信用社案件頻發(fā)原因及對(duì)策

1、信用社案件頻發(fā)原因及對(duì)策近年來，一些農(nóng)村信用社各類經(jīng)濟(jì)案件頻繁發(fā)生，且呈現(xiàn)多發(fā)態(tài)勢，嚴(yán)重影響信用社經(jīng)營成果和改革發(fā)展，同時(shí)，也使農(nóng)民群眾對(duì)信用社失去信心，與之拉開了距離。而縱觀發(fā)生的經(jīng)濟(jì)案件有以下特點(diǎn)：一是涉案金額大，造成損失多；二是案發(fā)在基層單位，重點(diǎn)是條件差、偏遠(yuǎn)的分社多；三是內(nèi)部作案多，隱蔽性強(qiáng)；四是主任、信貸員等要害崗位人員多，以挪用和騙貸為主；五是作案筆數(shù)多，持續(xù)時(shí)間長；六是作案所得資金以賭博居多，追贓困難。針對(duì)作案人員的方式和手段不斷翻新狀況，在防范和遏制經(jīng)濟(jì)案件中，必須要不斷加強(qiáng)對(duì)案件的發(fā)生作深入研究，分析查找原因，尋求解決問題對(duì)策。 原因分析 一、員工教育方面存在的問題 （一）

2、對(duì)員工思想教育和案防教育不夠重視。農(nóng)村信用社在抓業(yè)務(wù)的同時(shí)，對(duì)員工的思想政治和案件防范教育抓得不夠嚴(yán)，如規(guī)定每月要有政治、法紀(jì)、業(yè)務(wù)等學(xué)習(xí)，但一般都流于形式，并普遍存在學(xué)習(xí)質(zhì)量不高，應(yīng)付了事，使少數(shù)員工主人翁意識(shí)淡薄，勞動(dòng)紀(jì)律渙散，人生觀、價(jià)值觀、利益觀發(fā)生偏差，存在嚴(yán)重的拜金主義、享樂主義和不良的攀比思想，沾染社會(huì)上的不良惡習(xí)，手中權(quán)力被他人利用，以權(quán)謀私、貪污挪用、違法違紀(jì)等。 （二）對(duì)信用社主任選人用人不慎。近年來，農(nóng)村信用社雖然推行了勞動(dòng)用工制度改革，實(shí)行競聘競爭上崗，但在少數(shù)地方對(duì)信用社主任等高管人員實(shí)行的是一種聘任制形式的任免制，未真正按有關(guān)程序?qū)χ魅蔚摹暗?、能、勤、績”方面進(jìn)行考

3、察考核，即使考察考核也是走過場，做樣子的多，對(duì)職務(wù)的任免一般是個(gè)別領(lǐng)導(dǎo)說了算，有的原來就犯了錯(cuò)誤，過不了多久又提拔重用，導(dǎo)致一些心怵不正、素質(zhì)差的混入管理隊(duì)伍中，利用職務(wù)之便作案犯罪。 （三）對(duì)員工工作安排安置思想錯(cuò)位。一些縣級(jí)聯(lián)社普遍存在一種對(duì)員工工作安排錯(cuò)位思想，就是對(duì)那些犯有錯(cuò)誤或受過處分處理或工作懶散“不聽話”的員工，單位領(lǐng)導(dǎo)一般都是將其“充軍”或安排到條件最差最邊遠(yuǎn)或山區(qū)地方去工作。明曰是對(duì)這些人思想“改造”、“思過”，可這些本來就犯有錯(cuò)誤或思想上不健康的員工，身在這些地方肯定不會(huì)安心，而想調(diào)動(dòng)調(diào)走不可能，因是犯錯(cuò)誤其工資獎(jiǎng)金要扣減，各種生活比以前大不相同，便尋思從信用社搞錢，并不計(jì)

4、后果，“破罐子破甩”，再次犯錯(cuò)誤，甚至走上犯罪道路。某市轄內(nèi)信合系統(tǒng)近年來發(fā)生了7起經(jīng)濟(jì)案件，有5起是在分社。 （四）對(duì)員工管理不到位，從事第二職業(yè)多。由于信用社對(duì)員工管理較松，很多員工從事經(jīng)商和第二職業(yè)活動(dòng)，以經(jīng)商為重，工作為輕，并有一個(gè)共同的特點(diǎn)，在經(jīng)商中利用工作這之便大肆借貸或以親屬名義借或直接參與貸款戶經(jīng)商，一旦經(jīng)營不善，陷入困境，便鋌而走險(xiǎn)，或參與賭博想板本，或發(fā)放冒名貸款，居為已有，填還虧本資金。 二、內(nèi)部會(huì)計(jì)方面存在的問題 （一）內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督機(jī)制不嚴(yán)。少數(shù)農(nóng)信社缺乏會(huì)計(jì)出納相互監(jiān)督機(jī)制，有的“四雙”制度形同虛設(shè)，給那些心怵不正的人有機(jī)可乘，頻頻作案得手。 （二）重要空白憑證管理不

5、嚴(yán)。由于一些信用社忽視對(duì)重要空白憑證的管理，有的在領(lǐng)用、銷號(hào)上不按規(guī)定程序操作，有的對(duì)過期舊的空白重要憑證不及時(shí)銷毀或加蓋作廢章，有的信貸人員領(lǐng)用加蓋業(yè)務(wù)公章的收貸收儲(chǔ)收息等空白憑證，長時(shí)間不交賬等原因，使重要空白憑證成為了內(nèi)部人員作案的主要工具。（三）賬務(wù)核對(duì)制度執(zhí)行不嚴(yán)。信用社會(huì)計(jì)人員對(duì)內(nèi)部往來賬務(wù)不按規(guī)定進(jìn)行核對(duì)，大多是只要總賬與報(bào)表扎平一致，其它賬據(jù)、總分賬、內(nèi)外賬等不定期核對(duì)，達(dá)不到“五無”、“六相符”也不管，有些縣聯(lián)社組織會(huì)計(jì)工作檢查對(duì)賬務(wù)的核對(duì)也是抽查一二個(gè)科目查一下，或打個(gè)電話對(duì)一下內(nèi)外賬，簡單了事。三、信貸管理方面存在的問題 （一）“三違”貸款長期得不到遏制。行社脫鉤以來，各

6、縣級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社確定是制訂了嚴(yán)格的信貸管理及信貸違規(guī)處罰制度，但由于少數(shù)員工視規(guī)章制度為兒戲，我行我素，唯利是圖，頂風(fēng)放貸，加至聯(lián)社對(duì)發(fā)放“三違”貸款的人重罰款，輕處分，有的責(zé)任人貸款的罰款是“羊毛出在羊身上”，放貸受罰人將罰款由貸款戶承擔(dān)。致使那些“三違”貸款長期難以得不到遏制。 （二）主任和信貸員貸款權(quán)力過大。農(nóng)信社作為發(fā)放貸款的直接單位，縣級(jí)聯(lián)社授予了信用社主任和信貸員一定的貸款權(quán)限，少幾萬元，多則幾十萬元。在放貸過程中有的因柜臺(tái)監(jiān)督不力，只要主任或信貸員簽字審批，會(huì)計(jì)、出納如數(shù)記賬付款，致使自批自借、跨區(qū)域、冒名貸款輕而易舉得逞。貸款催收時(shí)只有主任或信貸員知曉，貸款戶的真實(shí)性得不到認(rèn)定

7、，使案犯長期作案，大肆作案，及時(shí)得不到查處。 （三）信貸發(fā)放手續(xù)和程序過于簡單，把關(guān)不嚴(yán)。 四、內(nèi)控管理方面存在的問題 主要是縣級(jí)農(nóng)信聯(lián)社未能切實(shí)履行管理、服務(wù)等職能，平時(shí)對(duì)基層農(nóng)信社員工的教育抓得不緊，對(duì)信貸、財(cái)務(wù)工作檢查不細(xì)、走過場，監(jiān)督乏力、處罰不到位等原因。助長了一些行為不軌的員工存在僥幸心里，頻頻作案，一時(shí)難以發(fā)現(xiàn)。再者一些縣級(jí)聯(lián)社稽核監(jiān)察及內(nèi)審人員較少，臨時(shí)工作又多，個(gè)別稽核內(nèi)審人員責(zé)任心不強(qiáng)，對(duì)查出的問題不及時(shí)報(bào)告而且又處罰不力，致使很多案件隱患得不到及時(shí)發(fā)現(xiàn)、糾正和制止，延誤對(duì)有關(guān)責(zé)任人的處罰，使作案者膽子逾來逾大。 對(duì)策建議 切實(shí)加強(qiáng)員工思想政治教育 一是加強(qiáng)對(duì)員工職業(yè)道德教

8、育和法制教育，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。 二是要健全用人機(jī)制。對(duì)信用社主任及員工的聘用必須實(shí)行競爭上崗，擇優(yōu)選聘，末位淘汰；按照任人唯賢，德才兼?zhèn)湓瓌t選聘信用社負(fù)責(zé)人。 三是要對(duì)從事第二職業(yè)人員的管理和高危險(xiǎn)人員的關(guān)注監(jiān)管。建立嚴(yán)格的員工管理和勞動(dòng)紀(jì)律管理辦法，對(duì)從事第二職業(yè)的首先要限期停止，其次作下崗處理。對(duì)重要崗位和重點(diǎn)人員實(shí)行重點(diǎn)監(jiān)控，對(duì)群眾有反映、追求享受、高檔消費(fèi)或娛樂、家庭不和等現(xiàn)象的員工，聯(lián)社和信用社要及時(shí)掌握情況，建立檔案，落實(shí)管理責(zé)任人，時(shí)刻關(guān)注，群策群力預(yù)防案件。 四是實(shí)行崗位輪換制度。對(duì)從事會(huì)計(jì)、出納和微機(jī)操作等崗位人員三年以上的應(yīng)橫向交流；對(duì)長期從事內(nèi)勤工作未休息的也要強(qiáng)制移交

9、休假和輪崗上班；對(duì)從事信貸和主任崗位三年以上的要在信用社之間交流。 切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部會(huì)計(jì)工作管理 一是有效發(fā)揮會(huì)計(jì)出納監(jiān)督職能作用?？h級(jí)聯(lián)社對(duì)信用社會(huì)計(jì)實(shí)行委派制，會(huì)計(jì)崗位可享受一定待遇，年度不參與信用社組閣，并可在不定期內(nèi)由聯(lián)社直接安排交流，真正讓會(huì)計(jì)放心當(dāng)好“內(nèi)管家”，要進(jìn)一步完善會(huì)計(jì)、出納崗位責(zé)任制和責(zé)任追究制，給予會(huì)計(jì)權(quán)利、責(zé)任和義務(wù)，直接參與信用社的信貸、財(cái)務(wù)、保衛(wèi)等各項(xiàng)重大事項(xiàng)的決策。 二是加強(qiáng)重要空白憑證管理。建立嚴(yán)格的重要空白憑證管理制度?？h級(jí)聯(lián)社統(tǒng)一歸口訂購重要空白憑證，信用社使用時(shí)要堅(jiān)持領(lǐng)用、銷號(hào)制度，并加蓋經(jīng)辦人私章，每日營業(yè)終了堅(jiān)持核對(duì)，外勤人員除了可領(lǐng)用收貸、收息等憑證外

10、，一般不得領(lǐng)用重要空白憑證，確因業(yè)務(wù)需要上門服務(wù)的，可臨時(shí)由兩人組成服務(wù)小組領(lǐng)用憑證，領(lǐng)用的重要憑證至少要在3天內(nèi)交賬銷號(hào)。 三是健全電子業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度。建立專門的計(jì)算機(jī)安全防范制度，規(guī)范安全操作、調(diào)備管理、數(shù)據(jù)備份管理、定期對(duì)賬等，嚴(yán)禁單人上機(jī)操作，以保證計(jì)算機(jī)正常運(yùn)行，預(yù)防微機(jī)作案。 切實(shí)加強(qiáng)信貸管理 一是規(guī)范健全小額農(nóng)戶信用貸款發(fā)放管理。 二是嚴(yán)格貸款審批權(quán)限和發(fā)放程序。 三是加強(qiáng)對(duì)“三違”貸款的檢查和處罰力度。 切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)審隊(duì)伍建設(shè) 一是加強(qiáng)縣級(jí)聯(lián)社稽核內(nèi)審人員隊(duì)伍建設(shè)，提高整體素質(zhì)。聯(lián)社應(yīng)選聘思想政治好，敬業(yè)精神、正義感、原則性強(qiáng)，業(yè)務(wù)精、 懂政策法律法規(guī)和有一定實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)等能力的人員擔(dān)任稽核內(nèi)審員。5至7個(gè)農(nóng)信社要配備一名稽核人員，確保隊(duì)伍的凝聚力和戰(zhàn)斗力，真正起到內(nèi)部經(jīng)濟(jì)警察職能作用。 二是加強(qiáng)稽核內(nèi)審人員崗位責(zé)任制考核。明確稽核人員工作權(quán)利、職責(zé)和義務(wù)，定期考核，建立檔案，對(duì)因工作不扎實(shí)細(xì)致和工作漂浮的給予批評(píng)教育，對(duì)因工作失職而發(fā)生案件的進(jìn)行責(zé)任追究。 相關(guān)帖子