第7章其他業(yè)務(wù)429

1、第七章 其他業(yè)務(wù) o 第一節(jié)：結(jié)算業(yè)務(wù) o 第二節(jié)：代理業(yè)務(wù) o 第三節(jié)：咨詢顧問業(yè)務(wù) o 案 例：個人理財 第一節(jié) 結(jié)算業(yè)務(wù) o 一、支付結(jié)算概述 o 二、結(jié)算工具 o 三、支付結(jié)算方式 o 四、支付結(jié)算系統(tǒng)的現(xiàn)代化發(fā)展趨勢 一、支付結(jié)算概述 o 含義 n 是銀行代客戶清償債權(quán)債務(wù)、收付款項的種傳統(tǒng)業(yè) 務(wù) o 意義 n 加速資金周轉(zhuǎn)，促進商品流通，提高資金運轉(zhuǎn)效率； n 節(jié)約現(xiàn)金，調(diào)節(jié)貨幣流通，節(jié)約社會流通費用 n 加速資金管理，提高票據(jù)意識，增強信用觀念 n 鞏固經(jīng)濟合同制和經(jīng)濟核算制 n 綜合反映結(jié)算信息，監(jiān)督國民經(jīng)濟活動，維護社會金 融秩序的穩(wěn)定 o 支付結(jié)算的任務(wù)、原則和紀律 二、結(jié)

2、算工具 o 匯票 o 支票 o 本票 o 定義：出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或在定義：出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或在 指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票 人的票據(jù)。人的票據(jù)。 o 基本當事人：基本當事人：出票人、受票人和收款人出票人、受票人和收款人 1、匯票、匯票 匯票的出票人是： 出口商或出口商指定的銀行出口商或出口商指定的銀行 匯票的受票人（付款人）是： 進口商或進口商指定的銀行進口商或進口商指定的銀行 匯票的受款人是： 出口商或出口商指定的銀行出口商或出口商指定的銀行 匯票的種類匯票的種類 o 按出票人按出票人(drawer)的

3、不同：的不同： o 可分為可分為 banking bill & commercial bill 。 o 出票人為銀行，即為銀行匯票。出票人為銀行，即為銀行匯票。 o 按有無附商業(yè)單據(jù)：按有無附商業(yè)單據(jù)： o 可分為可分為 clean & documentary bill o 按付款時間的不同按付款時間的不同: o 可分為sight draft & time bill or usance bill。 o 遠期匯票的時間，有以下規(guī)定方式： o at xx days after sight. o at xx days after date of issue. o at xx days after d

4、ate of b/l . o fixed date. 匯票的必備內(nèi)容匯票的必備內(nèi)容 即絕對記載事項即絕對記載事項 o 表明匯票的字樣表明匯票的字樣 o 無條件支付的委托無條件支付的委托 o 確定的金額與貨幣確定的金額與貨幣 o 付款人名稱付款人名稱 o 收款人名稱收款人名稱 o 出票日期出票日期 o 出票人簽章出票人簽章 相對記載事項相對記載事項 o 付款日期付款日期 o 付款地點、出票地付款地點、出票地 匯票的基本內(nèi)容 匯票樣本 o 出票（出票（issue） o 提示（提示（presentation） o 承兌（承兌（acceptance ） o 付款（付款（payment） o 背書（背書

5、（endorsement） o 拒付（拒付（dishonor） 匯票的使用匯票的使用 出票（Issue） o 出票（Issue）:出票 人在匯票上填寫付款 人、付款金額、付款 日期和地點及受款人 等項目，經(jīng)簽字交給 受票人的行為。 o 受款人有幾種寫法？ o 限制性抬頭，non- negotiable o 指示性抬頭， Endorsable(可背書轉(zhuǎn) 讓) o 持票人或來人抬頭， Marketable 提示（Presentation） o 持票人將匯票提交付款人要求承兌或付款的行 為。 o 付款人見到匯票叫見票（sight），提示分為 ： 付款提示 承兌提示 承兌（Acceptance ） o

6、 付款人對遠期匯票表示承擔到期付款責任的行付款人對遠期匯票表示承擔到期付款責任的行 為。為。 問題：即期匯票需要該問題：即期匯票需要該 程序嗎？程序嗎？ 付款（Payment） o 對即期匯票，在持票人提示匯票時，付款人即應(yīng)對即期匯票，在持票人提示匯票時，付款人即應(yīng) 付款；付款； o 對遠期匯票，付款人經(jīng)過承兌后，在匯票到期日對遠期匯票，付款人經(jīng)過承兌后，在匯票到期日 付款。付款后，匯票上的債務(wù)即告終止。付款。付款后，匯票上的債務(wù)即告終止。 背書（Endorsement） o 匯票是一種流通工具，可以在票據(jù)市場上流通 轉(zhuǎn)讓。 o 背書 就是轉(zhuǎn)讓匯票權(quán)利的一種法定手續(xù)，就 是由匯票持有人在匯票的

7、被面簽上自己 的名字或在加上受讓人的名字，并把匯 票交給受讓人的行為。 連續(xù)背書 拒付（Dishonor） 退 票 持票人提示匯票要求承兌時，遭到拒絕承 兌（Dishonor by no-acceptance）,或持票 人提示匯票要求付款時，遭到拒絕付款（ Dishonor by non-payment）,均稱為拒付。 o 出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件 支付確定的金額給收款人或者持票人的票支付確定的金額給收款人或者持票人的票 據(jù)據(jù) o 基本當事人：出票人、收款人基本當事人：出票人、收款人 2、本票、本票 本票必備內(nèi)容本票必備內(nèi)容 o 表明本票字樣表明

8、本票字樣 o 無條件支付的委托無條件支付的委托 o 確定的金額確定的金額 o 收款人名稱收款人名稱 o 出票日期出票日期 o 出票人簽章出票人簽章 本票種類本票種類 o 按出票人不同按出票人不同 n 一般本票一般本票 n 銀行本票銀行本票 o 出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存 款業(yè)務(wù)的銀行或其他金融機構(gòu)在款業(yè)務(wù)的銀行或其他金融機構(gòu)在 見票時，無條件支付確定的金額見票時，無條件支付確定的金額 給收款人或持票人的票據(jù)給收款人或持票人的票據(jù) 3、支票、支票 o 支票必備內(nèi)容支票必備內(nèi)容 n 表明支票字樣表明支票字樣 n 無條件支付的委托無條件支付的委托 n 確定的金額確定的金

9、額 n 付款人名稱付款人名稱 n 出票日期出票日期 n 出票人簽章出票人簽章 o 種類種類 n 普通支票、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票普通支票、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票 n 劃線支票和未劃線支票劃線支票和未劃線支票 銀行支票填寫樣本 正確填寫票據(jù)和結(jié)算憑證的基本規(guī)定銀行、單 位和個人填寫的各種票據(jù)和結(jié)算憑證是辦理支付結(jié) 算和現(xiàn)金收付的重要依據(jù)，直接關(guān)系到支付結(jié)算的 準確、及時和安全。票據(jù)和結(jié)算憑證是銀行、單位 和個人憑以記載賬務(wù)的會計憑證，是記載經(jīng)濟業(yè)務(wù) 和明確經(jīng)濟責任的一種書面證明。因此，填寫票據(jù) 和結(jié)算憑證，必須做到標準化、規(guī)范化，要要素齊 全、數(shù)字正確、字跡清晰、不錯漏、不潦草，防止 涂改。 o 一、中

10、文大寫金額數(shù)字應(yīng)用正楷或行書填寫，如壹（壹 ）、貳（貳）、叁、肆（肆）、伍（伍）、陸（陸）、 柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬（萬）、億、元、角、分 、零、整（正）等字樣。不得用一、二（兩）、三、四 、五、六、七、八、九、十、念、毛、另（或0）填寫， 不得自造簡化字。如果金額數(shù)字書寫中使用繁體字，如 貳、陸、億、萬、圓的，也應(yīng)受理。 o 二、中文大寫金額數(shù)字到“元”為止的，在“元”之后 ，應(yīng)寫“整”（或“正”）字，在“角”之后可以不寫 “整”（或“正”）字。大寫金額數(shù)字有“分”的，“ 分”后面不寫“整”（或“正”）字。 o 三、中文大寫金額數(shù)字前應(yīng)標明“人民幣”字樣，大寫 金額數(shù)字應(yīng)緊接“人民幣”字

11、樣填寫，不得留有空白。 大寫金額數(shù)字前未印“人民幣”字樣的，應(yīng)加填“人民 幣”三字。在票據(jù)和結(jié)算憑證大寫金額欄內(nèi)不得預(yù)印固 定的“仟、佰、拾、萬、仟、伯、拾、元、角、分”字 樣。 o四、阿拉伯小寫金額數(shù)字中有“0”時，中文大寫應(yīng)按照漢語語言規(guī) 律、金額數(shù)字構(gòu)成和防止涂改的要求進行書寫。舉例如下： （一）阿拉伯數(shù)字中間有“0”時，中文大寫金額要寫“零”字。如￥1 ，40950，應(yīng)寫成人民幣壹仟肆佰零玖元伍角。 （二）阿拉伯數(shù)字中間連續(xù)有幾個“0”時，中文大寫金額中間可以只寫 一個“零”字。如￥6，00714，應(yīng)寫成人民幣陸仟零柒元壹角肆 分 （三）阿拉伯金額數(shù)字萬位或元位是“0”，或者數(shù)字中間連

12、續(xù)有幾個 “0”，萬位、元位也是“0，但千位、角位不是“0”時，中文 大寫金額中可以只寫一個零字，也可以不寫“零”字。如￥1，680 32，應(yīng)寫成人民幣壹仟陸佰捌拾元零叁角貳分，或者寫成人民幣 壹仟陸佰捌拾元叁角貳分；又如￥107，00053，應(yīng)寫成人民幣 壹拾萬柒仟元零伍角叁分，或者寫成人民幣壹拾萬零柒仟元伍角叁 分。 （四）阿拉伯金額數(shù)字角位是“0”，而分位不是“0”時，中文大寫金 額“元”后面應(yīng)寫“零”字。如￥16，409.02，應(yīng)寫成人民幣壹萬 陸仟肆佰零玖元零貳分；又如￥32504，應(yīng)寫成人民幣叁佰貳拾 伍元零肆分。 o五、阿拉伯小寫金額數(shù)字前面，均應(yīng)填寫入民幣符號“￥”（或草 寫：

13、）。阿拉伯小寫金額數(shù)字要認真填寫，不得連寫分辨不清。 o 六、票據(jù)的出票日期必須使用中文大寫。為防止變造票 據(jù)的出稟日期，在填寫月、日時，月為壹、貳和壹拾的 ，日為壹至玖和壹拾、貳拾和叁抬的，應(yīng)在其前加“零 ”；日為抬壹至拾玖的，應(yīng)在其前加“壹”。如1月15 日，應(yīng)寫成零壹月壹拾伍日。再如10月20日，應(yīng)寫成零 壹拾月零貳拾日。 o 七、票據(jù)出票日期使用小寫填寫的，銀行不予受理。大 寫日期未按要求規(guī)范填寫的，銀行可予受理，但由此造 成損失的，由出票入自行承擔。 三、支付結(jié)算方式 o 匯款 o 托收結(jié)算 o 信用證結(jié)算 o 保函結(jié)算方式 1、匯兌：匯款人委托銀行將一定金、匯兌：匯款人委托銀行將一

14、定金 額款項匯給外地收款人的結(jié)算方式額款項匯給外地收款人的結(jié)算方式 o 基本當事人基本當事人 n 匯款人匯款人 n 匯出行匯出行 n 匯入行匯入行 n 收款人收款人 種種 類類 o 信匯（信匯（M/T）：匯出行將付款委托書用郵遞方式）：匯出行將付款委托書用郵遞方式 寄交匯入行委托解付寄交匯入行委托解付 o 電匯（電匯（T/T）：直接用電訊方式通知）：直接用電訊方式通知 o 票匯（票匯（D/D）：付款人向銀行購買銀行匯票自行）：付款人向銀行購買銀行匯票自行 郵寄給收款人，由其持匯票向付款行取款郵寄給收款人，由其持匯票向付款行取款 匯付的當事人以T/T，M/T為例 o A 收款人收款人 （債權(quán)人）

15、（債權(quán)人） 匯款人匯款人 （債務(wù)人）（債務(wù)人） 匯出行匯出行 匯入行匯入行 合合 同同 電匯申請書電匯申請書 回單回單 電匯款通知電匯款通知 匯款通知匯款通知 收據(jù)收據(jù) 付款付款 付訖借記付訖借記 流程說明流程說明 o 收款人委托銀行向付款人收取款項的結(jié)算方收款人委托銀行向付款人收取款項的結(jié)算方 式，在同城、異地均可使用。式，在同城、異地均可使用。 o 托收的性質(zhì)：商業(yè)信用托收的性質(zhì)：商業(yè)信用 o 國際托收國際托收 n 托收的基本當事人：委托人、托收行、代收行、托收的基本當事人：委托人、托收行、代收行、 付款人付款人 2、委托收款、委托收款 國際托收的種類國際托收的種類 o 按匯票是否附有單據(jù)

16、：光票托收和跟單托按匯票是否附有單據(jù)：光票托收和跟單托 收收 o 按交單條件的不同按交單條件的不同 n 付款交單：委托人指示托收行只有在付款人付付款交單：委托人指示托收行只有在付款人付 清款項時才可交出單據(jù)清款項時才可交出單據(jù) o 即期付款交單和遠期付款交單即期付款交單和遠期付款交單 n 承兌交單：付款人在遠期匯票上承兌簽字后，承兌交單：付款人在遠期匯票上承兌簽字后， 代收行即將貨運單據(jù)交給付款人提貨代收行即將貨運單據(jù)交給付款人提貨 托收程序示意圖托收程序示意圖 oA A 出口人出口人 托收行托收行代收行代收行 進口人進口人 托收流程說明托收流程說明 合同規(guī)定采取托收方式合同規(guī)定采取托收方式

17、按期裝運制作匯票及有關(guān)單據(jù)，填具托收委托書按期裝運制作匯票及有關(guān)單據(jù)，填具托收委托書 送銀行送銀行 托收行將有關(guān)單據(jù)寄交代收行并說明委托書中的托收行將有關(guān)單據(jù)寄交代收行并說明委托書中的 各項指示各項指示 代收行根據(jù)指示向進口人提示匯票代收行根據(jù)指示向進口人提示匯票 如為如為D/P即期進口人付款贖單，如為即期進口人付款贖單，如為D/P遠期遠期 ，先辦承兌到期贖單，如為，先辦承兌到期贖單，如為D/A承兌取單，到期承兌取單，到期 付款付款 代收行收款后通知托收行收妥轉(zhuǎn)帳代收行收款后通知托收行收妥轉(zhuǎn)帳 托收行將貨款交出口人托收行將貨款交出口人 o 是指根據(jù)購銷合同由收款人發(fā)貨后是指根據(jù)購銷合同由收款人

18、發(fā)貨后 委托銀行向異地付款人收取款項，委托銀行向異地付款人收取款項， 由付款人向銀行承認付款的結(jié)算方由付款人向銀行承認付款的結(jié)算方 式式 3、托收承付、托收承付 托收承付適用范圍托收承付適用范圍 o 必須是國有企業(yè)、供銷合作社以及經(jīng)必須是國有企業(yè)、供銷合作社以及經(jīng) 營管理較好，并經(jīng)銀行審查同意的城營管理較好，并經(jīng)銀行審查同意的城 鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè)鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè) o 辦理結(jié)算的款項必須是商品交易以及辦理結(jié)算的款項必須是商品交易以及 因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項 承承 付付 o 驗單付款：承付期為驗單付款：承付期為3天，從付款人開戶銀行天，從付款人開戶

19、銀行 發(fā)出承付通知的次日算起發(fā)出承付通知的次日算起 o 驗貨付款：承付期為驗貨付款：承付期為10天天 o 逾期未付，按每天萬分之五支付賠償金。由付逾期未付，按每天萬分之五支付賠償金。由付 款人開戶銀行扣付，每月計算一次，于次月款人開戶銀行扣付，每月計算一次，于次月3 日單獨劃給收款人。其扣付列為企業(yè)銷貨收入日單獨劃給收款人。其扣付列為企業(yè)銷貨收入 扣款順序的首位扣款順序的首位 o 通用于國內(nèi)國際，是最重要的國際貿(mào)易結(jié)算方通用于國內(nèi)國際，是最重要的國際貿(mào)易結(jié)算方 式式 o 信用證是指開證銀行應(yīng)申請人的要求和指示，信用證是指開證銀行應(yīng)申請人的要求和指示， 向收益人開立的載有一定金額、在一定期限內(nèi)向

20、收益人開立的載有一定金額、在一定期限內(nèi) 憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點付款的書面保證文件憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點付款的書面保證文件 4、信用證結(jié)算、信用證結(jié)算 開證人開證人收益人收益人 開證行開證行 / 付款行付款行通知行通知行/ 議付行議付行 1、訂立合同、訂立合同 2、申請、申請 開證開證 3、開證、開證 4、 通通 知知 5、交、交 單議付單議付 6、索償、索償 7、償付、償付 8、付、付 款贖款贖 單單 信用證的收付程序信用證的收付程序 出口商出口商 Seller進口商進口商 Buyer 通知通知 / 議付銀行議付銀行 跟單信用證業(yè)務(wù)流程跟單信用證業(yè)務(wù)流程 開證開證/付款銀行付款銀行 n 開證申

21、請人開證申請人 n 收益人收益人 n 開證行開證行 o 審查開證申請人的申請，對其進行資信調(diào)查審查開證申請人的申請，對其進行資信調(diào)查 o 開立信用證，收取押金及要求申請人開具質(zhì)抵押開立信用證，收取押金及要求申請人開具質(zhì)抵押 書或開證賠償保證書書或開證賠償保證書 o 收到符合信用證的單據(jù)，承擔第一付款責任收到符合信用證的單據(jù)，承擔第一付款責任 o 單據(jù)與信用證不符，開證行有權(quán)拒付單據(jù)與信用證不符，開證行有權(quán)拒付 信用證基本當事人信用證基本當事人 其他關(guān)系人其他關(guān)系人 n 通知行：驗明信用證的真實性，在合理時間內(nèi)通知行：驗明信用證的真實性，在合理時間內(nèi) 及時通知收益人及時通知收益人 n 議付行：買

22、入單據(jù)，向出口商墊付貨款，分為議付行：買入單據(jù)，向出口商墊付貨款，分為 限制議付行和自由議付行限制議付行和自由議付行 o 嚴格審查單據(jù)嚴格審查單據(jù) o 議付后盡快將單據(jù)傳遞給開證行或其指定的付款議付后盡快將單據(jù)傳遞給開證行或其指定的付款 行行 o 如果開證行或其付款行拒付，議付行可向收益人如果開證行或其付款行拒付，議付行可向收益人 追索追索 n 付款行：信用證項下匯票載明的付款付款行：信用證項下匯票載明的付款 人，一旦付款后就失去了追索權(quán)人，一旦付款后就失去了追索權(quán) n 保兌行：審查開證行的資信情況保兌行：審查開證行的資信情況 信用證的特點信用證的特點 o 開證行負第一性付款責任，銀行信用開證

23、行負第一性付款責任，銀行信用 o 信用證是一項自足文件信用證是一項自足文件 o 信用證業(yè)務(wù)是純單據(jù)業(yè)務(wù)信用證業(yè)務(wù)是純單據(jù)業(yè)務(wù) 信用證的種類信用證的種類 o 可撤消信用證和不可撤消信用證可撤消信用證和不可撤消信用證 o 保兌信用證和非保兌信用證保兌信用證和非保兌信用證 o 即期信用證和遠期信用證即期信用證和遠期信用證 o 可轉(zhuǎn)讓信用證和不可轉(zhuǎn)讓信用證可轉(zhuǎn)讓信用證和不可轉(zhuǎn)讓信用證 四、支付結(jié)算系統(tǒng)的現(xiàn)代化發(fā)展支付結(jié)算系統(tǒng)的現(xiàn)代化發(fā)展 n 無人自動服務(wù)無人自動服務(wù) o ATM（Automatic Teller Machines） o 無人服務(wù)銀行：最早無人服務(wù)銀行：最早1972年美國的亨奇頓國民銀行

24、年美國的亨奇頓國民銀行 o 電話銀行、網(wǎng)絡(luò)銀行電話銀行、網(wǎng)絡(luò)銀行 n 無現(xiàn)金交易無現(xiàn)金交易 o 銷售終端機銷售終端機 POS (Point-Of-Sale） o 銀行同業(yè)自動轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)銀行同業(yè)自動轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)Giro系統(tǒng)系統(tǒng) n 無憑證結(jié)算無憑證結(jié)算 o 銀行間的資金收付處理系統(tǒng)銀行間的資金收付處理系統(tǒng) o 銀行間電子轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)銀行間電子轉(zhuǎn)帳系統(tǒng) 第二節(jié) 代理業(yè)務(wù) o 一、代理業(yè)務(wù)的概念和意義 o 二、代理收付款業(yè)務(wù) o 三、代理融通和代理行業(yè)務(wù) o 四、保付代理業(yè)務(wù) o 五、基金托管業(yè)務(wù) o 六、個人理財業(yè)務(wù) o 七、其他代理業(yè)務(wù)簡介 一、代理業(yè)務(wù)的概念和意義 o 含義 n 指商業(yè)銀行接受政府、企業(yè)

25、單位、其他銀行或金融 機構(gòu)，以及居民個人的委托，以代理人的身份代表 委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的經(jīng)濟事務(wù)的業(yè)務(wù) o 意義 n 是社會分工深化的必然趨勢 n 穩(wěn)定社會經(jīng)濟秩序，促進單位和個人行為的規(guī)范化 n 能充分發(fā)揮商業(yè)銀行電子化程度高、資金實力強、 人才素質(zhì)好、業(yè)務(wù)網(wǎng)點多的資源優(yōu)勢 二、代理收付款業(yè)務(wù) o 含義 n 商業(yè)銀行利用自身結(jié)算便捷的優(yōu)勢，接受客戶委托 ，代為辦理指定款項的收付事宜的業(yè)務(wù) o 代理發(fā)放工資 三、代理融通和代理行業(yè)務(wù) o 代理融通 n 商業(yè)銀行接受客戶委托，以代理人的身份代為收取 應(yīng)收賬款，并為委托者提供資金融通的一種代理業(yè) 務(wù) o 代理行業(yè)務(wù) n 商業(yè)銀行的部分業(yè)務(wù)由指

26、定的其他銀行代為辦理的 一種業(yè)務(wù)形式 四、保付代理業(yè)務(wù) o 定義：保付代理業(yè)務(wù)簡稱保理，也定義：保付代理業(yè)務(wù)簡稱保理，也 是一種國際貿(mào)易結(jié)算方式，由商業(yè)是一種國際貿(mào)易結(jié)算方式，由商業(yè) 銀行或?qū)ｉT的保理公司經(jīng)營。是指銀行或?qū)ｉT的保理公司經(jīng)營。是指 商業(yè)銀行以購買票據(jù)的方式購買企商業(yè)銀行以購買票據(jù)的方式購買企 業(yè)的應(yīng)收賬款，并在賬款收回前提業(yè)的應(yīng)收賬款，并在賬款收回前提 供融通資金以外的各項服務(wù)供融通資金以外的各項服務(wù) 出口商出口商進口商進口商 出口地銀行出口地銀行 （出口地保理商（出口地保理商 ） 進口地銀行進口地銀行 （進口地保理商（進口地保理商 ） 1 2 3 4 5 6 7 9 8 保理業(yè)

27、務(wù)程序保理業(yè)務(wù)程序 申辦程序申辦程序 1、出口商向出口保理商申請辦理出口保理業(yè)務(wù)，提供出口保理商要求的資料 ； 2、出口保理商審核同意后，與出口商簽定出口保理協(xié)議； 3、出口商將進口商的有關(guān)情況及交易資料提交給出口保理商； 4、出口保理商將資料整理后轉(zhuǎn)送進口商所在國內(nèi)的經(jīng)選定的進口保理商； 5、進口保理商對進口商的資信進行調(diào)查和評估，確定進口商的信用額度， 并將調(diào)查結(jié)果及可提供信用額度的建議通知出口保理商； 6、出口保理商轉(zhuǎn)通知出口商，如果該進口商資信可靠，則出口保理商對 進出口雙方間的交易加以確認； 7、進出口雙方簽定以保理方式結(jié)算的貿(mào)易合同； 8、出口商按合同規(guī)定備貨裝運后，將發(fā)票及有關(guān)貨

28、運單據(jù)交給出口保理 商； 9、出口保理商按出口商要求，預(yù)付其一般不超過80%的貨款或采用買斷 票據(jù)的形式，即按票面金額扣除利息等各項費用后，將貨款余額無追索權(quán)地付 給出口商； 10、出口保理商隨即將發(fā)票及單據(jù)轉(zhuǎn)寄進口保理商，后者入帳，進行財務(wù) 管理及負責催收貨款； 11、發(fā)票、匯票到期后，進口商按票面金額付款給進口保理商（如果進口 商在發(fā)票到期日90天后仍未付款，進口保理商做擔保付款）； 12、進口保理商扣除服務(wù)費后將余下貨款劃付給出口保理商； 13、出口保理商在扣除預(yù)付貨款、傭金、銀行轉(zhuǎn)帳及其他費用后，將余款 交給出口商；如果是買斷的，則結(jié)帳即可。 保理的作用保理的作用 o 對出口商來說，轉(zhuǎn)

29、嫁了信用風險和匯率風險，對出口商來說，轉(zhuǎn)嫁了信用風險和匯率風險， 融通了資金，獲得其他銀行服務(wù)融通了資金，獲得其他銀行服務(wù) o 對進口商來說，節(jié)省了開立信用證的手續(xù)費和對進口商來說，節(jié)省了開立信用證的手續(xù)費和 押金，但通常貨價提高押金，但通常貨價提高 o 對銀行來說，可收取對銀行來說，可收取1-2%的手續(xù)費和融資利的手續(xù)費和融資利 息，但要承擔信用風險和匯率風險息，但要承擔信用風險和匯率風險 保理的分類保理的分類 o 按出口商出售單據(jù)后是否可立即獲得現(xiàn)金：按出口商出售單據(jù)后是否可立即獲得現(xiàn)金： n 到期保理業(yè)務(wù)和標準保理業(yè)務(wù)到期保理業(yè)務(wù)和標準保理業(yè)務(wù) o 按是否公開按是否公開 n 公開保理和不

30、公開保理公開保理和不公開保理 五、基金托管業(yè)務(wù) o 含義 n 是指有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托 ，安全保管所托管的基金的全部資產(chǎn)，為所托管的 基金辦理基金資金清算款項劃撥、會計核算、基金 估值、監(jiān)督管理人投資運作 o 相關(guān)規(guī)定 六、個人理財業(yè)務(wù) o 基于客戶的財務(wù)狀況和一定的財務(wù)假設(shè)，綜合 考慮客戶的需求和風險承受能力，進行投資組 合的調(diào)整，通過現(xiàn)金流、資產(chǎn)價值、各項財務(wù) 指標的分析，幫助客戶制定個性化的理財規(guī)劃 ，推薦需要的金融產(chǎn)品，并出具理財報告 七、其他代理業(yè)務(wù)簡介 o 現(xiàn)金管理 n 商業(yè)銀行協(xié)助企業(yè)科學地分析現(xiàn)金流量，使企業(yè)能 科學、合理地管理現(xiàn)金余額，將多余的現(xiàn)金用于投

31、資，增加收益 o 代理證券業(yè)務(wù) n 銀行接受委托辦理的代理發(fā)行、兌付、買賣各類有 價證券的業(yè)務(wù)，還包括接受委托代辦債權(quán)還本付息 、代發(fā)股票紅利、代理證券資金清算等業(yè)務(wù) o 代理清欠 n 商業(yè)銀行接受單位和個人的委托，對委托人被拖欠 的款項進行催款、清理，并按清欠的性質(zhì)、金額和 難易程度收取手續(xù)費的業(yè)務(wù) 七、其他代理業(yè)務(wù)簡介 o 代理監(jiān)督 n 商業(yè)銀行接受經(jīng)濟合同當事人的委托，代為監(jiān)督簽 約各方認真履行合同的有關(guān)規(guī)定，以保證當事人的 合法權(quán)利，銀行相應(yīng)收取一定費用的業(yè)務(wù) o 代理會計事務(wù) n 商業(yè)銀行接受單位或個人經(jīng)濟戶的委托，代為辦理 某些財務(wù)會計事項并收取一定費用的業(yè)務(wù) o 代理保管 n 商

32、業(yè)銀行以自身所擁有的保管箱、保管庫等設(shè)備條 件，接受單位和個人的委托，代為保管各種貴重金 屬、契約文件、設(shè)計圖紙、文物古玩、珠寶首飾以 及股票、債券等有價證券 七、其他代理業(yè)務(wù)簡介 o 代購代銷 n 商業(yè)銀行接受委托單位的委托向國外尋求客戶，代 購進口商品或代銷出口商品并收取一定手續(xù)費的業(yè) 務(wù) o 代辦集資 n 地方政府或經(jīng)濟組織為興辦某一重點項目，經(jīng)上級 有關(guān)部門和中央銀行的批準，委托商業(yè)銀行代為集 資的業(yè)務(wù) o 個人外匯、證券買賣業(yè)務(wù) n 商業(yè)銀行接受客戶委托，代理買賣外匯、證券， 以取得證券收入或手續(xù)費收入的業(yè)務(wù) 第三節(jié) 咨詢顧問業(yè)務(wù) o 一、咨詢顧問業(yè)務(wù)概述 o 二、評估類信息咨詢 o

33、 三、委托中介類信息咨詢 o 四、綜合信息類咨詢及投資銀行業(yè)務(wù) 一、咨詢顧問業(yè)務(wù)概述 o 含義 n商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、信貸等方面的優(yōu)勢，收集和 整理有關(guān)信息，通過對這些信息以及銀行和客戶資金運動的記 錄和分析，并形成系統(tǒng)的資料和方案，提供給客戶，以滿足其 業(yè)務(wù)經(jīng)營管理或發(fā)展的需要的服務(wù)活動。 o 意義 n現(xiàn)代后工業(yè)信息社會發(fā)展的必然趨勢 n對社會經(jīng)濟的發(fā)展意義重大 n能使經(jīng)濟活動中的交易雙方了解對方的資信情況，使交易雙方 的經(jīng)濟利益不受損失，并加速資金周轉(zhuǎn)，進而提高企業(yè)的經(jīng)濟 效益 n提供短期匯率預(yù)測信息，使客戶減少匯率變動的損失 n是商業(yè)銀行新的利潤增長點 o 我國商業(yè)銀行的咨詢顧問業(yè)務(wù) 二、評估類信息咨詢 o 工程項目評估 n 市政工程項目、建筑項目、企事業(yè)單位和個人的各 類固定資產(chǎn)投資項目、企業(yè)的技術(shù)改造項目等 o 企業(yè)信用等級評估 o 驗證企業(yè)注冊資金 三、委托中介類信息咨詢 o 技術(shù)貿(mào)易中介咨詢 o 資信咨詢 o 專項調(diào)查咨詢 o 委托常年咨詢顧問 四、綜合信息類咨詢及投資銀行業(yè)務(wù) o 綜合信息類