專項(xiàng)資金管理辦法及項(xiàng)目管理辦法

1、專項(xiàng)資金管理辦法及項(xiàng)目管理辦法一、專項(xiàng)資金管理辦法第一條 為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)工作，促進(jìn)公司的發(fā)展，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國家有關(guān)財(cái)務(wù)管理法規(guī)制度的有關(guān)管理規(guī)定，結(jié)合實(shí)際情況，特制定本制度。 第二條 公司會計(jì)核算遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，財(cái)務(wù)管理委托單位公司財(cái)務(wù)部執(zhí)行。第三條 財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)和方法：（一）籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運(yùn)行，維護(hù)資金安全，努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。（二）做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作。（三）加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算的管理，以提高會計(jì)資訊的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。（四）監(jiān)督財(cái)產(chǎn)的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進(jìn)行財(cái)

2、產(chǎn)清查。（五）按期編制各類會計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)說明書，做好分析、考核工作。第四條 財(cái)務(wù)管理是經(jīng)營管理的一個(gè)重要方面，公司對財(cái)務(wù)管理工作負(fù)有組織、實(shí)施、檢查的責(zé)任，財(cái)會人員要認(rèn)真執(zhí)行會計(jì)法，堅(jiān)決按財(cái)務(wù)制度辦事，并嚴(yán)守秘密。第五條 加強(qiáng)原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化。原始憑證是發(fā)生的每項(xiàng)經(jīng)營活動不可缺少的書面證明，是會計(jì)記錄的主要依據(jù)。第六條根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。記帳憑證的內(nèi)容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)摘要、會計(jì)科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復(fù)核人員、會計(jì)主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應(yīng)當(dāng)由出納人員簽名或蓋章。第七條 健全會計(jì)核算，按照國家統(tǒng)一會

3、計(jì)制度的規(guī)定和會計(jì)業(yè)務(wù)的需要設(shè)置會計(jì)帳簿。會計(jì)核算應(yīng)以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù)，按照規(guī)定的會計(jì)處理方法進(jìn)行，保證會計(jì)指標(biāo)的口徑一致，相互可比和會計(jì)處理方法前后相一致。第八條 做好會計(jì)審核工作，經(jīng)辦財(cái)會人員應(yīng)認(rèn)真審核每項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。編制會計(jì)憑證、報(bào)表時(shí)應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核，重大事項(xiàng)應(yīng)由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核。第九條 會計(jì)人員根據(jù)不同的帳務(wù)內(nèi)容采用定期對會計(jì)帳簿記錄的有關(guān)數(shù)位與庫存實(shí)物、貨幣資金、有價(jià)證券、往來單位或個(gè)人等進(jìn)行相互核對，保證帳證相符、帳實(shí)相符、帳表相符。第十條 現(xiàn)金的管理：嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行頒布的現(xiàn)金管理暫行條例，根據(jù)本公司實(shí)際需要，合理核實(shí)現(xiàn)金的庫存限額，超出限

4、額部分要及時(shí)送存銀行。第十一條 嚴(yán)禁白條抵庫和任意挪用現(xiàn)金，出納人員必須每日結(jié)出現(xiàn)金日記帳的帳面余額，并與庫存現(xiàn)金相核對，發(fā)現(xiàn)不符要及時(shí)查明原因。財(cái)務(wù)管理中心經(jīng)理對庫存現(xiàn)金進(jìn)行定期或不定期檢查，以保證現(xiàn)金的安全和完整。中心的一切現(xiàn)金收付都必須有合法的原始憑證。第十二條 銀行存款的管理：加強(qiáng)對銀行帳戶及其他帳戶的保密工作，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄，銀行帳戶印簽實(shí)行分管、并用制，不得一人統(tǒng)一保管使用。嚴(yán)禁在任何空白合同上加蓋銀行帳戶印簽。第十三條 出納人員要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)將銀行帳戶出借給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算或套取現(xiàn)金。在每月末要做好與銀行的對帳工作，并編制銀行存款余額調(diào)

5、節(jié)表，對未達(dá)帳項(xiàng)進(jìn)行分析，查找原因，并報(bào)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人。第十四條 其他應(yīng)收款的管理：應(yīng)按戶分頁記帳，要嚴(yán)格個(gè)人借款審批程式，借款的審批程式是：借款人部門負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人總經(jīng)理。借用現(xiàn)金，必須用余現(xiàn)金結(jié)算范圍內(nèi)的各種費(fèi)用專案的支付。第十五條 對固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)要進(jìn)行定期盤點(diǎn)，每年末由綜合管理部負(fù)責(zé)盤點(diǎn)一次，盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)短缺或盈余，應(yīng)及時(shí)查明原因，并編制盤盈盤虧表，報(bào)財(cái)務(wù)部審核后，經(jīng)批準(zhǔn)后進(jìn)行帳務(wù)處理。第十六條 營業(yè)收入包括成果轉(zhuǎn)化收入、其他營業(yè)收入等。營業(yè)收入要嚴(yán)格按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)，并認(rèn)真核實(shí)、正確反映，以保證中心損益的真實(shí)性。第十七條 營業(yè)收入要按照規(guī)定列入相關(guān)的收入專案，不得截留到帳外

6、或作其他處理，由其是財(cái)政專項(xiàng)資金做到?？顚Ｓ?。第十八條 中心在業(yè)務(wù)經(jīng)營活動中發(fā)生的與業(yè)務(wù)有關(guān)的支出，按規(guī)定計(jì)入成本費(fèi)用。成本費(fèi)用是管理中心經(jīng)濟(jì)效益的重要內(nèi)容?？刂坪贸杀举M(fèi)用，對堵塞管理漏洞、提高公司經(jīng)濟(jì)效益具有重要作用。二、項(xiàng)目管理辦法成立專門的項(xiàng)目部，已編制了項(xiàng)目管理實(shí)施細(xì)則，明確各部門的職責(zé)，項(xiàng)目質(zhì)量控制嚴(yán)格按2000版GB/T19000族標(biāo)準(zhǔn)和本廠質(zhì)量管理體系的要求進(jìn)行。堅(jiān)持“質(zhì)量第一，預(yù)防為主”的方針和“計(jì)劃、執(zhí)行、檢查、處理”循環(huán)工作方法，不斷改進(jìn)過程控制。生產(chǎn)過程均按要求進(jìn)行檢驗(yàn)。產(chǎn)品未經(jīng)檢驗(yàn)或已檢不合格的嚴(yán)禁轉(zhuǎn)入下道工序。項(xiàng)目經(jīng)理部建立了項(xiàng)目質(zhì)量責(zé)任制，由每一道工序和崗位的責(zé)任人

7、負(fù)責(zé)。日常檢查監(jiān)督管理：總經(jīng)理負(fù)責(zé)檢查周報(bào)、月報(bào)的審閱和批示；人力資源部負(fù)責(zé)檢查工作計(jì)劃的編制、推動、監(jiān)督和檢查月報(bào)的總結(jié)；各部門主管負(fù)責(zé)每周檢查工作及檢查周報(bào)的總結(jié)； 檢查方式 1、人力資源部編制輪值檢查計(jì)劃，各部門按計(jì)劃負(fù)責(zé)定期、不定期對公司全體 員工、各部門、各辦公場所、區(qū)域進(jìn)行檢查； 2、采用觀察法、測試法進(jìn)行檢查并記錄檢查結(jié)果；3、輪值檢查；4、各部門根據(jù)人力資源部安排的檢查時(shí)間進(jìn)行檢查；5、如因工作關(guān)系無法按人力資源部安排的檢查時(shí)間進(jìn)行檢查的，需在每周的周 三前向人力資源部說明原因，由人力資源部統(tǒng)一進(jìn)行調(diào)整； 6 輪值檢查是每一位部門主管的工作職責(zé)，要求積極、嚴(yán)肅、認(rèn)真、公平、公正。檢查時(shí)間 1、集中檢查：每周至少一次2、抽查：不定期進(jìn)行。 檢查內(nèi)容 1、勞動紀(jì)律； 2、辦公秩序； 3、辦公區(qū)、園區(qū)、設(shè)備間等場所的環(huán)境衛(wèi)生、安全隱患等； 4、工作流程； 5、檢查周報(bào)、月報(bào) 6、各部門主管對檢查出來的問題提出處理意見，督促責(zé)任部門進(jìn)行落實(shí)，并跟