我國保險(xiǎn)監(jiān)管的現(xiàn)狀及對策

1、我國保險(xiǎn)監(jiān)管的現(xiàn)狀及對策摘要：保險(xiǎn)業(yè)作為金融業(yè)三大組成部分之一，在國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中的作用舉足輕重，關(guān)系到整個(gè)社會(huì)的穩(wěn)定與發(fā)展。1980年我國開始恢復(fù)國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的過程中，保險(xiǎn)監(jiān)管也經(jīng)歷了從無到有、從有到專的發(fā)展過程。隨著保險(xiǎn)市場的不斷開放，我國保險(xiǎn)業(yè)在迅速發(fā)展和壯大自身的同時(shí)，也將面臨更為激烈的市場競爭，承受更多的可能來自國際金融保險(xiǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)的影響。因此，如何進(jìn)一步完善我國的保險(xiǎn)監(jiān)管，就成為了當(dāng)前我國保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展中的一大熱點(diǎn)和難點(diǎn)。本文從界定保險(xiǎn)監(jiān)管的基本含義入手，相繼介紹了保險(xiǎn)監(jiān)管的特征、主要理論、主要內(nèi)容，分析了我國保險(xiǎn)監(jiān)管的形勢及現(xiàn)狀，并就現(xiàn)今我國保險(xiǎn)監(jiān)管上存在的問題提

2、出了一些改進(jìn)和完善的方法。關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)；保險(xiǎn)監(jiān)管；償付能力1 引言1.1 研究的背景中國保險(xiǎn)企業(yè)的發(fā)展正置于一個(gè)機(jī)遇與挑戰(zhàn)并重的時(shí)代。近二十年來，中國保險(xiǎn)企業(yè)年平均保持了兩位數(shù)的高倍增長，尤其是保監(jiān)會(huì)成立后，保險(xiǎn)監(jiān)管體系與法律環(huán)境的初步建立日趨完善，保險(xiǎn)企業(yè)在短短幾十年的時(shí)間內(nèi)取得的成就是有目共睹的。但同時(shí)，我國的保險(xiǎn)業(yè)也面臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)：當(dāng)前的中國，保險(xiǎn)業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展過程中起步較晚、基礎(chǔ)薄弱、覆蓋面不寬，除中國人壽、中國人保外，大部分保險(xiǎn)公司的實(shí)力都比較弱，這既與全國建設(shè)小康社會(huì)和構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)的要求不相符合，也難與國內(nèi)外資保險(xiǎn)公司、國際保險(xiǎn)業(yè)競爭。要想盡快改變這一現(xiàn)狀，不僅僅需要

3、保險(xiǎn)行業(yè)自身的努力，更應(yīng)加強(qiáng)對我國保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管，為我國保險(xiǎn)行業(yè)提供一個(gè)健全、良好的監(jiān)管環(huán)境。對此，我國保險(xiǎn)界從監(jiān)管模式、監(jiān)管手段、監(jiān)管體系等多方面多角度作了大量的理論研究和實(shí)踐探索。1.2 研究的意義近幾年來，經(jīng)濟(jì)金融全球化的發(fā)展浪潮愈演愈烈，金融保險(xiǎn)監(jiān)管發(fā)展迅猛，如何順應(yīng)金融保險(xiǎn)業(yè)國際化的發(fā)展趨勢，不斷提高監(jiān)管的專業(yè)化水平，成為擺在我們面前的一個(gè)重要課題。上世紀(jì)九十年代以來，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)不規(guī)范的盲目擴(kuò)張和無序競爭，給許多保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)造成了很大的不穩(wěn)定因素和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。在市場經(jīng)濟(jì)條件和保險(xiǎn)業(yè)全面開放的背景下，如何完善我國的保險(xiǎn)監(jiān)管，以適應(yīng)新時(shí)期對保險(xiǎn)監(jiān)管的要求，這既是保險(xiǎn)理論的呼喚，也是保險(xiǎn)實(shí)踐的需要。

4、鑒于此，本文進(jìn)行了相應(yīng)的分析研究，回應(yīng)了完善我國保險(xiǎn)監(jiān)管的理論呼喚和實(shí)踐的期望，既可為我國的保險(xiǎn)監(jiān)管提供理論基礎(chǔ)和理論指導(dǎo)，也可為完善我國的保險(xiǎn)監(jiān)管制度提供參考，具有一定的理論意義和現(xiàn)實(shí)意義。1.3 研究思路和研究內(nèi)容本論文首先從保險(xiǎn)監(jiān)管的理論出發(fā)，為我國保險(xiǎn)監(jiān)管研究奠定理論基礎(chǔ)；接著，在前面理論的基礎(chǔ)上結(jié)合我國保險(xiǎn)市場的現(xiàn)狀和當(dāng)前保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展面臨的環(huán)境，分析了我國保險(xiǎn)市場存在的問題；最后，提出了解決問題的措施。遵循了提出問題、分析問題、解決問題這一邏輯思路。本論文分為四個(gè)部分：1、引言；2、保險(xiǎn)監(jiān)管的理論概述；3、我國保險(xiǎn)監(jiān)管的現(xiàn)狀分析；4、完善我國保險(xiǎn)監(jiān)管的具體措施。2 保險(xiǎn)監(jiān)管的理論概述2

5、.1 保險(xiǎn)監(jiān)管的含義保險(xiǎn)監(jiān)管是國家對保險(xiǎn)業(yè)和保險(xiǎn)活動(dòng)的監(jiān)督與管理 姚海明.保險(xiǎn)學(xué)(第二版)m.復(fù)旦大學(xué)出版社,2005.。保險(xiǎn)監(jiān)管的含義通常有廣義和狹義之分。廣義的保險(xiǎn)監(jiān)管，是指在一個(gè)國家的范圍內(nèi)，為達(dá)到一定的目標(biāo)，從國家、保險(xiǎn)行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)自身等各個(gè)層次上對保險(xiǎn)企業(yè)、保險(xiǎn)經(jīng)營活動(dòng)及保險(xiǎn)市場的監(jiān)督與管理 申曙光.保險(xiǎn)監(jiān)管m.中山大學(xué)出版社,2000.。狹義的保險(xiǎn)監(jiān)管，是指政府對保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督管理，是保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)依法對保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)市場進(jìn)行監(jiān)督管理，以確保保險(xiǎn)市場的規(guī)范運(yùn)行和保險(xiǎn)人的穩(wěn)健經(jīng)營，保護(hù)被保險(xiǎn)人利益，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)健康、有序發(fā)展的整個(gè)過程。因此，一個(gè)國家的保險(xiǎn)監(jiān)管制度通常由兩大部分構(gòu)成：一是國家

6、通過制定有關(guān)的法律法規(guī)，對本國保險(xiǎn)企業(yè)進(jìn)行宏觀指導(dǎo)與管理；二是國家專司保險(xiǎn)監(jiān)管職能的機(jī)構(gòu)依據(jù)法律或行政授權(quán)對保險(xiǎn)企業(yè)進(jìn)行行政管理，以保證保險(xiǎn)法規(guī)的貫徹執(zhí)行。2.2 保險(xiǎn)監(jiān)管的特征保險(xiǎn)監(jiān)管是監(jiān)管機(jī)構(gòu)對保險(xiǎn)市場上各市場供給主體準(zhǔn)入與退出保險(xiǎn)市場的監(jiān)管。通常，保險(xiǎn)監(jiān)管有如下特征：(1)強(qiáng)制性。保險(xiǎn)監(jiān)管是外部強(qiáng)制型監(jiān)管，監(jiān)管行為是政府行為。監(jiān)管部門通過一定的法律、法規(guī)對監(jiān)管對象進(jìn)行規(guī)范，規(guī)定監(jiān)管對象落實(shí)監(jiān)管當(dāng)局的要求。同時(shí)對于監(jiān)管對象實(shí)施檢查、對違規(guī)機(jī)構(gòu)實(shí)施處罰。(2)獨(dú)立性。保險(xiǎn)監(jiān)管部門必須能夠獨(dú)立地履行其職責(zé)和義務(wù)，必須能夠客觀地、堅(jiān)定地、不受外界干擾地行使權(quán)利。保險(xiǎn)監(jiān)管部門必須隨時(shí)準(zhǔn)備聽取投訴，

7、討論一些問題，同時(shí)應(yīng)具備有決策的獨(dú)立性和行使權(quán)利的自由。保險(xiǎn)監(jiān)管人員能夠迅速有效地行使權(quán)利的方法，一種是通過書面要求保險(xiǎn)公司提供所索取的資料，另一種是對保險(xiǎn)公司進(jìn)行單方面的檢查。(3)服務(wù)性。保險(xiǎn)監(jiān)管雖然憑借的是公共權(quán)力，體現(xiàn)的是政府意愿，但是從功能上看，它又是對保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供的公共服務(wù)，為監(jiān)管對象的穩(wěn)定經(jīng)營服務(wù)。也就是說執(zhí)法是手段，服務(wù)是目的。保險(xiǎn)監(jiān)管的主要手段是制定統(tǒng)一的防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)則供監(jiān)管對象遵守、督促其健全內(nèi)控制度、檢查和指出其內(nèi)控機(jī)制的薄弱環(huán)節(jié)并提出改進(jìn)建議，通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查手段對監(jiān)管對象的風(fēng)險(xiǎn)狀況做出判斷，并就如何改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)控制提出建議，從實(shí)質(zhì)上看，就是為監(jiān)管對象提供技術(shù)

8、性服務(wù)。(4)復(fù)雜性。隨著全球市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，監(jiān)管對象的千差萬別，決定了不同國家、不同社會(huì)制度、不同地區(qū)保險(xiǎn)監(jiān)管方式和方法不盡相同。表現(xiàn)為保險(xiǎn)監(jiān)管的復(fù)雜性和技術(shù)性。2.3 保險(xiǎn)監(jiān)管的主要理論自保險(xiǎn)監(jiān)管產(chǎn)生以來，對于為什么會(huì)有保險(xiǎn)監(jiān)管，以及保險(xiǎn)監(jiān)管的目的等等，許多學(xué)者作過理論解釋。歸納起來，保險(xiǎn)監(jiān)管的理論主要有以下三種：(1)公共利益論公共利益理論屬于規(guī)范經(jīng)濟(jì)學(xué) 規(guī)范經(jīng)濟(jì)學(xué)是以一定的價(jià)值判斷為出發(fā)點(diǎn)，提出某些標(biāo)準(zhǔn)作為分析處理經(jīng)濟(jì)問題的規(guī)范和確立經(jīng)濟(jì)理論的前提，并作為制定經(jīng)濟(jì)政策的根據(jù)。規(guī)范經(jīng)濟(jì)學(xué)有兩個(gè)特點(diǎn)：第一，它要回答的是“應(yīng)該是什么”的問題；第二，它所研究的內(nèi)容沒有客觀性，研究出的結(jié)論也無法

9、通過經(jīng)驗(yàn)事實(shí)來直接驗(yàn)證。參見梁小民、唯國余、劉偉、楊云龍經(jīng)濟(jì)學(xué)大辭典，團(tuán)結(jié)出版社，1994年9月第1版，第415頁。的范疇。公共利益監(jiān)管理論中，監(jiān)管是為了保護(hù)消費(fèi)者免遭侵害，服務(wù)于公共利益而存在的。監(jiān)管的目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效率的最大化，包括防止和糾正市場失靈引起的對消費(fèi)者利益的重大損害。該理論假設(shè)政府會(huì)為全體公眾利益服務(wù)、會(huì)超脫于各種利益集團(tuán)的沖突。(2)私人利益論私人利益論不同于公共利益理論，它屬于實(shí)證經(jīng)濟(jì)學(xué) 實(shí)證經(jīng)濟(jì)學(xué)是西方經(jīng)濟(jì)學(xué)中與“規(guī)范經(jīng)濟(jì)學(xué)”相對應(yīng)的一個(gè)重要類別。它企圖超脫成排斥一切價(jià)值判斷，首先對所研究的變量的含義作出明確的規(guī)定，然后在一定的假設(shè)條件下提出假說，并據(jù)此對未來作出預(yù)測，最

10、后用經(jīng)驗(yàn)事實(shí)來驗(yàn)證。如果預(yù)測是對的，那么假說就成為正確的理論反之，就要作出修改，甚至提出新的假說。參見梁小民、唯國余、劉偉、楊云龍經(jīng)濟(jì)學(xué)大辭典，團(tuán)結(jié)出版社，1994年9月第1版，第411頁。的范疇，該理論認(rèn)為監(jiān)管的存在是為了私人團(tuán)體的利益，目的在于促進(jìn)私人的利益，或者說是維護(hù)市場上強(qiáng)有力集團(tuán)的利益。在這一理論中，為了獲得來自行業(yè)的資金以及其他支持，監(jiān)管者一方面可能會(huì)在監(jiān)管活動(dòng)中偏向業(yè)界的利益；另一方面，如果為了獲得消費(fèi)者選民的支持，監(jiān)管者又可能會(huì)熱衷于對消費(fèi)者利益的保護(hù)如壓制價(jià)格，即使長期效果是有害的?？梢?，該理論提出這樣一個(gè)現(xiàn)實(shí)而殘酷的事實(shí)：監(jiān)管從來都是為一部分人而不是全體大眾服務(wù)的。有學(xué)者

11、曾指出“監(jiān)管者們出于自身利益，熱衷于監(jiān)管活動(dòng)，與他們追求政治支持最大化的目標(biāo)是一致的?！?3)政治監(jiān)管論政治監(jiān)管論認(rèn)為監(jiān)管是不同私人利益集團(tuán)在現(xiàn)有政治和行政管理框架內(nèi)，相互討價(jià)還價(jià)而達(dá)成的結(jié)果。這里的監(jiān)管者即利益集團(tuán)，包括消費(fèi)者、監(jiān)管者、立法者、司法者以及被監(jiān)管的行業(yè)。利益集團(tuán)的影響取決于政治資源的豐裕程度、監(jiān)管事項(xiàng)的復(fù)雜性和重要性。這些集團(tuán)具有不同的性質(zhì)，因而討價(jià)還價(jià)的結(jié)果也會(huì)依監(jiān)管事項(xiàng)的不同而有所變化。但政治監(jiān)管論的一個(gè)很突出的特點(diǎn)是監(jiān)管機(jī)構(gòu)在執(zhí)行監(jiān)管政策時(shí)掌握有強(qiáng)有力的主動(dòng)權(quán)。2.4 保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容是指保險(xiǎn)監(jiān)管主體依法對保險(xiǎn)監(jiān)管對象的哪些方面進(jìn)行監(jiān)督和管理。保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容不

12、僅是保險(xiǎn)監(jiān)管的主要方面和重點(diǎn)，而且監(jiān)管內(nèi)容的變化和重心調(diào)整也能體現(xiàn)出一國保險(xiǎn)監(jiān)管政策、監(jiān)管目標(biāo)、監(jiān)管重點(diǎn)和監(jiān)管思路的轉(zhuǎn)變和更迭。在不同的國家，不同的經(jīng)濟(jì)模式和社會(huì)背景下，保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容有所不同，但歸納起來主要有以下四個(gè)方面：2.4.1保險(xiǎn)組織監(jiān)管 王靈犀,王偉.機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)與理賠實(shí)務(wù)m.人民交通出版社,2004.對保險(xiǎn)組織的監(jiān)管主要是對保險(xiǎn)業(yè)的組織形式、中介機(jī)構(gòu)、資本金額、保險(xiǎn)經(jīng)營人員資格、保險(xiǎn)企業(yè)的停業(yè)和整頓以及外資保險(xiǎn)企業(yè)等方面的監(jiān)督管理，它是保險(xiǎn)監(jiān)管的首要內(nèi)容。各國對保險(xiǎn)組織的監(jiān)管主要通過保險(xiǎn)業(yè)法來進(jìn)行規(guī)定。保險(xiǎn)業(yè)法又稱保險(xiǎn)監(jiān)管法。關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管的立法體例，一種是制定單行的保險(xiǎn)業(yè)法，另一

13、種是把保險(xiǎn)業(yè)法列入商法典或保險(xiǎn)法典中。我國將保險(xiǎn)合同法和保險(xiǎn)業(yè)法合一，保險(xiǎn)業(yè)法是保險(xiǎn)法的一部分。不同的國家立法習(xí)慣不同，所以保險(xiǎn)業(yè)法的內(nèi)容也會(huì)有所不同。例如對保險(xiǎn)公司的組織形式，是要求保險(xiǎn)公司采取股份有限公司形式、還是有限責(zé)任公司形式、是否允許相互公司存在等，各國要求不同。我國保險(xiǎn)法中規(guī)定“保險(xiǎn)公司的組織形式只能是股份有限公司和國有獨(dú)資公司”。同時(shí)，對保險(xiǎn)從業(yè)人員的培訓(xùn)、教育和資格考核制度也是各國政府對保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行監(jiān)管的內(nèi)容；對保險(xiǎn)企業(yè)停業(yè)、整頓、接管、解散和清算及外資保險(xiǎn)企業(yè)的監(jiān)管，也同樣是保險(xiǎn)監(jiān)管的重要內(nèi)容。2.4.2保險(xiǎn)經(jīng)營監(jiān)管對保險(xiǎn)經(jīng)營的監(jiān)管主要包括業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍的限制、保險(xiǎn)條款和費(fèi)率的監(jiān)

14、管、經(jīng)營行為監(jiān)管、法定保險(xiǎn)監(jiān)管，但各國的規(guī)定不同。對再保險(xiǎn)監(jiān)管的規(guī)定，也因各國經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度和保險(xiǎn)公司實(shí)力不同而不同。經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家往往保險(xiǎn)業(yè)也比較發(fā)達(dá)，保險(xiǎn)市場比較成熟，保險(xiǎn)公司自律能力較強(qiáng)，因此，一般沒有關(guān)于法定再保險(xiǎn)的規(guī)定。相反，發(fā)展中國家，如埃及，保險(xiǎn)業(yè)不很發(fā)達(dá)，保險(xiǎn)公司也比較小，實(shí)力較弱，因此，國家為了保護(hù)自己利益，防止保費(fèi)過度外流，都規(guī)定有一定比例的法定再保險(xiǎn)。保險(xiǎn)經(jīng)營監(jiān)管有一個(gè)重要內(nèi)容，就是防止保險(xiǎn)公司之間進(jìn)行不正當(dāng)競爭。對此，各國保險(xiǎn)法規(guī)或反不正當(dāng)競爭法規(guī)均有規(guī)定。2.4.3保險(xiǎn)財(cái)務(wù)監(jiān)管保險(xiǎn)財(cái)務(wù)監(jiān)管主要包括對準(zhǔn)備金、財(cái)務(wù)核算和資金運(yùn)用的監(jiān)督管理。對保險(xiǎn)公司資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)管，尤其是對保險(xiǎn)

15、公司負(fù)債的監(jiān)管相當(dāng)重要。資產(chǎn)監(jiān)管主要監(jiān)管保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況。對保險(xiǎn)公司負(fù)債的監(jiān)管，主要是對保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的監(jiān)管，對準(zhǔn)備金的監(jiān)管主要體現(xiàn)在準(zhǔn)備金的種類和數(shù)額上。各國立法一般都要求保險(xiǎn)企業(yè)向監(jiān)管部門報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)告，以隨時(shí)了解和掌握營業(yè)狀況。保險(xiǎn)準(zhǔn)備金因產(chǎn)、壽、再保險(xiǎn)種類的不同而不同。對準(zhǔn)備金的提取各國因其保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)精算水平、計(jì)算機(jī)普及程度等因素，規(guī)定不同的提取方法。由于保險(xiǎn)準(zhǔn)備金是履行未來債務(wù)的一種資金準(zhǔn)備，所以，其提取是否充足關(guān)系到保險(xiǎn)公司未來的清償能力。因此，各國保險(xiǎn)監(jiān)管部門均把對保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的監(jiān)管作為負(fù)債監(jiān)管的核心內(nèi)容。由于保險(xiǎn)公司在設(shè)計(jì)保險(xiǎn)產(chǎn)品和確定保險(xiǎn)費(fèi)率時(shí)均把資產(chǎn)的一定比例的

16、增值考慮在內(nèi)，同時(shí)更由于保險(xiǎn)公司與被保險(xiǎn)人權(quán)利義務(wù)在執(zhí)行時(shí)間上的不對稱性，各種保險(xiǎn)監(jiān)管部門都把保險(xiǎn)資金運(yùn)用作為主要監(jiān)管內(nèi)容。許多國家都對保險(xiǎn)資金運(yùn)用做了比較嚴(yán)格的限制。2.4.4償付能力監(jiān)管償付能力是指保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)狀況良好的最低標(biāo)準(zhǔn)，即保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)規(guī)模要超過其負(fù)債規(guī)模 harvey w. rubin: dictionary of insurance termsm. barrons educational series inc,1995.。償付能力監(jiān)管是一個(gè)綜合性的評估、判斷保險(xiǎn)公司的實(shí)際償付債務(wù)的能力，并在此基礎(chǔ)上實(shí)施強(qiáng)制性的監(jiān)管措施的一種監(jiān)管方式。保證保險(xiǎn)人的償付能力是保險(xiǎn)監(jiān)管最根本的目的

17、，因此，對保險(xiǎn)公司償付能力的監(jiān)管是保險(xiǎn)監(jiān)管工作的核心。償付能力監(jiān)管主要包括：對保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行基本的假定、償付能力額度的計(jì)算方法和標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)定最低資本充足率和規(guī)定相應(yīng)的監(jiān)管法律并授權(quán)監(jiān)管當(dāng)局對償付能力嚴(yán)重不足的保險(xiǎn)公司實(shí)施接管或強(qiáng)制退出市場的措施。從目前看，償付能力監(jiān)管手段主要有最低資本充足率監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管、保險(xiǎn)監(jiān)管信息指標(biāo)體系監(jiān)管和保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)組織的現(xiàn)場檢查等。這些監(jiān)管手段往往被保險(xiǎn)監(jiān)管部門綜合使用，對保險(xiǎn)公司進(jìn)行系統(tǒng)分析。另外，保險(xiǎn)市場準(zhǔn)入與退出監(jiān)管也是保險(xiǎn)監(jiān)管的重要內(nèi)容之一。它主要包括保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)設(shè)立、整頓、接管、分立、合并以及破產(chǎn)清算等方面的監(jiān)管。3 完善我國保險(xiǎn)監(jiān)管的具體措施3.1加

18、強(qiáng)保險(xiǎn)監(jiān)管的基礎(chǔ)環(huán)境建設(shè)保險(xiǎn)監(jiān)管是一個(gè)系統(tǒng)工程，需要在各方面采取配套措施，為了使監(jiān)管政策措施能夠有效實(shí)施，首先應(yīng)該在法律方面進(jìn)行規(guī)范，完善保險(xiǎn)法規(guī)，讓監(jiān)管有法可依，保證監(jiān)管的獨(dú)立性同時(shí)，應(yīng)發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)的作用；不可忽視的是保險(xiǎn)市場主體是否為真正獨(dú)立自主的“經(jīng)濟(jì)人”，對保險(xiǎn)監(jiān)管政策的有效實(shí)施起關(guān)鍵作用。具體包括：（1）完善保險(xiǎn)法律監(jiān)管體系以保險(xiǎn)法為基礎(chǔ)，這里需要考慮的立法內(nèi)容包括： a、結(jié)合我國再保險(xiǎn)體系建設(shè)的需要，制定出既適合我國國情，又有利于與國際再保險(xiǎn)市場接軌的再保險(xiǎn)法或與其相關(guān)的法規(guī)條例，使再保險(xiǎn)的發(fā)展有法可依。b、根據(jù)保險(xiǎn)市場發(fā)展的需要，制定保險(xiǎn)中介法。在保險(xiǎn)中介人組織的資格審定、業(yè)務(wù)范

19、圍、競爭手段、傭金標(biāo)準(zhǔn)等方面進(jìn)行嚴(yán)格規(guī)定，以保護(hù)被保險(xiǎn)人的合法權(quán)益和促進(jìn)保險(xiǎn)市場的規(guī)范化發(fā)展。c、為了保護(hù)和促進(jìn)民族保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，對外資保險(xiǎn)企業(yè)加強(qiáng)監(jiān)管，需要制定出外資保險(xiǎn)公司管理?xiàng)l例。對外資保險(xiǎn)公司在市場準(zhǔn)入、經(jīng)營范圍、展業(yè)方式、資金運(yùn)用、準(zhǔn)備金的提存等方面作出規(guī)定。待一定時(shí)期后，再實(shí)施中外資保險(xiǎn)企業(yè)的統(tǒng)一化的法律規(guī)范。d、還可以考慮制定信用保險(xiǎn)法、責(zé)任保險(xiǎn)法、保險(xiǎn)市場競爭條例、保險(xiǎn)資金運(yùn)用管理辦法、保險(xiǎn)公司償付能力管理?xiàng)l例、保險(xiǎn)公司監(jiān)管條例、保險(xiǎn)公司破產(chǎn)法等。此外，還要參考國外保險(xiǎn)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)和國際慣例，根據(jù)我國保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展過程中出現(xiàn)的問題，及時(shí)修訂已頒布的法規(guī)。（2）保險(xiǎn)行業(yè)自律組織的完善國外

20、的經(jīng)驗(yàn)表明，行業(yè)自律是保險(xiǎn)監(jiān)管的重要輔助力量。從目前我國保險(xiǎn)監(jiān)管的現(xiàn)狀來看，不借助必要的輔助力量，單單依靠國家保險(xiǎn)監(jiān)管部門自身的力量很難取得最佳監(jiān)管效果。充分利用行業(yè)自律組織的作用，延伸保險(xiǎn)監(jiān)管觸角，對保險(xiǎn)監(jiān)管具有現(xiàn)實(shí)意義。（3）保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)控機(jī)制的完善保監(jiān)會(huì)對保險(xiǎn)企業(yè)的監(jiān)管是外部監(jiān)管，要使保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展，保監(jiān)會(huì)也需要督促保險(xiǎn)企業(yè)完善內(nèi)部機(jī)制，實(shí)施有效的內(nèi)部管理 袁力.保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)及監(jiān)管問題研究j.保險(xiǎn)研究,2005(10).。保險(xiǎn)企業(yè)需要建立現(xiàn)代企業(yè)制度，保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)以合法營利為主要經(jīng)營目標(biāo)，成為能夠自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束的市場主體，嚴(yán)格內(nèi)部監(jiān)控制度，追求利潤持續(xù)、穩(wěn)定的增長

21、。為此，需要從兩方面做工作：強(qiáng)化保險(xiǎn)企業(yè)業(yè)務(wù)的內(nèi)部規(guī)范化管理，完善保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)部核算機(jī)制。在保險(xiǎn)企業(yè)成為獨(dú)立自主的經(jīng)濟(jì)實(shí)體后，監(jiān)管機(jī)構(gòu)才可以運(yùn)用經(jīng)濟(jì)的手段和市場的力量結(jié)合和取代行政的手段和政府的力量，使監(jiān)管更為有效。3.2健全和完善保險(xiǎn)信息披露制度信息披露是對保險(xiǎn)公司的行為進(jìn)行有效約束的手段，是市場約束的基礎(chǔ)。我們應(yīng)借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，建立健全我國保險(xiǎn)信息披露制度，將保險(xiǎn)公司的有關(guān)經(jīng)營情況及時(shí)予以公布，以增加保險(xiǎn)市場的透明度，使保險(xiǎn)消費(fèi)者能全面了解保險(xiǎn)公司的運(yùn)作及經(jīng)營狀況，幫助投保人正確選擇投保公司以轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，減少市場失靈所造成的經(jīng)濟(jì)損失。同時(shí)向社會(huì)公開保險(xiǎn)公司的信息，可以借助社會(huì)的力量強(qiáng)化對保險(xiǎn)

22、公司的監(jiān)督，使監(jiān)管工作得到有益的補(bǔ)充也有利于保險(xiǎn)公司加強(qiáng)自律。在國內(nèi)所有的保險(xiǎn)公司中，公開上市的較少，因此大部分保險(xiǎn)公司沒有信息披露的要求。沒有相應(yīng)的信息披露，投保人對保險(xiǎn)公司的情況不了解，也就不能相應(yīng)的合理選擇，市場約束也就無從談起。沒有市場約束，保險(xiǎn)公司就不會(huì)對自己的償付能力負(fù)責(zé)，一旦出現(xiàn)不利的經(jīng)濟(jì)形勢，保險(xiǎn)公司償付能力出現(xiàn)問題，將會(huì)造成嚴(yán)重的后果。中國保監(jiān)會(huì)已經(jīng)意識(shí)到了信息披露問題的重要性，開始著手制定相關(guān)的規(guī)定，并于 2006 年12 月 7 日在其網(wǎng)站上了公布了保險(xiǎn)公司信息披露管理暫行辦法（草案）。草案中規(guī)定：保險(xiǎn)公司信息披露的內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理、償付能力狀況等信息，信息主要通過

23、年度報(bào)告和重大事項(xiàng)臨時(shí)報(bào)告披露。3.3完善保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管改進(jìn)監(jiān)管方式，加強(qiáng)償付能力監(jiān)管，把保險(xiǎn)監(jiān)管的核心從市場行為監(jiān)管逐步過渡到償付能力監(jiān)管上來，這一直是近年來保險(xiǎn)監(jiān)管工作努力的方向。目前，保監(jiān)會(huì)根據(jù)2003年3月發(fā)布的保險(xiǎn)公司償付能力額度及監(jiān)管指標(biāo)管理規(guī)定，采用固定比率法計(jì)算公司的法定償付能力額度。但隨著我國監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)逐步積累、完善以及保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理策略和手段的逐步優(yōu)化，可以探討建立和使用現(xiàn)今大多數(shù)發(fā)達(dá)國家所采用的風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)資本法進(jìn)行償付能力額度計(jì)算。然而，必須清醒地認(rèn)識(shí)到，盡管風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)資本法有諸多明顯優(yōu)勢，但它只是償付能力監(jiān)管體系中的一個(gè)重要組成部分，其有效性依賴于償付能力監(jiān)

24、管體系中其它基礎(chǔ)性因素，如會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、電子數(shù)據(jù)庫、財(cái)務(wù)分析和現(xiàn)場檢查等。為此，要做好以下工作：一是保證公司數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，否則使用再先進(jìn)的方法也得不出正確的結(jié)論；二是改進(jìn)現(xiàn)場檢查手段；三是建立一支專業(yè)化的監(jiān)管隊(duì)伍。3.4建立、健全保險(xiǎn)市場退出機(jī)制保險(xiǎn)市場退出機(jī)制主要是指運(yùn)用保險(xiǎn)系統(tǒng)組成要素之間的相互作用，推動(dòng)無法繼續(xù)存在下去的保險(xiǎn)市場主體，以適當(dāng)?shù)姆绞酵顺霰ｋU(xiǎn)市場系統(tǒng)的過程及規(guī)則。保險(xiǎn)市場退出機(jī)制是一個(gè)綜合體系，應(yīng)包括退出標(biāo)準(zhǔn)、退出方式、操作規(guī)程、市場條件等組成要素。其形式一般有停業(yè)、解散、破產(chǎn)等。從國外成功經(jīng)驗(yàn)來看，完善的市場退出機(jī)制是保險(xiǎn)市場的必備條件，必然是一個(gè)有進(jìn)有出、優(yōu)勝劣汰、動(dòng)態(tài)調(diào)整、

25、良性循環(huán)的市場，這樣的市場健康且充滿活力，也更具有可持續(xù)發(fā)展能力。因此，對于我國尚不健全的保險(xiǎn)退出機(jī)制 楊俊,王玉波.論我國保險(xiǎn)監(jiān)管存在的問題及對策j.集團(tuán)經(jīng)濟(jì)研究,2007(3).提出以下幾點(diǎn)意見：a.制定科學(xué)系統(tǒng)的保險(xiǎn)市場退出機(jī)制；b.建立規(guī)范的保險(xiǎn)市場退出操作規(guī)程；c.制定積極穩(wěn)妥的保險(xiǎn)市場退出方式；d.適當(dāng)放松保險(xiǎn)市場準(zhǔn)入限制。3.5樹立行業(yè)文明形象，加強(qiáng)信用體系建設(shè) （1）建立統(tǒng)一的保險(xiǎn)信用信息體系。首先，組織或委托行業(yè)協(xié)會(huì)等機(jī)構(gòu)組織各家保險(xiǎn)公司及保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)建立統(tǒng)一的保險(xiǎn)信用信息庫。其次，要求保險(xiǎn)公司建立規(guī)范的從業(yè)人員以及保險(xiǎn)消費(fèi)者信用記錄制度。再次，建成全國統(tǒng)一的保險(xiǎn)信用信息庫。

26、最后，推進(jìn)形成全國統(tǒng)一、高效、快捷的信用記錄體系，讓守信的聲譽(yù)成為誠信者的通行證，讓失信的代價(jià)成為失信者的警示鐘。（2）加強(qiáng)保險(xiǎn)從業(yè)人員管理，提高就業(yè)人員的整體素質(zhì)。我國的保險(xiǎn)營銷中種種問題的根源，正是保險(xiǎn)從業(yè)人員本身的素質(zhì)較低。保險(xiǎn)業(yè)最終的競爭是人才的競爭，高素質(zhì)的復(fù)合型人才是中國保險(xiǎn)業(yè)迎接外資保險(xiǎn)公司挑戰(zhàn)、提高核心競爭實(shí)力并走向國際市場的必要和長期的準(zhǔn)備。為此，要依照企業(yè)屬性和市場要求，為人才的成長創(chuàng)造良好的內(nèi)外部環(huán)境，實(shí)行干部聘任制和員工合同制，建立吸引和激勵(lì)人才的績效掛鉤的企業(yè)機(jī)制和體制，造就一批國際化的中國民族保險(xiǎn)業(yè)高素質(zhì)的復(fù)合型人才，全面提升中國保險(xiǎn)業(yè)的國際競爭實(shí)力。以上是完善我國

27、保險(xiǎn)監(jiān)管的部分具體措施，除此之外，構(gòu)建保險(xiǎn)監(jiān)管的國際國內(nèi)協(xié)調(diào)機(jī)制、加強(qiáng)對再保險(xiǎn)的監(jiān)管等都是我們在今后需要提升的方向。結(jié)論在新形勢下，加大保險(xiǎn)監(jiān)管力度，切實(shí)保障被保險(xiǎn)人利益，有效維護(hù)保險(xiǎn)業(yè)健康、持續(xù)發(fā)展，顯得尤為迫切。通過采取上述措施，可以有效的提高我國保險(xiǎn)監(jiān)管的專業(yè)化水平，創(chuàng)造一個(gè)良好的保險(xiǎn)監(jiān)管環(huán)境。在保險(xiǎn)監(jiān)管中，我們應(yīng)當(dāng)認(rèn)真貫徹黨的十七大精神 吳定富.把握新形勢 增強(qiáng)保險(xiǎn)監(jiān)管能力j.中國金融,2006(7).，以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，全面貫徹科學(xué)發(fā)展觀，進(jìn)一步落實(shí)國務(wù)院23號文件，樹立科學(xué)的監(jiān)管理念，堅(jiān)持依法、科學(xué)、有效監(jiān)管，以保護(hù)保險(xiǎn)消費(fèi)者利益為目的，以防范風(fēng)險(xiǎn)和規(guī)范市場

28、秩序?yàn)橹攸c(diǎn)，切實(shí)加強(qiáng)監(jiān)管能力建設(shè)，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)又好又快發(fā)展。參考文獻(xiàn)：1姚海明.保險(xiǎn)學(xué)(第二版)m.復(fù)旦大學(xué)出版社，2005:2-3.2申曙光.保險(xiǎn)監(jiān)管m.中山大學(xué)出版社，2000.3梁小民，唯國余，劉偉，楊云龍.經(jīng)濟(jì)學(xué)大辭典m.團(tuán)結(jié)出版社，1994:411-415.4王靈犀，王偉主編.機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)與理賠實(shí)務(wù)m.人民交通出版社，2004:28-32.5中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì).保險(xiǎn)相關(guān)法律法規(guī)匯編m.中國金融出版社，2002:337.6王熠婷.2007，中國金融業(yè)高調(diào)步入“后wto過渡期”j.廣告大觀，2007(2).7房永斌，孫運(yùn)英.保險(xiǎn)法規(guī)監(jiān)管m.中國人民大學(xué)出版社，2004.8付江.論保險(xiǎn)監(jiān)

29、管體系建設(shè)j.保險(xiǎn)研究，2003(10).9劉瑋.對保險(xiǎn)法的幾點(diǎn)修改意見j.保險(xiǎn)研究，2002(4).10袁力.保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)及監(jiān)管問題研究j.保險(xiǎn)研究，2005(10).11楊俊，王玉波.論我國保險(xiǎn)監(jiān)管存在的問題及對策j.集團(tuán)經(jīng)濟(jì)研究，2007(3).12吳定富.把握新形勢 增強(qiáng)保險(xiǎn)監(jiān)管能力j.中國金融，2006(7).13楊奇平.我國保險(xiǎn)集團(tuán)的組建與監(jiān)管研究d.暨南大學(xué)，2007.14易立.我國商業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)管法律制度研究d.四川大學(xué)，2007.15李亞敏.論信息不對稱條件下的保險(xiǎn)監(jiān)管j.上海金融，2007(4).16惠林法，耿國祥.我國保險(xiǎn)監(jiān)管之研究j.法制與社會(huì)，2009(6).17雷經(jīng)升.論科學(xué)的保險(xiǎn)監(jiān)管理念j.中國保險(xiǎn)，2009(4).18harvey w. rubin, dictionary of insurance termsm, barrons educational series inc,1995.19 holidays involve risk in some way an illness, an accident an unexpected situation can arise before or during,2010.20 medical coverage sufficient to m