基于現(xiàn)金流動(dòng)的小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)控制問題研究

1、基于現(xiàn)金流動(dòng)的小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)控制問題研究 摘 要 近些年來我國小額貸款公司取得一定的發(fā)展成就，基于該行業(yè)發(fā)展的特殊性，在后續(xù)發(fā)展過程中必須滿足管理形式的要求，強(qiáng)化內(nèi)外部管理機(jī)制的要求，明確控制措施。小額貸款公司在發(fā)展過程中受到多種干預(yù)性因素的影響，如果存在控制機(jī)制不合理的情況，會(huì)不斷增加公司管理風(fēng)險(xiǎn)，其中以財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)為主。在本次研究中將以小額貸款公司管理現(xiàn)狀為研究點(diǎn)，結(jié)合實(shí)際情況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制問題進(jìn)行詳細(xì)的分析，確定合理有效的控制措施。 關(guān)鍵詞 現(xiàn)金流動(dòng) 小額貸款公司 風(fēng)險(xiǎn)控制 隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展形式的不斷完善，在整體控制過程中必須根據(jù)公司發(fā)展現(xiàn)狀，結(jié)合發(fā)展過程中存在的問題，對(duì)其進(jìn)行細(xì)化分析，滿足后續(xù)

2、干預(yù)形式的要求?；诠竟芾硇问降奶厥庑?，在后續(xù)控制階段，要適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)控制模式的要求。政策的出臺(tái)不僅對(duì)促進(jìn)小額貸款公司規(guī)范經(jīng)營，持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展具有積極的引導(dǎo)作用！而且對(duì)活躍縣域和農(nóng)村金融市場，加強(qiáng)對(duì)中小微企業(yè)的資金支持，促進(jìn)國家宏觀調(diào)控政策發(fā)揮作用有積極的推動(dòng)價(jià)值。 一、當(dāng)前資金流動(dòng)的小額貸款公司的發(fā)展現(xiàn)狀 小額貸款公司的數(shù)量不斷提升，在整體發(fā)展過程中需要樹立合理有效的干預(yù)機(jī)制，適應(yīng)后續(xù)發(fā)展形式的要求。以下將對(duì)當(dāng)前資金流動(dòng)的小額貸款公司的發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行分析。 （一）數(shù)量規(guī)模的限制 小額貸款作為當(dāng)前社會(huì)發(fā)展的重要組成部分，在整體干預(yù)過程中要根據(jù)公司發(fā)展形式的要求，確定資金流動(dòng)量。但是當(dāng)前小額貸款公司在

3、發(fā)展過程中受到環(huán)境因素、人事管理及資金因素的影響，數(shù)量和規(guī)模存在差距大的情況。與銀行等金融機(jī)構(gòu)復(fù)雜的信貸程序相比小額貸款公司的經(jīng)營方式靈活多樣、貸款手續(xù)簡便?？旖?、貸款方式除抵押、質(zhì)押、擔(dān)保貸款外，對(duì)一些信用好的企業(yè)還發(fā)放信用貸款。1 （二）監(jiān)管形式不當(dāng) 在社會(huì)發(fā)展過程中，小額貸款公司屬于試點(diǎn)階段，政府和地方銀行發(fā)揮重要的作用?；诟深A(yù)因素的影響，必須確定監(jiān)督管理形式。但是在后續(xù)監(jiān)督管理過程中，存在監(jiān)管形式不當(dāng)?shù)那闆r，主要是和歸屬地的實(shí)際管理形式有一定的聯(lián)系。針對(duì)小額貸款公司發(fā)展形式的特殊性，部分公司在發(fā)展過程中缺乏合理有效的依據(jù)，導(dǎo)致管理體系不合理，信息真實(shí)性和審核形式對(duì)已有的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制影

4、響比較大，進(jìn)而出現(xiàn)經(jīng)營不當(dāng)?shù)那闆r。2 （三）缺乏合理的管理技術(shù) 小額貸款公司的各項(xiàng)管理制度對(duì)整體應(yīng)用機(jī)制有一定的影響，部分公司在發(fā)展階段由于經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)比較大，如果某一個(gè)操作環(huán)節(jié)失誤，則會(huì)直接對(duì)后續(xù)控制形式造成嚴(yán)重的影響。很多公司缺乏專業(yè)性的法人，其管理能力受限，導(dǎo)致后續(xù)管理階段存在眾多隱蔽性問題，制約了公司的進(jìn)一步發(fā)展。3 （四）風(fēng)險(xiǎn)類型比較多 小額貸款公司要想有效運(yùn)轉(zhuǎn)，必須保證賬面資金的流通性，但是在具體控制過程中基于影響因素的多樣性，在整體控制過程中要及時(shí)對(duì)主體信息量進(jìn)行審視，明確風(fēng)險(xiǎn)類型。但是當(dāng)前在具體發(fā)展過程中，存在資金應(yīng)用形式不合理的情況，由于運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)比較大，如果在發(fā)展階段，存在此類問

5、題，直接對(duì)整體發(fā)展程序造成嚴(yán)重的影響。 二、現(xiàn)金流動(dòng)的小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)控制措施分析 基于影響因素的多樣性，在后續(xù)控制階段，必須了解風(fēng)險(xiǎn)類型，結(jié)合實(shí)際應(yīng)用形式的要求，確定控制措施。以下將對(duì)現(xiàn)金流動(dòng)的小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)控制措施進(jìn)行分析： （一）創(chuàng)新控制形式 信貸形式對(duì)公司整體發(fā)展有一定的影響，在后續(xù)發(fā)展過程中需要以現(xiàn)有干預(yù)形式為基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)后續(xù)干擾形式的有序進(jìn)行。政府必須從現(xiàn)有發(fā)展形式入手，結(jié)合實(shí)際情況，制定合理有效的控制措施。包括：降低稅率、稅費(fèi)減免、貸款貼息、研究與開發(fā)補(bǔ)貼、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)貼措施等。由于干預(yù)因素的特殊性，在整體評(píng)價(jià)過程中必須建立合理有效不斷擔(dān)保形式，使其滿足后續(xù)控制體系的要求。已有的資金管

6、理形式能形成一套防火墻，進(jìn)而減少消極因素的影響，減少信貸危機(jī)。 （二）確定系統(tǒng)的管理機(jī)制 基于現(xiàn)有管理程序的特殊性，在實(shí)踐過程中必須明確控制要點(diǎn)，主要以激勵(lì)機(jī)制和約束形式為主。工作人員必須根據(jù)實(shí)際情況，以現(xiàn)有考核形式為基準(zhǔn)，制定合理有效的激勵(lì)機(jī)制和管理形式。此外部分小額貸款公司應(yīng)用的是社會(huì)資本約束機(jī)制，如果存在償還形式不合理的情況，則會(huì)直接對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制形式造成影響。在實(shí)踐過程中必須根據(jù)實(shí)際情況，通過對(duì)聯(lián)保體其他成員的懲罰措施以及對(duì)第三方擔(dān)保者施壓的方式對(duì)貸款客戶實(shí)施約束。此外可以不斷增加保險(xiǎn)金額，不同應(yīng)用系統(tǒng)的干預(yù)形式對(duì)資金流動(dòng)形式有一定的影響，基于現(xiàn)有干擾形式的特殊性，需要在后續(xù)控制階段，形成

7、合理有效的循環(huán)機(jī)制，減少干擾因素的影響，滿足后續(xù)發(fā)展形式的要求。4 （三）提升工作人員素質(zhì) 基于小額貸款公司發(fā)展形式的特殊性，必須不斷提升工作人員的素質(zhì)，定期開展專業(yè)講座，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)形式和應(yīng)用機(jī)制進(jìn)行分析，使其適應(yīng)后續(xù)發(fā)展體系的要求。在整體發(fā)展階段要提升工作人員的專業(yè)能力，主要以系統(tǒng)培訓(xùn)，應(yīng)用形式和干預(yù)機(jī)制為主，發(fā)揮現(xiàn)有管理政策的最大化作用，進(jìn)而適應(yīng)后續(xù)發(fā)展形式的發(fā)展趨勢。系統(tǒng)的管理機(jī)制能激發(fā)員工積極性，必須重視該項(xiàng)目的應(yīng)用，提升風(fēng)險(xiǎn)管理形式的作用。 （四）削弱影響因素 基于小額貸款公司本身發(fā)展的特殊性，在整體控制階段，需要明確財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)類型，對(duì)干擾因素進(jìn)行有效的分析，使其適應(yīng)后續(xù)審核形式。根據(jù)法律

8、規(guī)定，小額貸款公司要想取得理想的發(fā)展效果，需要根據(jù)金融機(jī)構(gòu)管理形式的限制，強(qiáng)化資金流動(dòng)形式，由專業(yè)性管理機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行約束性管理。5 三、結(jié)束語 基于資金流動(dòng)的小額貸款公司發(fā)展的特殊性，在整體發(fā)展過程中必須樹立合理有效的管理機(jī)制，滿足后續(xù)干擾形式的要求。小額貸款公司的資金管理對(duì)整體管理形式有一定的影響，要完善風(fēng)險(xiǎn)控制形式，發(fā)揮不同管理形式的最大化作用。最后需要盡快將小額貸款公司納入人民銀行的，企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)系統(tǒng)等征信系統(tǒng)，促進(jìn)小額貸款公司的整體性發(fā)展。 （作者單位為蘇州新區(qū)創(chuàng)新科技投資管理有限公司） 參考文獻(xiàn) 1 王明吉，崔學(xué)賢.河北小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)分析及防范策j.財(cái)會(huì)月刊，2011，12（12）：99-102. 2 張正平，郭永春，王麥秀.小額貸款公司發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)、原因、辨析與對(duì)策j.農(nóng)村金融研究，2012，23（01）：80-82. 3 黃曉梅.小額貸款公司信用風(fēng)險(xiǎn)的控制與防范j.企