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文檔簡介
1、農(nóng)村合作銀行綜合柜員制管理辦法(暫行)第一章 總則第一條 為適應(yīng)農(nóng)村合作銀行(以下簡稱本行)經(jīng)營管理的需要,改變傳統(tǒng)的臨柜服務(wù)形式,優(yōu)化勞動組合,不斷提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量,增強員工的責(zé)任心,提高競爭能力,根據(jù)省農(nóng)村合作金融機構(gòu)綜業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)操作規(guī)程、農(nóng)村合作銀行會計基本制度、農(nóng)村合作銀行出納制度和農(nóng)村合作銀行綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)柜員管理辦法等有關(guān)規(guī)定,結(jié)合本行實際,制定本暫行辦法。第二章 基本規(guī)定第二條 一般規(guī)定。(一)綜合柜員制是指在嚴(yán)格的授權(quán)管理下,以完善的內(nèi)控制度和較高的人員素質(zhì)為基礎(chǔ),以綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)為業(yè)務(wù)處理的會計核算手段,實行單人臨柜處理會計、出納、儲蓄、信貸、中間業(yè)務(wù)等面向客戶的
2、全部業(yè)務(wù),并單獨承擔(dān)經(jīng)濟責(zé)任的一種臨柜服務(wù)形式。具備條件的營業(yè)網(wǎng)點經(jīng)合行總部批準(zhǔn)可以實行綜合柜員制操作。(二)綜合柜員制業(yè)務(wù)運行遵循“安全、高效、規(guī)范”的原則,不斷完善監(jiān)督檢查和考核制度,保證重點環(huán)節(jié)和要害部位的制約。(三)為提高工作效率,向客戶提供快捷、高效、優(yōu)質(zhì)的服務(wù),適應(yīng)本行業(yè)務(wù)不斷發(fā)展的需要,具備條件的營業(yè)網(wǎng)點應(yīng)積極穩(wěn)妥地推行綜合柜員制。(四)嚴(yán)格履行審批手續(xù)。各營業(yè)網(wǎng)點實行綜合柜員制,須經(jīng)總部批準(zhǔn)后方可實施。 第三條 實行綜合柜員制網(wǎng)點應(yīng)具備以下條件。(一)有較好的管理基礎(chǔ),各項規(guī)章制度健全,內(nèi)控制約機制完善;(二)建立了符合柜員制要求的嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膭趧咏M織形式和完善的業(yè)務(wù)操作規(guī)程;(三)
3、設(shè)有事后監(jiān)督,能夠?qū)嵤┤?、及時的事后監(jiān)督。(四)營業(yè)柜口設(shè)置不少于3個,工作對外窗口不少于2個,網(wǎng)點日均業(yè)務(wù)量在100筆以上;(五)營業(yè)場所必須安裝視頻監(jiān)控設(shè)備,保證在對外營業(yè)過程中每個柜員業(yè)務(wù)操作及與客戶的交接過程全部處于監(jiān)控錄像之下;(六)營業(yè)臺席之間原則上要有隔離措施,形成相對獨立的操作間,柜臺前應(yīng)設(shè)立一米線;(七)利用綜合網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理,每個柜員應(yīng)配置一套計算機終端及打印機設(shè)備,一臺高性能防偽點鈔機及其必要的辦公設(shè)備;(八)營業(yè)柜臺等基礎(chǔ)設(shè)施符合安全保衛(wèi)的要求。第四條 臨柜人員必須具備的基本素質(zhì)。(一)有較高的思想覺悟和良好的職業(yè)道德,忠于職守、敬業(yè)愛崗、廉潔奉公;(二)能夠認(rèn)
4、真貫徹執(zhí)行會計法、農(nóng)村合作銀行會計基本制度、農(nóng)村合作銀行出納基本制度和有關(guān)金融法律法規(guī),熟悉本行各項規(guī)章制度,堅持原則,照章辦事,勇于同一切違法違規(guī)違紀(jì)行為作斗爭;(三)熟悉綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)操作和各項業(yè)務(wù)操作規(guī)程,準(zhǔn)確、迅速、靈活、獨立處理每一筆業(yè)務(wù)和解決業(yè)務(wù)中一般性疑難問題,主動熱情為客戶提供優(yōu)質(zhì)、高效的服務(wù);(四)柜員必須在本行會計崗位工作二年以上,具備高中以上文化程度和一定的專業(yè)技術(shù)職務(wù);(五)具有現(xiàn)金整點、識別假鈔等基本技能。第三章 崗位職責(zé)第五條 崗位設(shè)置。營業(yè)網(wǎng)點設(shè)置網(wǎng)點主管、主辦會計、主出納和綜合柜員崗位。網(wǎng)點規(guī)模較小或人員配備不足的、網(wǎng)點主管、主出納可以兼職,但其崗位職責(zé)必須進(jìn)
5、一步明確。第六條 網(wǎng)點主管職責(zé)。(一)負(fù)責(zé)機構(gòu)簽到、機構(gòu)簽退。(二)組織、調(diào)配柜員正常開展?fàn)I業(yè),監(jiān)督柜員的工作程序。(三)定期和不定期檢查柜員錢箱現(xiàn)金、重要空白憑證和有價單證,并認(rèn)真做好檢查記錄,確保賬款、賬實相符。(四)掌握綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)四級權(quán)限管理中的網(wǎng)點主管權(quán)限。(五)負(fù)責(zé)網(wǎng)點的營業(yè)安全工作,及時解決營業(yè)中出現(xiàn)的問題檢查監(jiān)控設(shè)施的運行情況,管理網(wǎng)點的監(jiān)控設(shè)備。第七條 主辦會計職責(zé)。(一)負(fù)責(zé)管理業(yè)務(wù)、即時復(fù)核、事中復(fù)核、授權(quán)、報表打印等。(二)檢查、監(jiān)督綜合柜員日常業(yè)務(wù)工作,對上一工作日會計憑證的真實性、正確性進(jìn)行審核,并按規(guī)定及時整理裝訂。(三)監(jiān)督主出納領(lǐng)、繳現(xiàn)金和特殊業(yè)務(wù)的處理,
6、每日機構(gòu)軋賬后,對主出納的庫存現(xiàn)金與機構(gòu)軋賬單進(jìn)行核對,復(fù)點無誤后,雙方在機構(gòu)軋賬單上簽字確認(rèn),監(jiān)督上鎖入庫。(四)負(fù)責(zé)網(wǎng)點債權(quán)憑證(借據(jù))的管理。第八條 主出納職責(zé)。(一)負(fù)責(zé)憑證調(diào)撥、現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務(wù)、及時復(fù)核、事中復(fù)核、授權(quán)。(二)負(fù)責(zé)網(wǎng)點現(xiàn)金、重要空白和有價單證的領(lǐng)用、上繳,負(fù)責(zé)各柜員營業(yè)現(xiàn)金、重要空白憑證和有價單證的內(nèi)部調(diào)劑。(三)掌握營業(yè)網(wǎng)點四級權(quán)限管理中的主出納權(quán)限,協(xié)調(diào)柜員處理相關(guān)業(yè)務(wù)。(四)負(fù)責(zé)柜員收付5萬元以上大額現(xiàn)金的復(fù)核。(五)監(jiān)督柜員工作班之間的交換。(六)每日柜員軋賬后,對柜員的結(jié)存現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證與柜員軋賬單進(jìn)行核對,復(fù)點無誤后,雙方在柜員軋賬單上簽字確認(rèn)
7、,監(jiān)督上鎖,連同業(yè)務(wù)印章一并入庫。第九條 綜合柜員職責(zé)。(一)辦理對私、對公、貸款、結(jié)算、匯兌、查詢、報表打印等業(yè)務(wù)。每筆業(yè)務(wù)必須當(dāng)時處理,立即輸入電腦,做到一筆一清。(二)領(lǐng)用營業(yè)現(xiàn)金和存折(卡)、存單等重要空白憑證和有價單證,保管本柜員業(yè)務(wù)印章(業(yè)務(wù)公章、現(xiàn)金收訖、轉(zhuǎn)訖)和個人名章。(三)每日營業(yè)終了,辦理柜員軋賬,打印軋賬單,清理、核對當(dāng)日庫存現(xiàn)金和結(jié)存重要空白憑證及有價單證,收驗業(yè)務(wù)印章。結(jié)存現(xiàn)金、重要空白憑證及有價單證放入專用錢箱(柜)后交主出納集中保管。第四章 風(fēng)險控制和防范第十條 柜員制賬務(wù)核算基本規(guī)定。(一)單人臨柜,單收單付;(二)憑卡操作,離柜抽卡;(三)賬款自核,人機核對
8、;(四)取款賬折(單)見面,當(dāng)時核對;(五)當(dāng)時記賬,一筆一清;(六)人員變動,辦理交接;(七)互相制約,授權(quán)操作;(八)款、章、證自管,專人專箱,自管自用,離柜收起;(九)當(dāng)日記賬,賬款相符;(十)賬表清潔,不得涂改;(十一)收款業(yè)務(wù)先收款后記賬,付款業(yè)務(wù)先記賬后付款,轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)先記借后記貸;(十二)加強賬務(wù)核對,確保賬賬、賬款、賬實、賬證、賬表、內(nèi)外賬務(wù)相符。第十一條 每個工作班必須有網(wǎng)點主管或主辦會計以及一個以上綜合柜員才能對外營業(yè)。第十二條 綜合柜員不得為自己辦理存取和結(jié)算業(yè)務(wù),不得以客戶身份存取款或代他人存取款、不得攜帶私人現(xiàn)金、手提包等個人物品臨柜營業(yè)。第十三條 各柜員必須嚴(yán)格管理柜
9、員密碼和柜員卡,下班必須簽退,工作期間中途暫離崗位,必須退出系統(tǒng),現(xiàn)金、印章入箱(柜)上鎖,待回崗后,重新進(jìn)入系統(tǒng),開箱辦理業(yè)務(wù)。第十四條 營業(yè)網(wǎng)點分別為主出納、各個綜合柜員設(shè)置錢箱,開立現(xiàn)金賬號,綜合柜員嚴(yán)格按券別配鈔;錢箱額度、收付現(xiàn)及轉(zhuǎn)賬額度由本行財務(wù)會計部根據(jù)營業(yè)網(wǎng)點實際,從嚴(yán)控制。第十五條 操作終端必須配備用戶自鍵密碼鍵盤,用戶密碼需由用戶自己輸入數(shù)字。第十六條 柜員辦理存款的查詢、凍結(jié)、扣劃、止付和錯賬沖正、抹賬等特殊業(yè)務(wù),按有關(guān)規(guī)定經(jīng)授權(quán)進(jìn)行。第十七條 柜員必須在有效的監(jiān)控范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)或進(jìn)行業(yè)務(wù)交接及軋賬工作,不得在沒有監(jiān)控的地方辦理業(yè)務(wù)。第十八條 要定期或不定期檢查核對網(wǎng)點及
10、各柜員現(xiàn)金、重要空白憑證及有價單證的領(lǐng)入、使用、結(jié)存情況,網(wǎng)點主管每周檢查不少于一次,確保賬款、賬實相符。第十九條 總部稽核審計部應(yīng)對實行柜員制的網(wǎng)點進(jìn)行重點檢查,特別要加強對現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證、特殊業(yè)務(wù)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的檢查。對于違反操作規(guī)程辦理的,必須嚴(yán)肅處理。第二十條 電子監(jiān)控錄像由行長(主任)或行長(主任)授權(quán)專人管理,除司法等有關(guān)部門依法查閱外,不得外視。如客戶確需閱看錄像,由總部安全保衛(wèi)部審批同意,辦理相關(guān)手續(xù)后,在指定地點閱看有關(guān)部分錄像。第五章 事后監(jiān)督第二十一條 對實行柜員制的營業(yè)網(wǎng)點,行長(主任)查庫、查崗每月不得少于兩次,主辦會計查庫、查崗每周不少于一次,會計檢查、輔
11、導(dǎo)每月不少于二次。所有檢查應(yīng)以突擊檢查方式進(jìn)行,不得預(yù)定時間檢查。第二十二條 總行應(yīng)有專人通過電視監(jiān)控對綜合柜員操作過程進(jìn)行檢查,每月不少于兩天的全過程檢查,并做好相關(guān)記錄,發(fā)現(xiàn)問題依據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行及時反饋及處罰。第二十三條 主辦會計每天要對上一工作日每個柜員的業(yè)務(wù)處理、會計憑證、打印信息的真實性、完整性和正確性進(jìn)行逐筆審核,發(fā)現(xiàn)差錯及柜員的不規(guī)范操作要立即糾正,并在當(dāng)天整理裝訂成冊,入檔保管。第二十四條 稽核審計部每季要對實行柜員制營業(yè)網(wǎng)點的業(yè)務(wù)處理、柜員憑證、打印信息的真實性、完整性和正確性進(jìn)行序時審計一次,對發(fā)現(xiàn)的差錯以及柜員的不規(guī)范操作,應(yīng)簽發(fā)書面通知,責(zé)成有關(guān)人員立即糾正。第二十五條 主辦會計、稽核人員應(yīng)分別在復(fù)核、檢查后的賬表憑證和相關(guān)登記簿上簽章,明確責(zé)任。已經(jīng)事后監(jiān)督的賬表憑證再發(fā)現(xiàn)差錯或不規(guī)范操作的事項,合行總部將相應(yīng)追究事后監(jiān)督人員的責(zé)任。第六章 獎罰辦法第二十六條 建立考核辦法??傂袑⒀芯恐贫ňC合柜員績效工資考核辦法,在柜員制試點成熟、逐步推廣后,適時出臺執(zhí)行。第二十七條
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