西隴化工：對(duì)外擔(dān)保管理制度（6月）

1、西隴化工股份有限公司對(duì)外擔(dān)保管理制度第一章 前言第一條 為保證西隴化工股份有限公司（以下簡稱公司）對(duì)外擔(dān)保管理，規(guī)范公司擔(dān)保行為，控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)中華人民共和國公司法、中華人民共和國證券法、關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知、深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2008 年修訂）（以下簡稱上市規(guī)則）、深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引及西隴化工股份有限公司章程（以下簡稱公司章程）的有關(guān)規(guī)定，制定本制度。第二條 本制度所述的對(duì)外擔(dān)保系指公司以第三人的身份為債務(wù)人對(duì)于債權(quán)人所負(fù)的債務(wù)提供擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，由公司按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。本制度所述對(duì)外擔(dān)保包括公司對(duì)控股子公司

2、的擔(dān)保。擔(dān)保形式包括保證、抵押及質(zhì)押。公司及控股子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，是指包括公司對(duì)控股子公司擔(dān)保在內(nèi)的公司對(duì)外擔(dān)保總額與公司控股子公司對(duì)外擔(dān)保額之和。第三條 本制度適用于本公司及控股子公司（以下簡稱子公司），子公司發(fā)生對(duì)外擔(dān)保，按照本制度執(zhí)行。第四條 子公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)報(bào)公司財(cái)務(wù)中心和董事會(huì)秘書辦公室審核，按照公司章程及本制度規(guī)定的權(quán)限分別報(bào)公司董事會(huì)、股東大會(huì)批準(zhǔn),同時(shí)應(yīng)當(dāng)在做出決議或決定的當(dāng)天書面通知公司董事會(huì)秘書辦公室履行相關(guān)信息披露義務(wù)。第五條 公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。第六條 除公司對(duì)子公司提供的擔(dān)保、子公司對(duì)公司提供的擔(dān)保外，公司及子公司

3、對(duì)外擔(dān)保必須要求對(duì)方提供反擔(dān)保，且反擔(dān)保的提供方應(yīng)當(dāng)具有實(shí)際承擔(dān)能力且反擔(dān)保具有可執(zhí)行性。第二章 對(duì)外擔(dān)保的決策權(quán)限第七條 對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)必須由公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議。第八條 董事會(huì)審議對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)經(jīng)出席會(huì)議的三分之二以上董事審議同意并經(jīng)全體獨(dú)立董事三分之二以上同意。董事會(huì)有權(quán)對(duì)本制度十一條所列情形之外的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行審議批準(zhǔn)。第九條 應(yīng)由股東大會(huì)審議批準(zhǔn)的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)，必須經(jīng)董事會(huì)以特別決議形式審議通過后方可提交股東大會(huì)進(jìn)行審議。第十條 股東大會(huì)在審議對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，須經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上表決通過。第十一條 下列對(duì)外擔(dān)保須經(jīng)股東大會(huì)審批：（一）公司及控股子公司的對(duì)

4、外擔(dān)保總額，超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn) 50% 以后提供的任何擔(dān)保；（二）單筆擔(dān)保額超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn) 10%的擔(dān)保；（三）為資產(chǎn)負(fù)債率超過 70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；（四）連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的 30%；（五）連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的 50%且絕對(duì)金額超過5000 萬元人民幣；（六）對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保；（七）深圳證券交易所及公司章程規(guī)定的其他擔(dān)保情形。第十二條 股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東或受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決須經(jīng)出席股東大會(huì)的其他股東所

5、持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。第三章 公司對(duì)外擔(dān)保申請(qǐng)的受理及審核程序第十三條 公司在決定擔(dān)保前，應(yīng)掌握被擔(dān)保對(duì)象的資信狀況，對(duì)該擔(dān)保事項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審慎評(píng)估，包括但不限于：（一）為依法設(shè)立且合法存續(xù)的企業(yè)法人，不存在需要終止的情形；（二）經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況良好，具有穩(wěn)定的現(xiàn)金流和良好的發(fā)展前景；（三）已經(jīng)提供過擔(dān)保的，應(yīng)沒有發(fā)生過債權(quán)人要求公司承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任的情形；（四）提供的材料真實(shí)、完整、有效；（五）公司對(duì)其具有控制能力。第十四條 公司對(duì)外擔(dān)保管理實(shí)行多層審核制度，所涉及的公司相關(guān)部門包括：（一）財(cái)務(wù)中心為公司對(duì)外擔(dān)保的初審及日常管理部門，負(fù)責(zé)受理及初審所有被擔(dān)保人提交的擔(dān)保申請(qǐng)以及對(duì)外

6、擔(dān)保的日常管理與持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)控制；（二）董事會(huì)秘書辦公室負(fù)責(zé)公司對(duì)外擔(dān)保的合規(guī)性復(fù)核、組織履行董事會(huì)或股東大會(huì)的審批程序。第十五條 公司對(duì)外擔(dān)保申請(qǐng)由財(cái)務(wù)中心統(tǒng)一負(fù)責(zé)受理，被擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)至少提前 30 個(gè)工作日向財(cái)務(wù)中心提交擔(dān)保申請(qǐng)書及附件，擔(dān)保申請(qǐng)書至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）被擔(dān)保人的基本情況；（二）擔(dān)保的主債務(wù)情況說明；（三）擔(dān)保類型及擔(dān)保期限；（四）擔(dān)保協(xié)議的主要條款；（五）被擔(dān)保人對(duì)于擔(dān)保債務(wù)的還款計(jì)劃及來源的說明；（六）反擔(dān)保方案。第十六條 被擔(dān)保人提交擔(dān)保申請(qǐng)書的同時(shí)還應(yīng)附上與擔(dān)保相關(guān)的資料，應(yīng)當(dāng)包括但不限于：（一）被擔(dān)保人的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；（二）被擔(dān)保人最近經(jīng)審計(jì)的上一年度及最

7、近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表；（三）擔(dān)保的主債務(wù)合同；（四）債權(quán)人提供的擔(dān)保合同格式文本；（五）不存在重大訴訟、仲裁或行政處罰的說明；（六）財(cái)務(wù)部認(rèn)為必需提交的其他資料。第十七條 財(cái)務(wù)中心在受理被擔(dān)保人的申請(qǐng)后，應(yīng)會(huì)同相關(guān)部門及時(shí)對(duì)被擔(dān)保人的資信狀況進(jìn)行調(diào)查并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，在形成書面報(bào)告后（連同擔(dān)保申請(qǐng)書及附件的復(fù)印件）送交董事會(huì)秘書辦公室。第十八條 董事會(huì)秘書辦公室在收到財(cái)務(wù)中心的書面報(bào)告及擔(dān)保申請(qǐng)相關(guān)資料后進(jìn)行合規(guī)性復(fù)核。第十九條 董事會(huì)秘書辦公室在擔(dān)保申請(qǐng)通過其合規(guī)性復(fù)核之后根據(jù)公司章程的相關(guān)規(guī)定組織履行董事會(huì)或股東大會(huì)的審批程序。第二十條 公司董事會(huì)審核被擔(dān)保人的擔(dān)保申請(qǐng)時(shí)應(yīng)當(dāng)審慎對(duì)待和嚴(yán)格控制對(duì)

8、外擔(dān)保產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，董事會(huì)在必要時(shí)可聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)施對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估以作為董事會(huì)或股東大會(huì)作出決策的依據(jù)。第二十一條 公司董事會(huì)在同次董事會(huì)會(huì)議上審核兩項(xiàng)以上對(duì)外擔(dān)保申請(qǐng)（含兩項(xiàng)）時(shí)應(yīng)當(dāng)就每一項(xiàng)對(duì)外擔(dān)保進(jìn)行逐項(xiàng)表決，且均應(yīng)當(dāng)取得出席董事會(huì)議的三分之二以上董事同意。若某對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)因董事回避表決導(dǎo)致參與表決的董事人數(shù)不足董事會(huì)全體成員三分之二的，該對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)交由股東大會(huì)表決。第二十二條 公司董事會(huì)或股東大會(huì)對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)作出決議時(shí)，與該擔(dān)保事項(xiàng)有利害關(guān)系的董事或股東應(yīng)回避表決。第二十三條 董事會(huì)秘書辦公室應(yīng)當(dāng)詳細(xì)記錄董事會(huì)會(huì)議以及股東大會(huì)審議擔(dān)保事項(xiàng)的討論及表決情況并應(yīng)及時(shí)履行信息披

9、露的義務(wù)。第二十四條 公司獨(dú)立董事應(yīng)在年度報(bào)告中，對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況、執(zhí)行本制度的情況進(jìn)行專項(xiàng)說明，并發(fā)表獨(dú)立意見。第四章 對(duì)外擔(dān)保的日常管理以及持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)控制第二十五條 公司提供對(duì)外擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)訂立書面合同，擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)符合擔(dān)保法等相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定且主要條款應(yīng)當(dāng)明確無歧義。第二十六條 財(cái)務(wù)中心為公司對(duì)外擔(dān)保的日常管理部門，負(fù)責(zé)公司及子公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的統(tǒng)一登記備案管理。第二十七條 財(cái)務(wù)中心應(yīng)當(dāng)妥善保存管理所有與公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)相關(guān)的文件資料（包括但不限于擔(dān)保申請(qǐng)書及其附件、財(cái)務(wù)中心、公司其他部門以及董事會(huì)或股東大會(huì)的審核意見、經(jīng)簽署的擔(dān)保合同等），并應(yīng)按季度填報(bào)公司對(duì)外擔(dān)保情況表并

10、抄送公司總裁以及公司董事會(huì)秘書。第二十八條 財(cái)務(wù)中心應(yīng)當(dāng)對(duì)擔(dān)保期間內(nèi)被擔(dān)保人的經(jīng)營情況以及財(cái)務(wù)情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督以進(jìn)行持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)控制，在被擔(dān)保人在擔(dān)保期間內(nèi)出現(xiàn)對(duì)其償還債務(wù)能力產(chǎn)生重大不利變化的情況下應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司董事會(huì)匯報(bào)。具體做好以下工作：（一）及時(shí)了解掌握被擔(dān)保方的資金使用與回籠狀況；（二）定期向被擔(dān)保方及債權(quán)人了解債務(wù)清償情況；（三）如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保方的財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)惡化，及時(shí)向公司匯報(bào)，并提出建議；（四）如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保方有轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)逃避債務(wù)之嫌疑，立即向公司匯報(bào)，并協(xié)同公司法律顧問做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作；（五）提前兩個(gè)月通知被擔(dān)保方做好債務(wù)清償及后續(xù)工作。第二十九條 對(duì)外擔(dān)保的債務(wù)到期后，公司應(yīng)當(dāng)督促被

11、擔(dān)保人在限定時(shí)間內(nèi)改選償債效力。若被擔(dān)保人未能按時(shí)履行義務(wù)，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取必要的補(bǔ)救措施。被擔(dān)保債務(wù)到期后需展期并需繼續(xù)由公司提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)視為新的對(duì)外擔(dān)保，必須按照本規(guī)定程序履行擔(dān)保申請(qǐng)審核批準(zhǔn)程序。第三十條 被擔(dān)保方不能履約，債權(quán)人對(duì)公司主張債權(quán)時(shí)，公司應(yīng)立即啟動(dòng)反擔(dān)保追償程序。第三十一條 人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)的，公司財(cái)務(wù)中心與法務(wù)部應(yīng)提請(qǐng)公司參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。第三十二條 保證合同中保證人為兩人以上的且與債權(quán)人約定按份額承擔(dān)保證責(zé)任的，公司拒絕承擔(dān)超出公司份額之外的保證責(zé)任。第三十三條 本制度涉及到的公司相關(guān)審核部門及人員或其他高級(jí)管理人員未按照規(guī)定程序擅自越權(quán)簽署對(duì)外擔(dān)保合同或怠于行使職責(zé)，給公司造成實(shí)際損失時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)追究相關(guān)責(zé)任人員的責(zé)任。第三十四條 對(duì)于已發(fā)生的擔(dān)保事項(xiàng)，有關(guān)責(zé)任部門和人員在出現(xiàn)下列情形時(shí)應(yīng)及時(shí)告知董事會(huì)秘書辦公室：（一）被擔(dān)保人于債務(wù)到期后十五個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)的；（二）被擔(dān)保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算及其它嚴(yán)重影響還款能