銀行支行內(nèi)部管理考核辦法

1、xx支行內(nèi)部管理考核辦法第一條：為嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度，強(qiáng)化會(huì)計(jì)內(nèi)部管理，本網(wǎng)點(diǎn)根據(jù)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行臨柜業(yè)務(wù)基本管理辦法、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行浙江省分行臨柜業(yè)務(wù)操作規(guī)程、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行浙江省分行金庫(kù)管理暫行辦法、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行浙江省分行會(huì)計(jì)主管實(shí)施細(xì)則等各項(xiàng)規(guī)章制度，制定本辦法。第二條：本辦法實(shí)施考核對(duì)象為xx支行全體員工。第三條：內(nèi)部管理考核細(xì)則一、責(zé)任案件：當(dāng)年發(fā)生經(jīng)濟(jì)責(zé)任案件或刑事責(zé)任案件的，無(wú)論金額大小，責(zé)任人扣罰所有獎(jiǎng)金。二、會(huì)計(jì)出納差錯(cuò):1、發(fā)生人為出納差錯(cuò)，當(dāng)日整改的主責(zé)任人每筆扣50元，發(fā)生掛帳的主責(zé)任人每筆扣100元，涉及金額大于（含）1000元的按雙倍扣罰。2、發(fā)生人為帳務(wù)傳票遺失的每筆扣罰5

2、0元；業(yè)務(wù)附件缺少每份扣罰20元，事后補(bǔ)回的扣罰10元。3、未堅(jiān)持簽退前核對(duì)現(xiàn)金箱余額與現(xiàn)金實(shí)物、憑證箱余額與憑證實(shí)物、記賬憑證與原始憑證、柜員流水清單與記賬憑證的每次扣罰20元。4、臨時(shí)離崗或午休時(shí)未辦理臨時(shí)簽退并將印章、現(xiàn)金、憑證等入箱上鎖的；營(yíng)業(yè)終了未將印章、現(xiàn)金、憑證等入箱上鎖并交指定人員（保管員）或押運(yùn)員并登記有關(guān)交接登記簿的每次扣罰20元。5、每季度個(gè)人授信貸款未及時(shí)發(fā)送或收回對(duì)賬單的，對(duì)帳手續(xù)不規(guī)范的，扣罰責(zé)任人10元/張。6、錯(cuò)賬沖正和掛賬處理未經(jīng)運(yùn)營(yíng)主管審批的，未按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理的；超業(yè)務(wù)權(quán)限辦理業(yè)務(wù)的，辦理重要業(yè)務(wù)未經(jīng)嚴(yán)格授權(quán)的，跨柜員交易未及時(shí)傳遞憑證和核銷處理的，授權(quán)

3、主管授權(quán)操作不規(guī)范的，每發(fā)現(xiàn)一次扣罰責(zé)任人20元。7、未按規(guī)定辦理儲(chǔ)蓄實(shí)名制業(yè)務(wù)、免填單業(yè)務(wù)、違反規(guī)定辦理掛失、托收、提前支取、續(xù)存等手續(xù)的，每發(fā)現(xiàn)一次扣罰責(zé)任人20元。8、未按規(guī)定核對(duì)印鑒即處理業(yè)務(wù)的，未按規(guī)定使用和保管印鑒、簽字樣本等控制文件，造成泄密或遺失的，每發(fā)現(xiàn)一次扣罰責(zé)任人20元。9、不執(zhí)行先記賬后付款，先收款后記賬，轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)先記借后記貸，他行票據(jù)收妥抵用的，對(duì)有關(guān)責(zé)任人每次扣50元，造成透支或經(jīng)濟(jì)損失的，由責(zé)任人追回有關(guān)款項(xiàng)，并建議給予紀(jì)律處分。10、未堅(jiān)持每日“碰箱”制度的，對(duì)有關(guān)責(zé)任人扣20元。三、自律監(jiān)管:對(duì)網(wǎng)點(diǎn)自查中發(fā)現(xiàn)的的問(wèn)題，對(duì)責(zé)任人每筆扣10元；對(duì)支行自律監(jiān)管部門在

4、自律監(jiān)管檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，根據(jù)各自律監(jiān)管部門的整改通知書內(nèi)容責(zé)任人每項(xiàng)扣50元，會(huì)計(jì)連帶扣20元；在市分行級(jí)以上或外部單位檢查中發(fā)現(xiàn)的屬分理處責(zé)任的問(wèn)題責(zé)任人每項(xiàng)扣100元，會(huì)計(jì)扣50元。運(yùn)營(yíng)管理人員違規(guī)行為及處罰處理1、運(yùn)營(yíng)主管未按照有關(guān)內(nèi)控要求合理確定勞動(dòng)組合的，未正確劃分柜員業(yè)務(wù)范圍和授權(quán)權(quán)限的，未制定和落實(shí)柜員崗位責(zé)任制的，處以200元罰款；發(fā)生經(jīng)濟(jì)案件的，建議給予有關(guān)責(zé)任人紀(jì)律處分。2、運(yùn)營(yíng)主管對(duì)監(jiān)管員及其它有權(quán)檢查部門的檢查問(wèn)題未及時(shí)整改或整改落實(shí)不到位的，扣100元；發(fā)生經(jīng)濟(jì)案件的，建議給予紀(jì)律處分。3、運(yùn)營(yíng)主管未組織追查各類會(huì)計(jì)出納業(yè)務(wù)差錯(cuò)、事故和違規(guī)行為或?qū)Πl(fā)現(xiàn)的賬務(wù)處理異常

5、、資金往來(lái)異常、人員異常以及客戶反映的賬戶異常情況等未及時(shí)查清或向相關(guān)部門報(bào)告的，扣100元300元；情節(jié)嚴(yán)重的，建議給予紀(jì)律處分。4、運(yùn)營(yíng)主管未對(duì)柜員短期離職或調(diào)離，運(yùn)營(yíng)主管未將柜員狀態(tài)置為“休假離職”或未督促三級(jí)主管將柜員狀態(tài)置為“休假離職”的，扣50元200元；情節(jié)嚴(yán)重的，建議給予紀(jì)律處分。第四十三條 運(yùn)營(yíng)主管未按規(guī)定對(duì)系統(tǒng)產(chǎn)生的預(yù)警信息進(jìn)行監(jiān)督處理的，每筆扣10元。5、運(yùn)營(yíng)主管未在月終后五個(gè)工作日內(nèi)將工作月報(bào)報(bào)送委派行會(huì)計(jì)部門的，每次扣20元。6、運(yùn)營(yíng)主管對(duì)臨柜業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督和審核時(shí)，有下列行為之一的，每次（筆）扣10元100元，情節(jié)嚴(yán)重的，建議給予紀(jì)律處分：（一）未及時(shí)糾正柜員違規(guī)

6、操作行為的；（二）未按照人民幣結(jié)算賬戶管理辦法及相關(guān)制度審查單位結(jié)算賬戶開(kāi)銷戶和更換印簽手續(xù)的；（三）未對(duì)大額取現(xiàn)、修改賬戶信息、密碼重置等重要事項(xiàng)進(jìn)行審核的；（四）未審核錯(cuò)帳沖正及抹帳傳票的；（五）對(duì)有權(quán)部門內(nèi)部調(diào)閱會(huì)計(jì)檔案未進(jìn)行審批的；（六）未審核結(jié)算差錯(cuò)和出納長(zhǎng)短款的；（七）未審核存單（折）、票據(jù)、銀行卡掛失、更換或款項(xiàng)領(lǐng)取手續(xù)的；（八）未審核匯出匯款和應(yīng)解匯款及臨時(shí)存款的；（九）未審核資金查詢、凍結(jié)、解凍、扣劃、罰款的；（十）未審核應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)及其它內(nèi)部賬務(wù)列支的； （十一）未審核、監(jiān)督三級(jí)主管授權(quán)業(yè)務(wù)的。7、運(yùn)營(yíng)主管的每日監(jiān)督和審核，有下列行為之一的，每次（筆）扣10元200元，情節(jié)

7、嚴(yán)重的，建議給予紀(jì)律處分：（一）未對(duì)柜員營(yíng)業(yè)前準(zhǔn)備情況，到崗人員的勞動(dòng)組合情況進(jìn)行檢查的；（二）未對(duì)前一日會(huì)計(jì)科目使用及賬務(wù)的正確性進(jìn)行檢查的；未對(duì)網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)的掛賬、報(bào)表數(shù)據(jù)銜接進(jìn)行審核的；對(duì)有“99999”科目有發(fā)生額未及時(shí)查清并結(jié)平該科目的；（三）未對(duì)網(wǎng)點(diǎn)當(dāng)日發(fā)生的特殊業(yè)務(wù)，如調(diào)整類、錯(cuò)賬沖正類、反交易類等進(jìn)行逐筆審核的；（四）未對(duì)內(nèi)部自制憑證進(jìn)行審核的；（五）未對(duì)印、證分管分用進(jìn)行監(jiān)督的；（六）未對(duì)當(dāng)日同城票據(jù)交換的提出、提入、退票及掛賬業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查的；（七）未對(duì)聯(lián)行業(yè)務(wù)查詢查復(fù)、退匯、待解款項(xiàng)、差錯(cuò)及各聯(lián)行系統(tǒng)異常情況的處理進(jìn)行審查的；（八）柜員交接未進(jìn)行監(jiān)督的；（九）未對(duì)柜員臨

8、時(shí)離崗和營(yíng)業(yè)終了的操作進(jìn)行監(jiān)督的；（十）未對(duì)管庫(kù)人員執(zhí)行庫(kù)房出入庫(kù)、鑰匙、管庫(kù)、現(xiàn)金調(diào)撥以及現(xiàn)金箱包管理進(jìn)行監(jiān)督的；（十一）未對(duì)柜員當(dāng)天賬務(wù)和現(xiàn)金的軋賬和核對(duì)進(jìn)行監(jiān)督的或未組織對(duì)柜員經(jīng)管的現(xiàn)金和重要空白憑證進(jìn)行循環(huán)核對(duì)的；（十二）未按相關(guān)制度規(guī)定做好網(wǎng)點(diǎn)平賬及日終核對(duì)的各項(xiàng)工作的；（十三）未做好運(yùn)營(yíng)主管工作日志的登記工作及各種登記簿登記情況的檢查工作的。8、運(yùn)營(yíng)主管的定期監(jiān)督和審核，有下列行為之一的，扣10元300元,情節(jié)嚴(yán)重的，建議給予紀(jì)律處分：（一）未按規(guī)定檢查核對(duì)現(xiàn)金庫(kù)房、重要空白憑證、有價(jià)單證及代保管有價(jià)值品等賬款、賬實(shí)、賬表的；（二）未按月（季）核對(duì)系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)利息收支和檢查（抽查）存

9、、貸款結(jié)息完整性、準(zhǔn)確性的；（三）未按月監(jiān)督做好系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)、同業(yè)往來(lái)、聯(lián)行往來(lái)等賬戶核對(duì)的；（四）未按月(季)監(jiān)督做好對(duì)公結(jié)算賬戶、貸款賬戶的對(duì)賬工作的；（五）未按月核對(duì)會(huì)計(jì)賬務(wù)記錄與卡片賬（國(guó)債底卡等）余額的；（六）未按季核對(duì)會(huì)計(jì)賬務(wù)記錄與貸款借據(jù)余額（分期貸款借據(jù)除外）的；（七）未按月（季）督導(dǎo)檔案管理人員在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)對(duì)會(huì)計(jì)核算資料及時(shí)進(jìn)行分類歸集、裝訂和歸檔的；（八）未督導(dǎo)柜員按照相關(guān)規(guī)定辦理公安、檢察院、法院等部門資金查詢、凍結(jié)、扣劃、解凍和罰款業(yè)務(wù)并進(jìn)行審批的；（九）對(duì)各類檢查中出現(xiàn)的問(wèn)題未按要求整改落實(shí)的；（十）未做好本機(jī)構(gòu)柜員調(diào)動(dòng)、離職交接的監(jiān)督工作的；（十一）未按有關(guān)要求組

10、織做好本機(jī)構(gòu)年終決算的各項(xiàng)工作的；（十二）未做好其它職責(zé)權(quán)限內(nèi)的監(jiān)督、審核、管理工作的。9、有下列行為之一的，對(duì)運(yùn)營(yíng)主管扣100元500元，情節(jié)嚴(yán)重的，建議給予紀(jì)律處分：（一）營(yíng)業(yè)期間不到崗，未能進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督的；（二）兼職對(duì)外辦理業(yè)務(wù)的；離職、離崗未按規(guī)定辦理交接的；（三）未按規(guī)定設(shè)置柜員的交易掩碼和應(yīng)用掩碼的。10、有下列行為之一的，對(duì)會(huì)計(jì)管理人員扣50元500元：（一）重要業(yè)務(wù)崗位人員的配備不符合任職資格認(rèn)定制度或內(nèi)部控制制度要求的；（二）重要崗位未執(zhí)行定期或不定期輪換、強(qiáng)制休假、離崗培訓(xùn)、回避制度的；（三）對(duì)金融規(guī)章制度或上級(jí)行業(yè)務(wù)規(guī)章制度、規(guī)定、通知、批示、批復(fù)或決定，不按要求及時(shí)傳達(dá)、貫徹和組織實(shí)施，造成不良后果的；（四）工作不負(fù)責(zé)任、玩忽職守，導(dǎo)致業(yè)務(wù)管理混亂，發(fā)生重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)糾紛的；（五）會(huì)計(jì)檔案發(fā)生霉變、毀損、遺失、被盜的；（六）實(shí)行柜員制的處所未執(zhí)行監(jiān)控錄像