiáng)化業(yè)務(wù)流 程管理、D、推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)。 8、突發(fā)事件的特征包括(ABCDE) A、突發(fā)性B、公共性C、危害的延展性D、變化發(fā)展的不確定 性E、處置的緊迫性F、不可控性 9、中小金融機(jī)構(gòu)的案件責(zé)任追究應(yīng)遵循以下原則(ADEF) A、教育懲罰相結(jié)合B、一案四問責(zé)C、上追兩級D、依據(jù)要充 分E、處理要公平F、處理輕重要適度 10、案件防控長效機(jī)制建設(shè)要求在部控制機(jī)制方面實(shí)施以下容 (ACDF) A、完善控

8、制度建設(shè)B、落實(shí)“四項制度” C、加強(qiáng)重點(diǎn)環(huán)節(jié)控 制 D、持續(xù)控制度評價E、完善稽核體系F、強(qiáng)化崗位流程制約 、判斷題(10分)每題一分正確的打V錯誤的打X 1、風(fēng)險是必然存在的，體現(xiàn)了銀行風(fēng)險的客觀性特征。(V) 2、中國銀監(jiān)會全新監(jiān)管理念主要是指“管法人、管風(fēng)險、管控、 提高透明度。(V) 3、銀行部控制是指銀行為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一 系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進(jìn)行事前防，事中控制、事后監(jiān) 督和糾正的動態(tài)過程和機(jī)制。（V） 4、控措施的“四眼原則可理解為一筆業(yè)務(wù)需有兩人經(jīng)辦。（X ） 5、“控優(yōu)先、制度先行”“開辦一項業(yè)務(wù)，出臺一項制度、建 立，一項流程”表明制度與流程在保障

9、控制度的執(zhí)行方面所 具有的不可或缺的作用。（V） 6、中小金融機(jī)構(gòu)并不缺少制度，真正缺少的是對制度的執(zhí)行。 究其根源，是因為沒有形成嚴(yán)格的、令行禁止的合規(guī)習(xí)慣和約 束，欠缺自覺合規(guī)的文化環(huán)境。（V） 7、案件防控長效機(jī)制的核心在于規(guī)化、制度化、常態(tài)化。（V） 8、中小法人金融機(jī)構(gòu)對案件防控治理承擔(dān)首要責(zé)任的是董事長 （理事長）（V） O 9、單位提交開戶申請資料，銀行審核相關(guān)證件無誤后即可為其 開立賬戶并啟用。（X） 10、執(zhí)行存款實(shí)名制只要客戶提交了真實(shí)的件即可為其開戶。 （X） 11、對公客戶對賬一年至少組織一次。（X） 12、銀行自身的行政公章及法定代表人印章必須分開保管并實(shí) 行平行交接

10、。（V） 13、因為有監(jiān)控，柜員在營業(yè)期間臨時離開崗位無需將現(xiàn)金、印 章、憑證等入箱上鎖。（X） 五、簡答20分，每題5分 1、簡述“三個辦法一個指引”的主要容？ 答：為提高對信貸的風(fēng)險管控能力，銀監(jiān)會出臺了三個辦 法一個指引。固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法、流動資金貸 款管理暫行辦法、個人貸款管理暫行辦法、項目融資業(yè) 務(wù)指引。 2、控“十個聯(lián)動”中關(guān)于票據(jù)、重要崗位、一線業(yè)務(wù)的聯(lián)動容。 答：一是針對票據(jù)業(yè)務(wù)案件高發(fā)、實(shí)行按規(guī)定收取保證金和推 行由他行管保證金的聯(lián)動，禁止自開自貼和自管保證金的做法。 二是重要崗位強(qiáng)制性休假與崗位審計緊密銜接聯(lián)動。 三是一線業(yè)務(wù)的卡、證、章管理和基層機(jī)構(gòu)行政章的管理聯(lián)

11、 動。 3、什么是部控制？ 答：部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一 系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進(jìn)行事前防、事中控制、事后監(jiān) 督和糾正的動態(tài)過程和機(jī)制。 4、簡述“4+1”容。 答：其中“4”是指印鑒密押，包括公章、私人名章、業(yè)務(wù) 操作流程密碼、柜員卡管理；銀行外賬記管理和對賬管理，以及 大事后檢查；人員崗位制度與崗位稽核、行為規(guī)的綜合管理；電 子銀行和IT系統(tǒng)的管理和服務(wù)?！?”是指對庫房的管理。 六、論述題 試論述中小金融機(jī)構(gòu)2011年的案件風(fēng)險防控要點(diǎn)。（20分） 1、強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險防，嚴(yán)防大要案件。深入持續(xù)抓好“五十 個嚴(yán)禁”的具體落實(shí)；繼續(xù)把對公存款開戶、結(jié)算，現(xiàn)金管

12、理、 重空憑證、代理業(yè)務(wù)、冒名貸款作為重點(diǎn)，對不良行為員工、重 點(diǎn)崗位、重點(diǎn)人員和關(guān)鍵環(huán)節(jié)深入排查；重視對信貸協(xié)管員、 協(xié)理員、信息服務(wù)員、管理。規(guī)外聘人員管理；抓好支付密碼 器推廣。 2、深入開展信貸業(yè)務(wù)專項整治，充分暴露案件風(fēng)險。年開展假 冒名貸款、抵質(zhì)押貸款、置換貸款三個領(lǐng)域的操作風(fēng)險專項整 治。 3、強(qiáng)化全員案防培訓(xùn)，提升案防技能和風(fēng)險控制水平。以中 小金融機(jī)構(gòu)案件防控實(shí)務(wù)作為培訓(xùn)教材，確保培訓(xùn)的有效性 和針對性。培訓(xùn)后考試結(jié)果與員工個人上崗、晉職、薪酬掛鉤。 4、加強(qiáng)合規(guī)管理和綜合考核，全流程評價案件防控成效。開展 “合規(guī)管理年”活動，全面檢查“防操作風(fēng)險十三條”“十項制 度” “十

13、個聯(lián)動”落實(shí)情況；建立稽核檢查責(zé)任和獎懲制度；建 立“走人”和違規(guī)、積分制度；對案件防控實(shí)施綜合考核。 5、做好案件督導(dǎo)檢查，提高監(jiān)管督導(dǎo)的有效性。督促落實(shí)案件 防控治理三年規(guī)劃的落實(shí)；抓好重點(diǎn)地區(qū)、機(jī)構(gòu)的案件防控； 開展違規(guī)問題專項檢查，實(shí)行“硬約束”“零容忍”；開展部審計 指引落實(shí)情況的專項督導(dǎo)調(diào)查，保障審稽核人員數(shù)量、質(zhì)量， 確保審質(zhì)量和效果。 七、案例分析20分 案例分析題 Z縣農(nóng)村信用聯(lián)社K分社員工冒名貸款案 案件基本情況 2006年，Z縣農(nóng)村信用聯(lián)社在開展案件專項治理自查工作中，發(fā) 現(xiàn)所轄K分社主任某和信貸員某與社會人員毛某、羅某等人外勾 結(jié)，在2002年1月至2005年9月，通過

14、假冒名方式發(fā)放農(nóng)戶小 額信用貸款187筆，騙取信用社貸款資金145萬元。（注：K分 社處于偏僻地區(qū)，長期以來一直是3人社） 請結(jié)合法律法規(guī)及省聯(lián)社相關(guān)制度，分析案件形成原因，提出防 措施，并作點(diǎn)評。 案件形成原因： （一）人員配備不足，缺乏制約。K分社處于偏僻地區(qū)，長期以 來一直是3人社，控制度無法落實(shí)，監(jiān)督制約功能完全喪失。 （二）法制意識淡薄，相互包庇。本案中，信貸人員法制意識淡 薄，與他人外勾結(jié)，非法辦理大量冒名貸款。 （三）管理監(jiān)督不力。本案中，一是上級管理機(jī)構(gòu)和部門嚴(yán)重失 職，管理缺失。二是監(jiān)督檢查部門未能及時深入到邊遠(yuǎn)地區(qū)信用 社進(jìn)行檢查，或是檢查工作流于形式，不能及時發(fā)現(xiàn)問題。 防措施 （一）中小金融機(jī)構(gòu)要按崗位制約要求，按照業(yè)務(wù)需要合理配備 基層網(wǎng)點(diǎn)的工作人員，防止制約崗位混崗。 （二）發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款，必須嚴(yán)格按照操作流程，堅持由