銀行授信工作盡職指引

1、銀行授信工作盡職指引第一章 總 則第一條 為進(jìn)一步規(guī)范授信行為，明確和落實(shí)授信工作盡職要求，防范授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)銀行穩(wěn)健、審慎經(jīng)營，根據(jù)商業(yè)銀行授信工作盡職指引和中國銀行信貸管理基本制度、中國銀行信貸業(yè)務(wù)基本規(guī)程等規(guī)章制度，制定本指引。第二條 本指引所稱授信是指銀行對(duì)非自然人客戶的各類表內(nèi)外信貸業(yè)務(wù)，既包括客戶統(tǒng)一授信額度、可循環(huán)使用信用額度、國際貿(mào)易融資額度等額度的核定，也包括額度項(xiàng)下流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、打包放款、進(jìn)（出）口押匯、貼現(xiàn)、透支、保理等表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)以及票據(jù)承兌、信用證、保函、貸款承諾、信貸證明等表外信貸業(yè)務(wù)。第三條 概念釋義：（一）本指引所稱授信工作，是指授信業(yè)務(wù)受理、

2、調(diào)查、評(píng)估、審查、審議、審批、實(shí)施、授信后管理等各項(xiàng)授信業(yè)務(wù)活動(dòng)。（二）本指引所稱授信工作人員，是指銀行參與授信工作的相關(guān)人員，包括授信調(diào)查人員、評(píng)估人員、審查人員、審議人員、審批人員、實(shí)施人員、授信后管理人員和其他相關(guān)人員。（三）本指引所稱授信工作盡職，是指授信工作人員按照本指引的規(guī)定履行了盡職要求。（四）本指引所稱授信調(diào)查（包括評(píng)估，下同），是指授信調(diào)查人員遵循一定的工作程序與方法，針對(duì)授信客戶和業(yè)務(wù)進(jìn)行信息搜集、資料核實(shí)、分析論證，并提出調(diào)查意見和建議。（五）本指引所稱授信審查，是指授信審查人員按照國家法律法規(guī)和銀行信貸政策、制度，對(duì)移交的授信調(diào)查材料進(jìn)行審驗(yàn)、核對(duì)，對(duì)擬授信業(yè)務(wù)的合法合

3、規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)性和效益性做出客觀、獨(dú)立的評(píng)價(jià)，并提出審查意見和建議。（六）本指引所稱授信審議，是指各級(jí)行的貸款審查委員會(huì)按照規(guī)定程序?qū)κ谛艠I(yè)務(wù)進(jìn)行審議并投票表決。（七）本指引所稱授信審批，是指有權(quán)審批人根據(jù)授信業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審議等情況和結(jié)論對(duì)授信業(yè)務(wù)做出決策。（八）本指引所稱授信業(yè)務(wù)實(shí)施，是指授信實(shí)施人員按照要求落實(shí)限制性條款、簽訂授信合同、辦理擔(dān)保等有關(guān)手續(xù)并根據(jù)審批要求和合同約定發(fā)放信用。（九）本指引所稱授信后管理，是指從事授信后管理的人員，按規(guī)定對(duì)授信后風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測、計(jì)量、控制與處理。（十）本指引所稱問題授信，是指貸款五級(jí)分類次級(jí)類及以下授信，或用信主體履約能力出現(xiàn)明顯問題、即使執(zhí)行擔(dān)

4、保也可能造成損失的授信。（十一）本指引所稱授信工作盡職評(píng)價(jià)是指銀行授信工作盡職評(píng)價(jià)人員對(duì)授信工作人員的盡職情況進(jìn)行獨(dú)立地驗(yàn)證、評(píng)價(jià)和報(bào)告。第四條 各級(jí)行信貸管理部門是授信風(fēng)險(xiǎn)集中管理部門?？傂行刨J管理部門負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理、制定和修訂授信政策制度，擬定全行授信風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略規(guī)劃；一級(jí)分行及以下信貸管理部門在上級(jí)行信貸管理部門的指導(dǎo)下從事授信風(fēng)險(xiǎn)管理工作。逐步建立授信風(fēng)險(xiǎn)垂直管理體制。有條件的行可以實(shí)行信貸風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理派駐制，由上級(jí)行直接向下級(jí)行派駐負(fù)責(zé)授信審查或授信后管理的信貸風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，增強(qiáng)授信風(fēng)險(xiǎn)垂直管理能力。第五條 授信工作人員須熟練掌握并嚴(yán)格遵守國家經(jīng)濟(jì)金融法規(guī)和銀行規(guī)章制度，熟悉工作職責(zé)和盡職要求，熟

5、練掌握信貸風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，不斷提高授信工作能力，獨(dú)立、客觀、公正地履行職責(zé)。授信工作人員對(duì)中華人民共和國商業(yè)銀行法規(guī)定的關(guān)系人申請(qǐng)的授信業(yè)務(wù)，應(yīng)主動(dòng)申請(qǐng)回避。不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，或優(yōu)于其他同類借款人的條件向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款。 第六條 銀行授信工作實(shí)行主責(zé)任人制度和經(jīng)辦責(zé)任人制度。授信調(diào)查、審查、審批和經(jīng)營管理各環(huán)節(jié)的有權(quán)決策人為授信工作各環(huán)節(jié)主責(zé)任人，對(duì)出具的授信意見及本環(huán)節(jié)工作負(fù)主要責(zé)任；負(fù)責(zé)具體經(jīng)辦工作的有關(guān)人員為授信經(jīng)辦責(zé)任人，承擔(dān)具體經(jīng)辦責(zé)任。第二章 授信工作的一般程序和方法第七條 授信工作堅(jiān)持“先核定統(tǒng)一授信額度，后提供信用”的原則。在評(píng)定客戶信用等級(jí)的基礎(chǔ)上，對(duì)單一客戶（含集

6、團(tuán)性客戶）按規(guī)定核定統(tǒng)一授信額度，對(duì)客戶提供的所有信用均應(yīng)納入統(tǒng)一授信額度內(nèi)管理。第八條 授信工作的一般程序是：客戶申請(qǐng)與受理授信調(diào)查（評(píng)估）授信審查授信審議與審批（報(bào)備）授信實(shí)施授信后管理（問題授信處理）信用收回。（一）客戶申請(qǐng)與受理：客戶申請(qǐng)初步認(rèn)定決定是否受理。（二）授信調(diào)查：明確調(diào)查人員或成立調(diào)查小組制定調(diào)查方案實(shí)施調(diào)查行為分析與論證撰寫調(diào)查報(bào)告移交審查部門。（三）授信審查：審查部門受理確定審查人員（或成立聯(lián)合、交叉審查小組）實(shí)施審查行為分析與論證撰寫審查報(bào)告按規(guī)定提交貸審會(huì)審議。（四）授信審議與審批。對(duì)按規(guī)定需要貸審會(huì)審議的授信業(yè)務(wù)，貸審會(huì)按規(guī)定對(duì)提交的授信業(yè)務(wù)進(jìn)行審議并投票表決，有

7、權(quán)審批人根據(jù)調(diào)查、審查、審議結(jié)果進(jìn)行決策。對(duì)貸審會(huì)否決的事項(xiàng)，有權(quán)人不得審批同意。（五）報(bào)備。對(duì)按規(guī)定需要報(bào)備的授信業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)審批后、實(shí)施前應(yīng)按規(guī)定向?qū)徟械纳弦患?jí)行進(jìn)行報(bào)備。報(bào)備否決的授信業(yè)務(wù)，不得進(jìn)入實(shí)施程序。（六）授信實(shí)施。經(jīng)審批（報(bào)備）同意的授信業(yè)務(wù)，落實(shí)限制性條款后由客戶部門與客戶簽定用信合同，落實(shí)擔(dān)保等法律手續(xù)，提供信用。用信合同生效之前或限制性條款落實(shí)前不得對(duì)客戶提供信用。（七）授信后管理。授信人員按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)與程序以及授信審批時(shí)提出的管理要求，對(duì)授信客戶及每筆授信業(yè)務(wù)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測評(píng)價(jià)與管理。主要工作內(nèi)容包括：貸后首次跟蹤檢查、日常檢查、風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及風(fēng)險(xiǎn)處理。對(duì)問

8、題授信，應(yīng)按規(guī)定采取清收保全措施。（八）信用收回。按照用信合同約定的期限與條件收回客戶信用。第九條 授信工作的一般方法包括：實(shí)地調(diào)查、間接調(diào)查、分析論證、專家咨詢、民主決策等。（一）實(shí)地調(diào)查和間接調(diào)查。授信調(diào)查應(yīng)綜合運(yùn)用實(shí)地調(diào)查和間接調(diào)查手段，以實(shí)地調(diào)查為主，間接調(diào)查為輔。實(shí)地調(diào)查是指授信調(diào)查人員到客戶進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查，通過實(shí)地走訪、面談、核實(shí)賬務(wù)等手段獲取客戶有關(guān)信息；間接調(diào)查是指授信調(diào)查人員通過有效手段從客戶之外的第三方（包括政府有關(guān)部門、金融同業(yè)、中介機(jī)構(gòu)、客戶上下游企業(yè)、公開媒體等）獲取客戶的有關(guān)信息。（二）分析論證。在獲取完整、真實(shí)、有效的客戶信息的前提下，通過財(cái)務(wù)分析和非財(cái)務(wù)分析等手段

9、，對(duì)擬授信業(yè)務(wù)的必要性、可行性、風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行分析和論證，針對(duì)客戶行業(yè)特點(diǎn)、資信狀況及授信業(yè)務(wù)特點(diǎn)，有效識(shí)別各類風(fēng)險(xiǎn)并提出必要的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制措施。（三）專家咨詢。對(duì)集團(tuán)性客戶授信、情況復(fù)雜的大額授信、疑難授信等，可以視情況在調(diào)查評(píng)估或?qū)彶?、審議環(huán)節(jié)，聘請(qǐng)外部專家提供咨詢。（四）民主決策。對(duì)按規(guī)定應(yīng)提交貸審會(huì)審議的授信業(yè)務(wù)，提交貸審會(huì)進(jìn)行民主審議并按規(guī)定投票表決。第三章 授信受理與調(diào)查盡職要求第十條 各級(jí)行根據(jù)全行業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃及風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略，結(jié)合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢并結(jié)合本地區(qū)實(shí)際，確定本行授信業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃及風(fēng)險(xiǎn)控制措施；根據(jù)客戶及業(yè)務(wù)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)與條件，擬定明確的目標(biāo)客戶和業(yè)務(wù)范圍。經(jīng)營行客戶部門根據(jù)上級(jí)

10、行有關(guān)規(guī)定組織與實(shí)施授信，不得受理不符合國家及銀行信貸政策規(guī)定的授信業(yè)務(wù)申請(qǐng)。第十一條 授信調(diào)查的目的是獲取真實(shí)、全面、客觀的客戶及擔(dān)保信息，提出授信實(shí)施的可行性意見和建議，為授信審查、審議、審批提供基本依據(jù)。第十二條 客戶部門應(yīng)根據(jù)授信事項(xiàng)的復(fù)雜程度和難易程度配備具有相應(yīng)能力和資質(zhì)的調(diào)查人員或成立調(diào)查組。對(duì)集團(tuán)客戶授信或大額授信根據(jù)需要可由相關(guān)行和相關(guān)業(yè)務(wù)部門共同組成聯(lián)合調(diào)查組。各級(jí)行應(yīng)為授信調(diào)查人員履行調(diào)查職責(zé)創(chuàng)造必要條件，任何個(gè)人或部門不得妨礙調(diào)查人員獨(dú)立、客觀、公正的履行調(diào)查程序和發(fā)表調(diào)查意見。第十三條 授信調(diào)查人員應(yīng)根據(jù)授信種類搜集客戶（包括授信申請(qǐng)人和保證擔(dān)保人）的基本資料和用信資

11、料，主要包括：（一）年檢合格的營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證。國家規(guī)定的特殊行業(yè)，須提供有權(quán)部門的許可證、核準(zhǔn)書或備案文件；按規(guī)定需取得環(huán)保許可證明的，必須提供有權(quán)部門出具的環(huán)保許可證明；（二）公司章程、驗(yàn)資證明、股權(quán)證明、工商注冊(cè)登記證明等；（三）有權(quán)部門頒發(fā)的貸款卡（證）；（四）稅務(wù)部門年檢合格的稅務(wù)登記證明，必要時(shí)應(yīng)要求客戶提供近三年稅務(wù)部門納稅證明資料復(fù)印件；（五）法定代表人身份證明書、主管部門任命書及必要的個(gè)人信息；對(duì)委托辦理授信業(yè)務(wù)的，須提交書面授權(quán)委托書；預(yù)留客戶公章與法定代表人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字樣本，授信調(diào)查人員應(yīng)現(xiàn)場督簽；（六）有限責(zé)任公司、股份有限公司、合資合作企業(yè)

12、客戶，要求按公司章程規(guī)定提供同意申請(qǐng)授信的股東會(huì)或董事會(huì)決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明，承包經(jīng)營客戶應(yīng)要求提供發(fā)包人同意申請(qǐng)授信的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明；（七）近三年財(cái)務(wù)年報(bào)與近期財(cái)務(wù)報(bào)表，成立不足三年的客戶，提交自成立以來年度的報(bào)表；根據(jù)法律和國家有關(guān)規(guī)定財(cái)務(wù)報(bào)告須經(jīng)審計(jì)的，應(yīng)提供具有相應(yīng)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告；國家法律法規(guī)雖無明確規(guī)定，但銀行認(rèn)為申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)報(bào)告有必要經(jīng)過注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的，也可以要求客戶聘請(qǐng)具有相應(yīng)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審計(jì)；（八）授信用途及還款來源證明，如年度生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃、資金來源與使用計(jì)劃、購銷合同或其他經(jīng)濟(jì)、商務(wù)合同書、

13、招投標(biāo)協(xié)議等；（九）根據(jù)需要，要求客戶提供不動(dòng)產(chǎn)及其他主要資產(chǎn)的權(quán)證、發(fā)票的復(fù)印件，價(jià)值評(píng)估報(bào)告書；（十）銀行信貸管理基本制度及單項(xiàng)業(yè)務(wù)管理辦法要求的其他資料。上述資料如需留存復(fù)印件，應(yīng)由客戶經(jīng)理將復(fù)印件與原件核實(shí)后簽署“與原件核對(duì)相符”字樣并簽名確認(rèn)。非初次申請(qǐng)授信的客戶，銀行已有上述資料且至申請(qǐng)日仍有效的，可不要求重復(fù)提供。對(duì)同業(yè)競爭激烈的優(yōu)良客戶，授信調(diào)查人員如已進(jìn)行了必要的盡職調(diào)查工作仍無法完全獲得上述資料，也可僅對(duì)已有資料進(jìn)行調(diào)查核實(shí)及分析判斷，但須將無法獲得的資料、已采取的資料收集措施及無法獲得的原因等情況在調(diào)查報(bào)告中詳細(xì)說明。第十四條 調(diào)查方法。授信調(diào)查人員應(yīng)以實(shí)地調(diào)查為主，采取

14、實(shí)地調(diào)查與間接調(diào)查相結(jié)合、定量分析與定性分析相結(jié)合的方法盡職調(diào)查，做好如下工作并形成書面工作記錄：（一）實(shí)地調(diào)查。1、賬務(wù)核查。包括（但不限于）了解、判斷客戶的財(cái)務(wù)管理制度是否健全、內(nèi)控機(jī)制是否完善、有效；了解、判斷客戶的主要會(huì)計(jì)政策是否合理、是否發(fā)生重大變動(dòng)；如有必要，應(yīng)實(shí)地查閱客戶有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表和賬簿，對(duì)關(guān)鍵財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)要核實(shí)“賬表、賬賬、賬實(shí)”是否相符；對(duì)關(guān)鍵或異常會(huì)計(jì)科目或重大交易行為如有必要可與發(fā)票、出庫單、發(fā)貨單、銀行入賬單等原始憑證進(jìn)行核對(duì)；對(duì)大額或異常應(yīng)收款項(xiàng)或交易如有必要可向客戶的對(duì)手單位進(jìn)行查詢核實(shí)等。2、面談制度。授信調(diào)查人員應(yīng)根據(jù)調(diào)查需要選擇與客戶主要管理人員或財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、存

15、貨管理、銷售等部門的負(fù)責(zé)人或工作人員交談，了解客戶法定代表人以及主要股東、核心管理人員的個(gè)人資產(chǎn)和信用狀況、個(gè)人主要經(jīng)歷、個(gè)人道德操守、個(gè)人綜合素質(zhì)，以及客戶的真實(shí)經(jīng)營戰(zhàn)略和實(shí)際經(jīng)營管理能力。建立面談?dòng)涗浿贫?，調(diào)查人員應(yīng)使用專用記錄本，對(duì)面談時(shí)間、地點(diǎn)、參與人員和面談內(nèi)容等予以記載。面談筆錄不得由客戶代為記錄，并作為信貸檔案資料妥善保管。3、實(shí)地走訪。對(duì)下列項(xiàng)目，調(diào)查人員應(yīng)親赴客戶現(xiàn)場和相關(guān)場所，實(shí)地調(diào)查、取證和核對(duì)：（1）客戶與擔(dān)保人的主要經(jīng)營場所、生產(chǎn)車間和施工現(xiàn)場，初步判斷客戶的項(xiàng)目施工進(jìn)度、生產(chǎn)能力、生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)際狀況是否與賬務(wù)反映相一致，是否與客戶申請(qǐng)授信的資料相一致；（2）客戶與擔(dān)保

16、人主要固定資產(chǎn)、存貨的存放地，判斷“賬實(shí)”是否相符；了解、判斷固定資產(chǎn)、存貨的物理狀況及價(jià)值情況，如固定資產(chǎn)的保管措施是否得當(dāng)、是否進(jìn)行了編號(hào)管理、存貨“殘、次、冷、背”情況是否突出等；（3）提供銀行抵（質(zhì)）押的動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)，了解、判斷抵質(zhì)押資產(chǎn)的保管措施是否得當(dāng)、抵質(zhì)押資產(chǎn)的物理狀況和價(jià)值是否發(fā)生重大變化等。（二）間接調(diào)查。主要通過查詢銀行信貸管理系統(tǒng)（cms）、人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)及有關(guān)信貸檔案，了解客戶及保證人用信狀況及用信記錄。如有必要，還可以通過到工商、稅務(wù)、海關(guān)、國土等有關(guān)行政主管機(jī)關(guān)以及行業(yè)協(xié)會(huì)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)查詢或索取相關(guān)資料，核對(duì)客戶提供

17、資料的真實(shí)性；通過對(duì)客戶及保證人上下游企業(yè)（包括主要供應(yīng)商和主要銷售客戶）和競爭對(duì)手咨詢，側(cè)面了解客戶和保證人的實(shí)力、生產(chǎn)、經(jīng)營、信用、同業(yè)地位等狀況；通過收集報(bào)刊、雜志、電視、廣播、互聯(lián)網(wǎng)等公開媒體上有關(guān)客戶及保證人的報(bào)道，獲取相關(guān)信息。對(duì)公證機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)及其他具有公信力的社會(huì)機(jī)構(gòu)、人民團(tuán)體提供的法律文書、行政公文、證明書、信函等原件可直接采信;對(duì)復(fù)印件須與原件核對(duì)一致后方可采信;對(duì)客戶和擔(dān)保人提供的身份證明、主體資格、財(cái)務(wù)狀況等信息、資料須經(jīng)核實(shí)后方可采信。第十五條 對(duì)客戶及擔(dān)保人的實(shí)地調(diào)查原則上應(yīng)由兩名或兩名以上客戶經(jīng)理共同負(fù)責(zé)。對(duì)集團(tuán)性客戶授信、大額授信等情況復(fù)雜的授信業(yè)務(wù)

18、，可采取多人或多級(jí)行聯(lián)合調(diào)查的方式。授信調(diào)查人員對(duì)授信業(yè)務(wù)資料和相關(guān)信息的真實(shí)性、完整性、有效性負(fù)主要責(zé)任，同時(shí)對(duì)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的分析、判斷及調(diào)查結(jié)論負(fù)責(zé)。第十六條 調(diào)查內(nèi)容。授信調(diào)查內(nèi)容應(yīng)涵蓋授信申請(qǐng)人、關(guān)聯(lián)企業(yè)、擔(dān)保人的整體情況和具體授信業(yè)務(wù)情況。（一）授信申請(qǐng)人調(diào)查。1、主體合法性調(diào)查。對(duì)授信申請(qǐng)人的主體資格進(jìn)行調(diào)查認(rèn)定。主要調(diào)查申請(qǐng)人的營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、貸款卡是否真實(shí)有效，是否經(jīng)有權(quán)行政管理部門辦理了年檢，是否發(fā)生了內(nèi)容、名稱變更，是否已被注銷、聲明作廢等；對(duì)授信申請(qǐng)人及其法定代表人、授權(quán)委托人的法人公章、簽名的真實(shí)性和有效性進(jìn)行認(rèn)定。依據(jù)授權(quán)委托書所載明的代理事項(xiàng)、

19、權(quán)限、期限認(rèn)定授權(quán)委托人是否具備簽署有關(guān)授信法律文件的資格和條件；對(duì)需股東會(huì)或董事會(huì)決議同意用信和擔(dān)保的，調(diào)查認(rèn)定股東會(huì)或董事會(huì)同意用信、擔(dān)保決議的真實(shí)性、合法性和有效性；對(duì)需經(jīng)全體財(cái)產(chǎn)共有人書面同意擔(dān)保的，確認(rèn)財(cái)產(chǎn)共有人同意擔(dān)保證明的真實(shí)性、合法性和有效性。2、客戶基本情況調(diào)查。包括授信申請(qǐng)人的成立時(shí)間、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營范圍、歷史沿革、治理結(jié)構(gòu)、主要關(guān)聯(lián)企業(yè)情況、法定代表人及主要股東、管理人員的品行、業(yè)績、能力、信譽(yù)等。3、客戶信用狀況及與銀行合作關(guān)系調(diào)查。對(duì)授信申請(qǐng)人在金融機(jī)構(gòu)的授信及用信情況進(jìn)行調(diào)查分析，重點(diǎn)對(duì)授信申請(qǐng)人在銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的授信情況、歷史信用記錄、履約記錄、對(duì)外

20、擔(dān)保情況進(jìn)行分析。對(duì)授信申請(qǐng)人與銀行的業(yè)務(wù)合作關(guān)系進(jìn)行調(diào)查，包括基本賬戶是否開在銀行、主要貨款結(jié)算、保險(xiǎn)代理等中間業(yè)務(wù)是否通過銀行進(jìn)行、日均存款額是否保持在合理的水平及是否與銀行的信用份額相匹配、貨款歸行率是否與銀行的信用份額相匹配、客戶是否配合銀行日常的信貸監(jiān)督和資金賬戶監(jiān)督等，測算客戶對(duì)銀行的綜合回報(bào)率。4、非財(cái)務(wù)因素調(diào)查。主要包括：客戶所處行業(yè)的國家行業(yè)政策、所處區(qū)域的區(qū)域經(jīng)濟(jì)政策、區(qū)域信用環(huán)境、所處行業(yè)的供求關(guān)系狀況及變化趨勢；客戶在所處行業(yè)中的位次、市場占有率、發(fā)展前景、競爭優(yōu)勢等情況；客戶公司治理結(jié)構(gòu)是否完善、內(nèi)控及財(cái)務(wù)制度是否健全；客戶經(jīng)營戰(zhàn)略是否與市場需求變化相適應(yīng)、生產(chǎn)技術(shù)和

21、工藝是否符合國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)并具有一定的先進(jìn)性、產(chǎn)品質(zhì)量是否滿足國家相關(guān)規(guī)定、產(chǎn)品市場供求狀況、產(chǎn)品定位和市場細(xì)分是否符合實(shí)際、是否具備穩(wěn)定的供貨渠道和銷售網(wǎng)絡(luò)、當(dāng)年及未來一段時(shí)期的生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃是否合理等。5、財(cái)務(wù)因素調(diào)查分析。主要包括：（1）核實(shí)財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性。授信調(diào)查工作人員應(yīng)保持應(yīng)有的謹(jǐn)慎態(tài)度、通過詢問與觀察、必要的實(shí)地調(diào)查、分析報(bào)表勾稽關(guān)系、審閱審計(jì)報(bào)告、復(fù)核重點(diǎn)會(huì)計(jì)科目、分析合并報(bào)表的合并范圍及編制合并報(bào)表方法的延續(xù)性、適當(dāng)性等手段核實(shí)財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性。（2）財(cái)務(wù)調(diào)查與分析。對(duì)客戶資產(chǎn)負(fù)債表、損益表與現(xiàn)金流量表等報(bào)表之間的勾稽關(guān)系進(jìn)行審核，必要時(shí)應(yīng)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告中的重要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與總賬、明細(xì)

22、賬（憑證）進(jìn)行核對(duì)；對(duì)客戶長、短期償債能力、營運(yùn)能力、收益能力等核心指標(biāo)與同業(yè)或行業(yè)指標(biāo)進(jìn)行對(duì)比分析，判斷是否保持在合理的水平；分析客戶資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是否合理，與前期相比是否發(fā)生重大變化、變化原因是否合理，是否存在對(duì)外過度擔(dān)保的問題，必要時(shí)應(yīng)進(jìn)行利率、匯率等敏感度分析；分析未來可能對(duì)客戶生產(chǎn)經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生重要影響的因素，合理預(yù)測客戶未來的現(xiàn)金流，對(duì)還款計(jì)劃的合理性及可行性進(jìn)行認(rèn)定。6、對(duì)集團(tuán)性客戶及關(guān)聯(lián)企業(yè)，授信調(diào)查工作人員除按上述規(guī)定進(jìn)行調(diào)查外，還應(yīng)特別關(guān)注以下事項(xiàng)：（1）客戶主要關(guān)聯(lián)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況、信用記錄、信用狀況； （2）集團(tuán)主營業(yè)務(wù)是否突出，有無核心競爭力，跨行業(yè)經(jīng)營對(duì)其融資能力

23、和主營業(yè)務(wù)發(fā)展有無構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響；（3）法人治理結(jié)構(gòu)是否完善，公司內(nèi)部管理是否規(guī)范，是否存在嚴(yán)重的少數(shù)人控制、操縱公司經(jīng)營和決策的問題；（4）關(guān)聯(lián)交易是否正常合理，有無利用關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行虛增資產(chǎn)、降低負(fù)債和夸大經(jīng)營業(yè)績以騙取、套取銀行信用，或者利用關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、虛增負(fù)債、抽逃利潤以懸空、逃廢銀行債務(wù)行為；（5）對(duì)外投資比例是否過高，是否對(duì)集團(tuán)主營業(yè)務(wù)發(fā)展構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響，企業(yè)對(duì)外投資的失利對(duì)集團(tuán)本級(jí)經(jīng)營的影響能否控制在一個(gè)合理的水平；（6）對(duì)外擔(dān)保是否過于頻繁，是否存在超能力對(duì)外擔(dān)?，F(xiàn)象；（7）是否存在信用過度集中風(fēng)險(xiǎn)，銀行信用在整個(gè)集團(tuán)對(duì)外融資構(gòu)成中是否占據(jù)過高比重；（8）第二還款來源是否充

24、分，包括集團(tuán)客戶及關(guān)聯(lián)企業(yè)的核心資產(chǎn)是否主要在銀行落實(shí)擔(dān)保，由關(guān)聯(lián)企業(yè)提供保證擔(dān)保的信用比重是否過高，在銀行信用中采用有效資產(chǎn)擔(dān)保的份額是否與銀行信用在客戶整個(gè)銀行信用中的比重相匹配等；（9）與銀行合作意愿是否較好，是否愿配合銀行按照合同約定實(shí)施必要的授信管理。（二）擔(dān)保調(diào)查。主要包括：1、保證擔(dān)保的合法、有效性及擔(dān)保能力。參照本條第（一）款對(duì)授信申請(qǐng)人的調(diào)查內(nèi)容對(duì)保證人擔(dān)保資格、擔(dān)保合法性、保證人是否具備代償能力、保證人資信狀況、經(jīng)營能力、資產(chǎn)實(shí)力以及與用信人的關(guān)聯(lián)度情況、保證人是否超能力擔(dān)保、有無不良信用記錄或重大經(jīng)濟(jì)糾紛等事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查認(rèn)定。2、抵（質(zhì)）押擔(dān)保的合法、足值、有效性。主要包括

25、抵押資產(chǎn)、出質(zhì)權(quán)利是否符合法律規(guī)定的范圍，權(quán)屬是否清晰，權(quán)證是否齊全，能否辦理抵（質(zhì)）押登記等有效法律手續(xù)；抵（質(zhì)）押資產(chǎn)價(jià)值評(píng)估程序是否合規(guī)，評(píng)估價(jià)值是否合理，抵（質(zhì)）押率是否恰當(dāng)，抵（質(zhì)）押資產(chǎn)是否易于變現(xiàn)；設(shè)定抵押之前，抵押物有無出租，是否重復(fù)抵押，以在建工程抵押的，有無拖欠工程款；保證金來源是否清晰，質(zhì)押的票據(jù)、存款等是否真實(shí)等。（三）授信用途調(diào)查。主要對(duì)授信用途的合法性及合理性進(jìn)行認(rèn)定，包括調(diào)查認(rèn)定授信使用是否屬于營業(yè)執(zhí)照所列范圍；用信人的生產(chǎn)經(jīng)營和進(jìn)出口業(yè)務(wù)許可證是否真實(shí)、有效；授信使用合法性手續(xù)是否齊全；客戶授信需求是否真實(shí)、合理，是否真正用于該授信企業(yè)或該授信項(xiàng)目；用信人的生產(chǎn)

26、經(jīng)營計(jì)劃是否合理、購銷合同是否真實(shí)；票據(jù)業(yè)務(wù)、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)有無真實(shí)交易背景等。（四）授信綜合效益分析。包括授信業(yè)務(wù)帶來的直接收益（包括利息收入和手續(xù)費(fèi)收入等）以及通過授信業(yè)務(wù)可能帶來的間接收益，包括客戶關(guān)系維護(hù)、低成本存款、結(jié)算業(yè)務(wù)收入、可能帶來的其它優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)以及授信項(xiàng)目產(chǎn)生的社會(huì)效益等。第十七條 建立同業(yè)間客戶信息溝通機(jī)制。通過銀行同業(yè)協(xié)會(huì)或其他有效途徑與其他商業(yè)銀行相互驗(yàn)證客戶信息的完整性、真實(shí)性和有效性，對(duì)于大型客戶或項(xiàng)目積極采用銀團(tuán)貸款、聯(lián)合貸款等多家商業(yè)銀行共同參與的貸款方式，以有效分散和降低風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)從其他商業(yè)銀行獲得的授信信息，授信工作人員應(yīng)注意保密，不得用于不當(dāng)業(yè)務(wù)競爭。第十

27、八條 授信分析與論證。調(diào)查過程中及調(diào)查活動(dòng)基本結(jié)束后，調(diào)查人員須認(rèn)真分析與論證以下主要內(nèi)容與事項(xiàng)：（一）合規(guī)性認(rèn)定，授信申請(qǐng)人及保證人主體資格是否合法合規(guī)；授信項(xiàng)目的各種合法手續(xù)是否完備；授信申請(qǐng)用途是否合規(guī)、合理；授信業(yè)務(wù)是否符合金融監(jiān)管部門的各項(xiàng)要求；（二）安全性認(rèn)定，第一還款來源是否充足、穩(wěn)定，客戶是否符合銀行的準(zhǔn)入條件、客戶生產(chǎn)經(jīng)營是否正常、客戶信用風(fēng)險(xiǎn)是否控制在合理的水平、是否存在過度授信的現(xiàn)象、客戶未來的現(xiàn)金流能否保證按期償還銀行授信；是否落實(shí)了第二還款來源，擔(dān)保是否合法、足值、有效；（三）風(fēng)險(xiǎn)控制措施，針對(duì)各類授信風(fēng)險(xiǎn)，是否落實(shí)了或能夠落實(shí)切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施；（四）授信預(yù)期綜

28、合效益分析，授信收益是否能夠有效覆蓋該筆授信業(yè)務(wù)可能的風(fēng)險(xiǎn)損失。第十九條 全部調(diào)查程序結(jié)束后形成授信調(diào)查報(bào)告或授信調(diào)查表。授信調(diào)查報(bào)告應(yīng)至少包含以下內(nèi)容：（一）所采取的調(diào)查方式、基本可以認(rèn)定真實(shí)的相關(guān)資料及認(rèn)定的依據(jù)、無法認(rèn)定是否真實(shí)的相關(guān)資料及無法認(rèn)定的原因；（二）客戶基本情況及主體資格，包括客戶歷史沿革，注冊(cè)資本，實(shí)收資本，主要投資人及出資金額、比率和出資方式，經(jīng)營范圍，經(jīng)營管理者素質(zhì)，主要關(guān)聯(lián)企業(yè)等情況；（三）客戶信用情況，包括客戶開戶情況、在金融機(jī)構(gòu)信用總量及信用記錄、在農(nóng)行用信情況及合作情況；（四）客戶財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營效益、行業(yè)狀況及市場分析，客戶近年來的主要財(cái)務(wù)、經(jīng)營指標(biāo)，分析其連續(xù)

29、性、合理性及可信性，對(duì)客戶所處行業(yè)及市場地位進(jìn)行分析評(píng)價(jià)；（五）對(duì)具體授信業(yè)務(wù)的分析評(píng)價(jià)，包括授信的用途、金額、期限、擔(dān)保方式等、授信的必要性與可行性、用信項(xiàng)目的基本情況、技術(shù)先進(jìn)性及適用性、資金落實(shí)情況、產(chǎn)品及市場評(píng)價(jià)等；（六）授信擔(dān)保情況及擔(dān)保能力分析；（七）授信可能存在的風(fēng)險(xiǎn)及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施；（八）綜合效益分析；（九）結(jié)論。是否同意辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)，對(duì)授信業(yè)務(wù)種類、幣種、金額、期限、利率（費(fèi)率）、擔(dān)保方式、還款方式、五級(jí)預(yù)分類和限制性條件或合同加列條款、管理要求等提出意見和建議。授信調(diào)查報(bào)告應(yīng)由調(diào)查經(jīng)辦人和部門負(fù)責(zé)人簽字。授信調(diào)查表的格式由總行或授權(quán)一級(jí)分行根據(jù)具體授信業(yè)務(wù)特點(diǎn)制定。未經(jīng)

30、總行或一級(jí)分行授權(quán)，一級(jí)分行以下行無權(quán)制定授信調(diào)查表格式。第二十條 對(duì)客戶資料補(bǔ)充或變更時(shí)，授信工作人員之間應(yīng)主動(dòng)進(jìn)行溝通，確保各方均能夠及時(shí)得到相關(guān)信息?？蛻舨块T和信貸管理部門授信工作人員任何一方需對(duì)客戶資料進(jìn)行補(bǔ)充時(shí)，補(bǔ)充資料應(yīng)由經(jīng)辦人和部門負(fù)責(zé)人簽字。授信審批過程中，發(fā)生影響客戶資信狀況的重大事項(xiàng)時(shí)，授信調(diào)查人員應(yīng)重新進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，并及時(shí)做出是否更改原授信資料的意見。必要時(shí)，經(jīng)行長同意，信貸管理部門可以會(huì)同客戶部門聯(lián)合進(jìn)行實(shí)地調(diào)查。重大事項(xiàng)包括：（一）客戶外部經(jīng)營環(huán)境或外部政策發(fā)生重大變動(dòng)；（二）客戶組織架構(gòu)、股權(quán)結(jié)構(gòu)或主要領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)生變化；（三）客戶的財(cái)務(wù)收支能力發(fā)生重大變化；（四）客戶

31、涉及重大糾紛或訴訟；（五）客戶對(duì)其他銀行違約；（六）客戶還款意愿、合作態(tài)度發(fā)生明顯變化；（七）客戶的擔(dān)保超過所設(shè)定的擔(dān)保警戒線；（八）其他。第四章 授信審查盡職要求第二十一條 授信審查人員按制度、按程序獨(dú)立履行審查職責(zé)。各級(jí)行應(yīng)為授信審查人員獨(dú)立履行審查職責(zé)創(chuàng)造必要條件，任何個(gè)人或部門不得妨礙授信審查人員獨(dú)立、客觀、公正的發(fā)表審查意見。第二十二條 授信審查的基本目的和任務(wù)，是以客戶部門移交的基本資料為基礎(chǔ)，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、國家行業(yè)政策、銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略以及信貸政策制度等，通過財(cái)務(wù)分析與非財(cái)務(wù)分析等手段，對(duì)授信業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性、安全性、效益性等進(jìn)行復(fù)核和審查，充分揭示授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并

32、提出可行的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，為授信審議和審批提供依據(jù)。第二十三條 授信審查以風(fēng)險(xiǎn)審查為核心，主要內(nèi)容包括：（一）授信業(yè)務(wù)是否按規(guī)定程序操作，內(nèi)部運(yùn)作資料是否齊備;（二）授信申請(qǐng)人及擔(dān)保人基本資料是否齊備，調(diào)查程序和方法是否合規(guī)，調(diào)查環(huán)節(jié)是否存在重大紕漏，調(diào)查內(nèi)容是否全面、有效，調(diào)查結(jié)論及意見是否合理；（三）授信申請(qǐng)人及擔(dān)保人主體資格是否合法、合規(guī)；授信用途及條件等是否符合國家政策及銀行信貸政策、制度；（四）授信業(yè)務(wù)第一還款來源是否充分：通過財(cái)務(wù)分析與非財(cái)務(wù)分析，評(píng)價(jià)與授信業(yè)務(wù)相關(guān)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)以及可能的操作風(fēng)險(xiǎn)，并提出切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)控制措施；（五）客戶申請(qǐng)的授信

33、額度是否合理，是否存在過度授信的現(xiàn)象；（六）授信業(yè)務(wù)第二還款來源是否充分；保證人是否具備代償能力；抵質(zhì)押是否合法、足值、易于變現(xiàn)；（七）授信業(yè)務(wù)定價(jià)是否合理，是否綜合考慮了風(fēng)險(xiǎn)、收益、市場競爭、資金成本和管理成本等因素；（八）綜合效益分析。第二十四條 有下列情況之一的，審查部門可要求客戶部門在規(guī)定時(shí)間內(nèi)補(bǔ)充調(diào)查或補(bǔ)充有關(guān)資料：（一）調(diào)查方法和程序不符合有關(guān)規(guī)定、缺少基本信貸資料或信貸資料的真實(shí)性存在重大疑問的；（二）存在主要調(diào)查內(nèi)容事實(shí)不清或評(píng)估調(diào)查分析認(rèn)證過程存在明顯缺陷的；（三）調(diào)查報(bào)告存在明顯邏輯錯(cuò)誤的；（四）調(diào)查報(bào)告主要內(nèi)容不全或未形成明確調(diào)查結(jié)論的；（五）未明確調(diào)查責(zé)任人的；（六）其

34、他。第二十五條 信貸管理部門審查過程中或貸審會(huì)審議過程中認(rèn)為有必要實(shí)地核查調(diào)查資料真實(shí)性的，經(jīng)行長同意后，可派人獨(dú)立或與客戶部門一起到客戶進(jìn)行實(shí)地核查。第二十六條 授信審查結(jié)束后按規(guī)定撰寫授信審查報(bào)告或填制審查表，形成授信審查意見。授信審查報(bào)告應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：（一）客戶（項(xiàng)目）基本情況。（二）客戶在各金融機(jī)構(gòu)的信用情況。（三）客戶經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)情況和市場評(píng)價(jià)。（四）擔(dān)保分析。（五）授信風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和防范措施，包括客戶（項(xiàng)目）的市場風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)、定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)等，判斷客戶整體風(fēng)險(xiǎn)是否控制在我行可接受的水平內(nèi)、是否符合我行的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略，并提出具體的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制措

35、施。（六）授信業(yè)務(wù)的效益性評(píng)價(jià)，包括直接效益及間接效益。（七）審查結(jié)論、限制性條款及管理要求。提出明確的審查意見，并針對(duì)揭示的風(fēng)險(xiǎn)提出可行的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，包括授信是否實(shí)施的審查意見以及授信業(yè)務(wù)的種類、幣種、金額、期限、利率或費(fèi)率、還款方式、擔(dān)保方式、五級(jí)分類形態(tài)和限制性條款、管理要求等。授信審查報(bào)告應(yīng)由審查經(jīng)辦人和部門負(fù)責(zé)人簽字。第五章 授信審議盡職要求第二十七條 授信審議的目的和任務(wù)是通過對(duì)授信業(yè)務(wù)集體評(píng)議和論證，全面、客觀、準(zhǔn)確評(píng)價(jià)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與收益，為有權(quán)審批人審批授信業(yè)務(wù)提供智力支持和權(quán)力制約。第二十八條 各級(jí)行應(yīng)為貸審會(huì)委員獨(dú)立履行審議職責(zé)創(chuàng)造必要的條件，任何個(gè)人或部門不得妨礙貸審會(huì)

36、委員客觀、公正、獨(dú)立、充分地發(fā)表意見。各級(jí)行應(yīng)按有關(guān)規(guī)定和要求配備業(yè)務(wù)精通、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)強(qiáng)、議事能力強(qiáng)、責(zé)任心強(qiáng)的貸審會(huì)委員，并定期對(duì)貸審會(huì)委員進(jìn)行業(yè)務(wù)能力和職業(yè)素養(yǎng)培訓(xùn)。第二十九條 貸審會(huì)委員應(yīng)按規(guī)定參加貸審會(huì)。貸審會(huì)辦公室應(yīng)提前將審議的授信業(yè)務(wù)提交各貸審會(huì)委員，與會(huì)委員應(yīng)提前閱知審議事項(xiàng)。第三十條 貸審會(huì)主任委員或受委托主持會(huì)議的貸審會(huì)副主任委員不得對(duì)審議事項(xiàng)進(jìn)行引導(dǎo)性發(fā)言。與會(huì)委員應(yīng)客觀、公正、獨(dú)立、充分發(fā)表意見，充分揭示授信事項(xiàng)存在的風(fēng)險(xiǎn)和問題，論證規(guī)避和化解授信風(fēng)險(xiǎn)的可能性，切實(shí)履行職責(zé)。貸審會(huì)記錄人員應(yīng)真實(shí)、完整地記錄委員發(fā)言內(nèi)容。第三十一條 與會(huì)委員應(yīng)在貸審會(huì)審議的基礎(chǔ)上，客觀評(píng)價(jià)授

37、信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與收益，并按程序公正投票。第三十二條 貸審會(huì)委員及參會(huì)工作人員對(duì)貸審會(huì)審議過程中的委員發(fā)言、投票過程負(fù)有保密責(zé)任，不得向客戶及其它部門和人員透露。第三十三條 非出于正常工作需要，貸審會(huì)委員不得與被審議授信業(yè)務(wù)的客戶進(jìn)行可能影響其正常履行審議職責(zé)的私下接觸。第六章 授信審批盡職要求第三十四條 各級(jí)行有權(quán)審批人在書面授權(quán)范圍內(nèi)審批授信業(yè)務(wù)，不得越權(quán)或變相越權(quán)審批授信業(yè)務(wù)。第三十五條 授信審批應(yīng)按規(guī)定程序進(jìn)行，不得違反程序、減少程序或逆程序?qū)徟谛?。第三十六條 授信審批的基本前提和條件：（一）授信活動(dòng)合法合規(guī)，不違反國家禁止和限制性規(guī)定； （二）授信投向符合國家政策及銀行信貸政策；（三）授

38、信風(fēng)險(xiǎn)得到充分揭示，并提出了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施；（四）按要求履行了必要的授信程序；（五）授信事項(xiàng)已經(jīng)必要的民主評(píng)議和專家咨詢；（六）授信各環(huán)節(jié)責(zé)任人明確。第三十七條 對(duì)有下列情況之一的業(yè)務(wù)，有權(quán)審批人不得審批授信：（一）授信用于國家明令禁止的產(chǎn)品和項(xiàng)目；（二）違反國家有關(guān)規(guī)定將授信從事股本權(quán)益性投資，以授信作為注冊(cè)資本金、注冊(cè)驗(yàn)資和增資擴(kuò)股；（三）違反國家有關(guān)規(guī)定將授信從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資；（四）其他違反國家法律法規(guī)、政策和銀行信貸政策、制度規(guī)定的項(xiàng)目。第三十八條 客戶未按國家規(guī)定取得下列有效文件之一的，或雖然取得，但屬于化整為零、越權(quán)或變相越權(quán)和超授權(quán)批準(zhǔn)的，不得批準(zhǔn)授信；出于

39、競爭需要也可將完整的合法性手續(xù)作為審批的限制性條件要求在放款前必須全部落實(shí)：（一）項(xiàng)目批準(zhǔn)文件（或根據(jù)有關(guān)規(guī)定應(yīng)提供有權(quán)部門的核準(zhǔn)或備案文件）；（二）環(huán)保批準(zhǔn)文件；（三）土地批準(zhǔn)文件；（四）其他按照國家規(guī)定需具備的批準(zhǔn)文件。第三十九條 授信審批人應(yīng)根據(jù)自身權(quán)限客觀、公正、獨(dú)立決策，明確簽署決策意見，不受任何外部因素干擾。第七章 授信實(shí)施盡職要求第四十條 授信實(shí)施前應(yīng)按規(guī)定履行報(bào)備程序。報(bào)備否決的授信，不得實(shí)施。第四十一條 授信業(yè)務(wù)實(shí)施環(huán)節(jié)主要任務(wù)是依據(jù)審批意見落實(shí)限制性條件、簽訂相關(guān)合同、協(xié)議，辦理抵、質(zhì)押登記手續(xù)，落實(shí)必要的保險(xiǎn)手續(xù)，辦理權(quán)證類資料入庫手續(xù)，核對(duì)印鑒與發(fā)放信用等。第四十二條

40、審批時(shí)附有限制性條件的授信業(yè)務(wù)，在簽訂授信業(yè)務(wù)相關(guān)合同前須落實(shí)限制性條件，或?qū)⑾拗菩詶l件作為發(fā)放信用的前提條件在合同中明確約定。在未滿足審批確定的全部限制性條件之前，不得向客戶提供任何信用。第四十三條 授信實(shí)施人員在落實(shí)授信條件的前提下，根據(jù)授信審批意見及報(bào)備結(jié)果與客戶簽訂授信合同（包括擔(dān)保合同）。授信實(shí)施人員必須認(rèn)真、規(guī)范填寫相關(guān)授信業(yè)務(wù)合同文本，合同空白處須劃線，修改處須相關(guān)方加蓋公章確認(rèn)。授信業(yè)務(wù)合同原則上應(yīng)使用銀行統(tǒng)一印制的標(biāo)準(zhǔn)類合同文本。使用非標(biāo)準(zhǔn)格式合同文本或?qū)?biāo)準(zhǔn)類合同文本條款進(jìn)行修改的，須按我行合同管理及法律審查有關(guān)規(guī)定報(bào)有權(quán)行法律與合規(guī)部門審核同意。合同等法律文件簽署前，法律

41、審查部門或崗位應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行法律審查，對(duì)客戶確切的法律名稱、被授權(quán)代表客戶簽名者的授權(quán)證明文件、簽名者身份及法律文件的合法性進(jìn)行確認(rèn)，確保合同要素齊全、填寫規(guī)范，且合同條款充分體現(xiàn)了審批內(nèi)容及管理要求。授信合同原則上應(yīng)由管理行或經(jīng)營行行長或經(jīng)授權(quán)的主管行長、客戶部門負(fù)責(zé)人簽署。合同簽訂時(shí)授信實(shí)施人員應(yīng)核實(shí)客戶有權(quán)簽字人身份的真實(shí)性，并要求客戶有權(quán)簽字人當(dāng)面簽訂合同。第四十四條 落實(shí)抵、質(zhì)押擔(dān)保手續(xù)。抵、質(zhì)押登記等手續(xù)必須由授信實(shí)施人員（原則上應(yīng)為雙人）親自到相關(guān)登記部門（國土局、房管局、工商局、交通局、專利局等）辦理。他項(xiàng)權(quán)利證明由授信實(shí)施人員（原則上應(yīng)為雙人）親自到相關(guān)登記部門領(lǐng)取。授信實(shí)施人

42、員須在他項(xiàng)權(quán)利證明和其他相關(guān)抵押登記證明文件的復(fù)印件上簽字確認(rèn)“與原件相符”。第四十五條 落實(shí)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)手續(xù)。按規(guī)定需要對(duì)抵、質(zhì)押物或企業(yè)財(cái)產(chǎn)辦理保險(xiǎn)，且銀行為唯一抵押權(quán)人的，保險(xiǎn)單的第一受益人應(yīng)為銀行，保險(xiǎn)金額不得低于銀行授信余額，保險(xiǎn)期限不得短于銀行的相應(yīng)授信業(yè)務(wù)期限。授信實(shí)施人員應(yīng)按規(guī)定到保險(xiǎn)公司核查保險(xiǎn)單的真實(shí)性。第四十六條 授信審批或?qū)嵤┖?，授信依?jù)發(fā)生變化、授信內(nèi)容或條件變更，應(yīng)依法律、法規(guī)及相應(yīng)的合同約定重新決策、變更授信。授信依據(jù)的主要要素（如受信主體變更、重組、經(jīng)營市場環(huán)境、財(cái)務(wù)狀況等）發(fā)生重大不利變化，或主要授信內(nèi)容或條件（如授信金額、期限、價(jià)格、擔(dān)保等）發(fā)生變更，應(yīng)按規(guī)定報(bào)

43、原審批行重新決策；未經(jīng)原審批行批準(zhǔn)，不得實(shí)施或繼續(xù)實(shí)施授信。第八章 授信后管理盡職要求第四十七條 授信后管理的目標(biāo)和任務(wù)是通過持續(xù)監(jiān)測、檢查、風(fēng)險(xiǎn)分析等手段，及時(shí)識(shí)別、計(jì)量、提示并處理授信風(fēng)險(xiǎn)，最終達(dá)到有效控制、化解或降低授信風(fēng)險(xiǎn)的目的。授信后管理的具體要求按照中國銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)貸后管理的若干規(guī)定（試行）及其他相關(guān)制度、規(guī)定執(zhí)行。第四十八條 授信后管理經(jīng)辦人員主要包括客戶經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。各級(jí)行按規(guī)定對(duì)本級(jí)行重點(diǎn)管理客戶及本級(jí)行經(jīng)營管理的客戶指定客戶經(jīng)理或成立客戶經(jīng)理組；對(duì)本級(jí)行重點(diǎn)管理客戶、本級(jí)行經(jīng)營管理的客戶指定風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。第四十九條 管理行應(yīng)按規(guī)定將跨區(qū)域集團(tuán)性客戶、系統(tǒng)性客戶、行業(yè)龍頭

44、客戶、管理行客戶部門直接營銷的客戶等確定為本行重點(diǎn)管理客戶，并及時(shí)公布重點(diǎn)管理客戶名單。對(duì)重點(diǎn)管理客戶，管理行客戶部門負(fù)責(zé)組織成立客戶經(jīng)理組，制定授信后管理整體方案，并組織實(shí)施。經(jīng)營行對(duì)本級(jí)行經(jīng)營的客戶也應(yīng)實(shí)行分層次管理，根據(jù)客戶規(guī)模、授信額度等因素區(qū)分類別配備相應(yīng)級(jí)別的客戶經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，制定差別化的貸后管理措施。第五十條 客戶經(jīng)理的主要工作手段包括賬戶監(jiān)管、貸后檢查、信用等級(jí)復(fù)測、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及處理、定期報(bào)告等。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的主要工作手段包括在線監(jiān)控、貸后管理檢查、定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析并發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告、及時(shí)預(yù)警、定期報(bào)告等；必要時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理可以延伸到客戶進(jìn)行現(xiàn)場檢查。第五十一條 授信后

45、經(jīng)營管理人員須按照有關(guān)規(guī)定及時(shí)維護(hù)信貸數(shù)據(jù)，保證數(shù)據(jù)的完整性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性與及時(shí)性。第五十二條 授信工作人員應(yīng)按照銀行信貸檔案管理的有關(guān)規(guī)定歸集、整理、保管、移交授信業(yè)務(wù)檔案。第五十三條 客戶經(jīng)理實(shí)施貸后檢查以現(xiàn)場檢查為主，非現(xiàn)場檢查為輔；風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理授信后客戶管理以非現(xiàn)場監(jiān)控為主，必要時(shí)可按規(guī)定實(shí)施現(xiàn)場檢查。授信后客戶管理應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下風(fēng)險(xiǎn)因素：（一）信貸資金流向。監(jiān)控用信人是否按合同約定用途使用信貸資金，詳細(xì)記錄資金的流向、金額、劃付日期、用途，以及信貸資金的劃付去向與合同約定用途是否一致等。嚴(yán)禁違反法律法規(guī)及合同約定將信貸資金用于股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品投資或用于股本權(quán)益性投資。對(duì)固定資產(chǎn)

46、貸款及審批意見明確要求監(jiān)控資金用途的授信，要嚴(yán)格執(zhí)行資金使用的審批手續(xù)。（二）用信人及保證人基本情況。包括主要股東變化情況、高級(jí)管理層變化情況、高層管理人員與銀行合作態(tài)度變化情況、還款意愿和保證人擔(dān)保意愿變化情況等。（三）用信人及保證人生產(chǎn)經(jīng)營情況。了解用信人及保證人經(jīng)營策略變化情況，生產(chǎn)技術(shù)、生產(chǎn)能力及原材料、產(chǎn)成品市場變化情況，生產(chǎn)經(jīng)營是否合法，有無經(jīng)濟(jì)糾紛，與供應(yīng)商和主要客戶的合作情況等。（四）用信人及保證人財(cái)務(wù)狀況。核實(shí)財(cái)務(wù)資料的真實(shí)性，分析資產(chǎn)、負(fù)債總量及結(jié)構(gòu)的變化情況，產(chǎn)值、銷售、利潤的變化情況，現(xiàn)金流量的變化情況，在金融機(jī)構(gòu)融資總量（包括信用證、銀行承兌匯票等表外業(yè)務(wù)）的變化情況

47、以及履約情況，對(duì)外擔(dān)保及其他或有負(fù)債情況，以及企業(yè)資產(chǎn)對(duì)外抵押情況等。（五）抵（質(zhì)）押物情況。檢查抵（質(zhì)）押物價(jià)值變化情況，抵（質(zhì)）押法律風(fēng)險(xiǎn)變化情況（如是否被查封等），抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)能力變化情況。（六）外部媒體對(duì)企業(yè)的有關(guān)報(bào)道。第五十四條 客戶經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)通過現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)并發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示（主要風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)見附件2），提出風(fēng)險(xiǎn)控制的措施和建議。一般預(yù)警信號(hào)由經(jīng)營行按規(guī)定及時(shí)處理；三個(gè)月未解除或預(yù)計(jì)三個(gè)月不能解除的重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)及時(shí)報(bào)告重點(diǎn)管理行及原審批行，由重點(diǎn)管理行、原審批行（原則上由兩者中最高一級(jí)管理行牽頭處理）按規(guī)定及時(shí)組織研究制定并落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制措施，

48、盡可能控制風(fēng)險(xiǎn)，減少損失。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處理措施一般包括：（一）對(duì)客戶挪用信貸資金，擅自處理抵質(zhì)押物，逃廢銀行債務(wù)等客戶主觀故意造成的違約預(yù)警信號(hào)，應(yīng)立即采取措施制止、糾正，并采取必要的補(bǔ)救措施；預(yù)警信號(hào)未解除前，不得發(fā)放新信用。（二）對(duì)客戶財(cái)務(wù)狀況惡化，或發(fā)生其他可能影響客戶還款能力事件的，客戶經(jīng)理應(yīng)及時(shí)查明原因。對(duì)臨時(shí)性、季節(jié)性財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化因素，應(yīng)列入重點(diǎn)觀察名單實(shí)施專項(xiàng)監(jiān)控。預(yù)警信號(hào)解除后經(jīng)經(jīng)營行行長同意轉(zhuǎn)入正?？蛻艄芾?；如臨時(shí)性、季節(jié)性財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化最終造成授信風(fēng)險(xiǎn)加大，應(yīng)立即停止發(fā)放新信用，并采取調(diào)整授信等風(fēng)險(xiǎn)控制措施。對(duì)非臨時(shí)性、季節(jié)性因素造成授信風(fēng)險(xiǎn)加大的，應(yīng)立即停止發(fā)放新信用，并采取調(diào)

49、整授信等風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（三）對(duì)擔(dān)保人能力明顯下降或抵（質(zhì)）押物價(jià)值嚴(yán)重貶損的，應(yīng)要求客戶提供補(bǔ)充擔(dān)保，客戶未補(bǔ)充提供擔(dān)保的，采取調(diào)整授信等措施控制風(fēng)險(xiǎn)，且不得發(fā)放新信用。授信調(diào)整主要包括展期，縮減授信，要求用信人提前還款，并決定將該筆授信列入觀察名單，或劃入問題授信。經(jīng)營行或管理行應(yīng)按規(guī)定根據(jù)客戶償還能力和現(xiàn)金流量情況，對(duì)客戶授信進(jìn)行調(diào)整， 第五十五條 建立重大風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)應(yīng)急處理機(jī)制。出現(xiàn)同時(shí)符合以下特征的重大風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)有關(guān)行應(yīng)視情況采取電話、電傳、傳真等方式于當(dāng)日或次日?qǐng)?bào)告總行有關(guān)部門（總行重點(diǎn)管理客戶報(bào)總行相關(guān)客戶部門，非總行重點(diǎn)管理客戶報(bào)總行信貸管理部門），對(duì)于跨地區(qū)、跨行的集團(tuán)性客戶，總行

50、要將重大風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)第一時(shí)間通知與該集團(tuán)客戶有信貸關(guān)系的分行。同時(shí)由總行客戶部門或信貸管理部門視情況確定并指導(dǎo)相關(guān)行落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理措施，牽頭組織資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部、法律事務(wù)部等部門及有關(guān)行組成風(fēng)險(xiǎn)處理小組具體負(fù)責(zé)研究制定并組織落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制措施，盡可能控制風(fēng)險(xiǎn)，減少損失；其中預(yù)計(jì)損失在1億元以上或風(fēng)險(xiǎn)敞口在10億元以上的實(shí)行一把手負(fù)責(zé)制，有關(guān)行行長可越級(jí)直接報(bào)告總行相關(guān)部門或行長，總行相關(guān)部門應(yīng)在第一時(shí)間報(bào)告主管行長及行長。（一）風(fēng)險(xiǎn)敞口（實(shí)際用信余額減銀行可全額收回的低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)余額）在5億元以上（含）；（二）出現(xiàn)以下情形之一，可能對(duì)客戶生產(chǎn)經(jīng)營造成嚴(yán)重不利影響，導(dǎo)致銀行債權(quán)處于嚴(yán)重不確定狀態(tài)且極

51、有可能發(fā)生較大風(fēng)險(xiǎn)的：1、客戶實(shí)行租賃、承包、聯(lián)營、合并（兼并）、分立、合作、重組等重大體制變更；2、客戶主要股東或?qū)嶋H控制人發(fā)生變更或客戶的核心管理人員（主要指法人代表、董事長、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等）突然死亡、失蹤或涉及重大人事變動(dòng)；3、客戶涉入重大訴訟、案件、違規(guī)事項(xiàng)或客戶實(shí)際控制人或核心管理人員卷入刑事案件或重大民事糾紛；4、政策、市場條件發(fā)生重大不利變化；5、生產(chǎn)經(jīng)營財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大不利變化；6、抵質(zhì)押資產(chǎn)滅失、重大物理毀損、經(jīng)濟(jì)價(jià)值下降或出現(xiàn)法律瑕疵（如被有關(guān)機(jī)關(guān)查封、凍結(jié)）等，使其代償能力遭受嚴(yán)重削弱并無法提供其他合法、足值、有效的第二還款來源，或者擔(dān)保人喪失擔(dān)保能力或擔(dān)保能力嚴(yán)重削

52、弱；7、投資項(xiàng)目無法順利完工或與預(yù)期目標(biāo)有重大差距；8、市場上出現(xiàn)對(duì)客戶有重大不利影響的傳言；9、客戶出現(xiàn)惡意逃廢債行為；10、發(fā)生自然、社會(huì)、衛(wèi)生等重大不利突發(fā)事件等。 第五十六條 對(duì)問題授信一般應(yīng)采取以下處理措施：（一）及時(shí)確認(rèn)實(shí)際用信余額；（二）重新審核所有授信文件，征求法律和問題授信管理等方面專家的意見；（三）對(duì)于沒有實(shí)施的授信額度，依照約定條件和規(guī)定予以終止。依法難以終止或因終止將造成客戶經(jīng)營困難的，應(yīng)對(duì)未實(shí)施的授信實(shí)行額度專戶管理，未經(jīng)原審批行批準(zhǔn)，不得使用；（四）書面通知所有可能受到影響的分支機(jī)構(gòu)并要求落實(shí)必要的風(fēng)險(xiǎn)控制措施；（五）要求保證人履行責(zé)任，追加擔(dān)?；蛐惺箵?dān)保權(quán)；（六）

53、向所在地司法部門申請(qǐng)凍結(jié)問題授信客戶的賬戶以減少損失；采取保全措施或通過法律手段進(jìn)行追究；（七）其他必要的處理措施。第五十七條 各級(jí)行授信工作人員須嚴(yán)格按照中國銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理辦法及其它相關(guān)規(guī)定，對(duì)已發(fā)生授信業(yè)務(wù)進(jìn)行及時(shí)準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)分類，客觀、全面、及時(shí)地反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量。第九章 授信工作盡職評(píng)價(jià)第五十八條 各級(jí)行在信貸管理部門設(shè)立獨(dú)立的授信工作盡職評(píng)價(jià)崗位，負(fù)責(zé)組織對(duì)轄內(nèi)授信工作人員的盡職情況進(jìn)行調(diào)查和評(píng)價(jià)。支行可不設(shè)授信工作盡職評(píng)價(jià)崗位，由二級(jí)分行授信盡職評(píng)價(jià)人員履行相應(yīng)職責(zé)。從事授信盡職評(píng)價(jià)人員應(yīng)具備較完備的授信、法律、財(cái)務(wù)等知識(shí)，接受相關(guān)培訓(xùn)，并按照公正、獨(dú)立、誠信的原則開展工作。第

54、五十九條 授信工作盡職評(píng)價(jià)人員的主要職責(zé)：（一）對(duì)授信業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)工作的盡職情況進(jìn)行調(diào)查；（二）對(duì)授信工作人員是否勤勉盡責(zé)進(jìn)行評(píng)價(jià)；（三）對(duì)授信風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任進(jìn)行確認(rèn)；（四）提出完善授信工作盡職內(nèi)容和盡職要求的意見和建議；（五）及時(shí)報(bào)告盡職評(píng)價(jià)情況； （六）對(duì)不盡職的授信工作人員提請(qǐng)有關(guān)部門進(jìn)行處理。第六十條 授信業(yè)務(wù)盡職評(píng)價(jià)可采取非現(xiàn)場或現(xiàn)場的方式進(jìn)行，如信貸管理系統(tǒng)監(jiān)控、信貸檔案調(diào)閱、與授信業(yè)務(wù)工作人員座談、與客戶或外部人員座談、問卷調(diào)查等。授信盡職評(píng)價(jià)可與銀行現(xiàn)有的各類信貸檢查、自律監(jiān)管、審計(jì)和問題授信處理結(jié)合進(jìn)行。第六十一條 授信工作盡職評(píng)價(jià)人員每年至少要組織對(duì)轄內(nèi)授信工作人員盡職情況進(jìn)行一次

55、抽樣調(diào)查和綜合評(píng)價(jià)。第六十二條 對(duì)授信調(diào)查人員盡職評(píng)價(jià)重點(diǎn)包括：（一）是否按照銀行信貸政策指引開拓市場，是否按照國家相關(guān)政策規(guī)定（包括行業(yè)、產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品、項(xiàng)目等）受理業(yè)務(wù)申請(qǐng)。（二）是否核實(shí)客戶及保證人基本資料、業(yè)務(wù)資料的真實(shí)、完整、有效性，客戶檔案是否完整。（三）是否按規(guī)定執(zhí)行了雙人調(diào)查制度，并進(jìn)行了實(shí)地調(diào)查。（四）是否對(duì)客戶授信用途、第一還款來源以及抵（質(zhì)）押物、保證人進(jìn)行盡職調(diào)查分析。（五）除客戶整體評(píng)價(jià)以外，是否根據(jù)不同行業(yè)、業(yè)務(wù)品種特點(diǎn)進(jìn)行了必要的調(diào)查分析。（六）是否提出了明確調(diào)查意見，調(diào)查工作底稿、授信業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告及相關(guān)調(diào)查表格是否真實(shí)、準(zhǔn)確、內(nèi)容全面，有無虛假記載、隱瞞真實(shí)情況、誤

56、導(dǎo)性陳述或重大遺漏。第六十三條 對(duì)授信審查人員盡職評(píng)價(jià)重點(diǎn)包括:（一）是否按照規(guī)定對(duì)調(diào)查人員提交的信貸資料的完整性、有效性、真實(shí)性及運(yùn)作程序合規(guī)性進(jìn)行了合理的分析與判斷。（二）是否對(duì)客戶財(cái)務(wù)報(bào)表的可靠性進(jìn)行客觀、合理的復(fù)核及分析；是否按照規(guī)定對(duì)影響信貸資金安全的財(cái)務(wù)、非財(cái)務(wù)因素進(jìn)行分析評(píng)價(jià)。（三）是否針對(duì)不同行業(yè)信貸客戶和不同信貸產(chǎn)品的特殊性進(jìn)行深入分析，有效識(shí)別行業(yè)、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)。（四）是否按照規(guī)定對(duì)客戶第二還款來源進(jìn)行分析評(píng)價(jià)。（五）對(duì)未達(dá)到銀行相關(guān)信貸政策要求的授信業(yè)務(wù)，是否出具了明確意見。（六）是否在信貸審查報(bào)告及相關(guān)審查表充分揭示風(fēng)險(xiǎn)并提出可行的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，是否提出了明確的審查意見，分

57、析評(píng)價(jià)內(nèi)容能否有力支持審查結(jié)論。第六十四條 對(duì)授信審議人員盡職評(píng)價(jià)重點(diǎn)包括：（一）貸審會(huì)委員是否按時(shí)參加貸審會(huì)，如不能參加是否向主持會(huì)議的主任委員或副主任委員及時(shí)報(bào)告并及時(shí)通知貸審會(huì)辦公室。（二）貸審會(huì)委員是否客觀、公正、獨(dú)立、充分發(fā)表審議意見，對(duì)授信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分揭示并提出可行的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。（三）貸審會(huì)主任委員或受委托主持會(huì)議的副主任委員是否在貸審會(huì)上進(jìn)行引導(dǎo)性發(fā)言。第六十五條 對(duì)授信審批人員盡職評(píng)價(jià)重點(diǎn)包括:（一）是否在書面授權(quán)范圍內(nèi)審批授信業(yè)務(wù)。（二）在業(yè)務(wù)決策中是否做到獨(dú)立、客觀、公正。（三）是否按照銀行規(guī)定的程序進(jìn)行業(yè)務(wù)審批。（四）是否違反國家法律、法規(guī)及銀行相關(guān)規(guī)定審批授信業(yè)務(wù)。第六十六條 對(duì)授信業(yè)務(wù)實(shí)施人員盡職評(píng)價(jià)重點(diǎn)包括:（一）是否在簽訂合同前落實(shí)授