信用社監(jiān)管評(píng)級(jí)自測(cè)報(bào)告

1、*信用社年度監(jiān)管評(píng)級(jí)自測(cè)報(bào)告年以來，*信用聯(lián)社按照“抓轉(zhuǎn)型、強(qiáng)基礎(chǔ)、防風(fēng) 險(xiǎn)”總體工作思路，以銀監(jiān)會(huì)“銀行業(yè)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年” 和省聯(lián)社“內(nèi)控與合規(guī)建設(shè)年”活動(dòng)為抓手，以推進(jìn)聯(lián)社戰(zhàn)略轉(zhuǎn) 型為目標(biāo)，以風(fēng)險(xiǎn)管理為重點(diǎn)，推進(jìn)內(nèi)控和合規(guī)文化建設(shè)，強(qiáng)化 內(nèi)部監(jiān)督管理，大力發(fā)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)，積極消化不良資產(chǎn)，風(fēng)險(xiǎn)防 范能力持續(xù)提升。根據(jù)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引， 我聯(lián)社對(duì)年度的各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)進(jìn)行了自測(cè)?，F(xiàn)將自測(cè)情況 報(bào)告如下：一、綜合評(píng)級(jí)情況我聯(lián)社年末的綜合評(píng)級(jí)自測(cè)分值71. 65分，其中定量 指標(biāo)41. 36分，比上年末減少0.48分；定性因素自測(cè)30. 29分， 比上年末增加0. 97分。根據(jù)自

2、測(cè)分值綜合評(píng)級(jí)結(jié)果3a級(jí)。二、定量指標(biāo)達(dá)標(biāo)情況年末18個(gè)應(yīng)達(dá)標(biāo)定量監(jiān)管指標(biāo)中，我聯(lián)社已達(dá)到滿分指標(biāo) 的共有9個(gè)，已達(dá)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)但未達(dá)滿分的指標(biāo)有4個(gè)，未達(dá)到 監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的指標(biāo)5個(gè)，未達(dá)標(biāo)指標(biāo)主要集中在資產(chǎn)質(zhì)量狀況。資本充足狀況、流動(dòng)性狀況的定量指標(biāo)要優(yōu)于資產(chǎn)質(zhì)量狀 況和盈利狀況，基本達(dá)到滿分標(biāo)準(zhǔn)（除存貸比例未滿分)。年末除個(gè)別定量指標(biāo)基本與年初持平外，大部分定量指標(biāo) 呈良性變化趨勢(shì)。(一）已達(dá)滿分值的定量指標(biāo)(1)資本充足率為11.89%，基本與上年末持平，得滿分30分；年資本凈額為63475萬元，比上年末增加8962萬元， 主要是本年利潤積累。加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)為533984萬元，比上年末 增加850

3、08萬元，主要是存貸業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大。(2)核心資本充足率為10.29%,基本與上年末持平，得 滿分30分；年核心資本凈額為54953萬元，比上年末增加6462萬。(3)貸款損失準(zhǔn)備充足率/資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率：貸款損失 準(zhǔn)備充足率153.46%，比上年末增長30. 12個(gè)百分點(diǎn)。按五級(jí)分 類口徑，年末貸款損失專項(xiàng)準(zhǔn)備應(yīng)提12299萬元，實(shí)際計(jì)提18873 萬元，多提6574萬元。資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率為153. 34%，比上年末增長個(gè)29. 95百 分點(diǎn)。年末非信貸風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)準(zhǔn)備為647萬元，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)應(yīng)提準(zhǔn)備 12328萬元，實(shí)際計(jì)提18903萬元，多提6575萬元。貸款損失準(zhǔn)備充足率/資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足

4、率得滿分18分。(4)資產(chǎn)利潤率為1.34%，比上年末增長0.34個(gè)百分點(diǎn)， 得滿分18分；年實(shí)現(xiàn)賬面利潤9982萬元，因存貸款業(yè)務(wù)的大力發(fā)展 資產(chǎn)規(guī)模比上年末增加129107萬元。(5)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)利潤率為2.03%，比上年末增長0.35個(gè)百分 點(diǎn)，得滿分12分；(6)流動(dòng)性比例35.81%，比年初提高5.34個(gè)百分點(diǎn)，得滿 分18分；流動(dòng)性比例的提高主要是本年存款增加大于貸款增加，導(dǎo) 致存放同業(yè)存款的流動(dòng)資產(chǎn)增加。(7)核心負(fù)債依存度為75%，與上年末持平，得滿分15分;(8)流動(dòng)性缺口率54.63%,比上年末提高24. 74個(gè)百分點(diǎn)， 得滿分9分；(9)人民幣超額備付金率30.08%，比上年

5、末提高8.85個(gè)百 分點(diǎn)，得滿分9分。(二）已達(dá)標(biāo)但未滿分值的指標(biāo)(1)全部關(guān)聯(lián)度為23.24%,比上年末提高3. 38個(gè)百分點(diǎn)， 得分5. 21分。主要是年末的全部關(guān)聯(lián)方貸款佘額14749萬元， 比上年末增加了 3921萬元。(2)資本利潤率為18.3%，比上年末提高0.38個(gè)百分點(diǎn)， 得分17. 39分。年實(shí)現(xiàn)賬面利潤9982萬元，比上年末增加 2837萬元，所有者權(quán)益比上年末增加3583萬元。(3)成本收入率為37.82%，基本與年初持平，得分11.86分。(4)存貸款比例為67.29%，比年初下降5.28個(gè)百分點(diǎn)。主 要是年各項(xiàng)存款增加116444萬元，各項(xiàng)貸款增加46420萬元，存款

6、增幅大于貸款增幅。得分7. 69分。(三）未達(dá)標(biāo)的定量指標(biāo)(1)不良貸款率/不良資產(chǎn)率。不良貸款率為5.89%,比上 年末下降1. 4個(gè)百分點(diǎn)。離滿分值3%以下的標(biāo)準(zhǔn)還有一定距離; 不良資產(chǎn)率為3.87%，比上年末下降1.52個(gè)百分點(diǎn)。兩個(gè)指標(biāo) 釆用孰低法，得分14. 81分。不良貸款率/不良資產(chǎn)率指標(biāo)離監(jiān)管達(dá)標(biāo)值尚有差距， 但比上年末有明顯下降。主要一是貸款規(guī)模的擴(kuò)大使不良貸款 得到一定稀釋；二是不良貸款凈壓縮277萬元。年全轄現(xiàn) 金清收不良貸款7082萬元，抵債資產(chǎn)置換1367萬元，核銷呆賬 6341萬元，不良貸款壓縮14790萬元。不良非信貸資產(chǎn)比年初 壓縮188萬元。(2)正常貸款遷徙

7、率為4.61%。該項(xiàng)指標(biāo)高于年行業(yè) 平均值100%,得分3. 77分。年由正常類和關(guān)注類遷入不良 的貸款共14935萬元（主要是恒富集團(tuán)大額貸款11827萬元)。(3 )次級(jí)貸款遷徙率為24. 76%。該項(xiàng)指標(biāo)高于年行業(yè) 平均值100%，得分0分。主要是次級(jí)類貸款2g1g年向下遷徙 777萬元，基本為本金或利息逾期1年以上的自然人貸款。(4)可疑貸款遷徙率為0.82%。該項(xiàng)指標(biāo)高于年行業(yè) 平均值100%，得分1.37分?？梢深愘J款向下遷徙113萬元。年遷徙率行業(yè)平均值：正常貸款遷徙率行業(yè)平均值 3.97%、次級(jí)貸款遷徙率行業(yè)平均值8. 67%;可疑貸款遷徙率行業(yè)平均值0. 59%。(5)單一集

8、團(tuán)客戶授信集中度/授信集中度：單一集團(tuán)客戶 授信集中度為18.63%，比年初下降3. 09個(gè)百分點(diǎn)，但離滿分標(biāo) 準(zhǔn)10%以下尚有一定距離；授信集中度107.17 %，比年初提高 1.15個(gè)百分點(diǎn)。以上2指標(biāo)按孰低法，以單一集團(tuán)客戶授信集 中度指標(biāo)計(jì)值，得分3. 27分。單一集團(tuán)客戶授信集中度/授信集中度比年初下降的主要原 因是資本凈額比上年末增加8962萬元。三、定性指標(biāo)因素分析年的定量指標(biāo)完成較好，大部分指標(biāo)呈良性變化趨勢(shì)， 這是定性指標(biāo)得分得以比上年提高的決定性因素。1、資本充足狀況得分23. 75分，比上年末增加1.25分。主要得分原因：一是資本構(gòu)成穩(wěn)定，通過利潤補(bǔ)充資本逐年 增加，附屬

9、資本增加2500萬元；二是資產(chǎn)質(zhì)量有所改善，貸款 損失準(zhǔn)備充足率比上年提高30個(gè)百分點(diǎn)；三是章程中補(bǔ)充 增加社員承諾將資本充足率保持在8%以上的條款，經(jīng)第三屆第 一次社員代表大會(huì)決議通過。四是實(shí)行以資本約束和資本回報(bào)為 核心的業(yè)務(wù)發(fā)展模式。年初出臺(tái)的年度績效考核辦法中 單獨(dú)設(shè)立經(jīng)濟(jì)資本考核獎(jiǎng)，第三季度還對(duì)資本管理進(jìn)行了 一次風(fēng) 險(xiǎn)評(píng)估。主要扣分原因：目前附屬資本全部構(gòu)成為一般準(zhǔn)備，尚無債 務(wù)性資本，增長性有限；自我積累資本能力有待提高；通過評(píng)估 風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行資本配置的管理程序與方法尚需建立健全；尚未為市場 風(fēng)險(xiǎn)提取資本。2、資產(chǎn)質(zhì)量狀況主要得分原因：一是不良貸款實(shí)現(xiàn)“雙降”，超比例貸款戶 數(shù)減少；

10、二是出臺(tái)了關(guān)聯(lián)交易管理制度；三是全面推行客戶經(jīng)理 制，分別制訂客戶經(jīng)理和信貸主管薪酬分配考核辦法，建立不良 信貸資產(chǎn)聽證問責(zé)辦法，年以來已按此規(guī)定對(duì)34人次責(zé)任 人進(jìn)行了 16000元經(jīng)濟(jì)處罰；四是成立資產(chǎn)保全中心，對(duì)信用社 不良貸款實(shí)行集中清收辦法，效果較好；五是貸款損失準(zhǔn)備充足 程度比上年提高。主要扣分原因：一是良貸款額度、不良貸款比率還是偏高， 不良貸款有所反彈，年新產(chǎn)生數(shù)額較大的不良貸款（主要 是恒富）；二是內(nèi)外部檢查中還是發(fā)現(xiàn)在信貸業(yè)務(wù)方面存在許多 不合規(guī)操作現(xiàn)象，如“三查”未到位等；三是關(guān)聯(lián)交易貸款管理 存在欠缺，未按監(jiān)管要求對(duì)關(guān)聯(lián)交易情況進(jìn)行適度披露；四是部 分貸款風(fēng)險(xiǎn)分類形態(tài)不

11、符合監(jiān)管要求，如聯(lián)社部分理事貸款五級(jí) 分類形態(tài)未按規(guī)定要求劃分；五是抵債資產(chǎn)處置不夠及時(shí)。3、管理狀況主要得分原因：一是法人治理結(jié)構(gòu)運(yùn)作良好，較充分地發(fā)揮 了組織職能；二是管理制度建設(shè)不斷完善，今年新制訂管理制度 和操作流程31個(gè)，修訂制度2個(gè)，作廢2個(gè)；三是檢查監(jiān)督糾 正機(jī)制得到強(qiáng)化。年各職能科室按條線完成專項(xiàng)檢查項(xiàng)目 37個(gè)，累計(jì)檢查機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)179個(gè)次，發(fā)現(xiàn)問題128個(gè)。對(duì)檢查 發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)落實(shí)了整改，對(duì)違規(guī)人員按規(guī)定進(jìn)行了處理處罰； 四是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)價(jià)水平有較大提高。年開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估項(xiàng) 目近30個(gè)；五是聯(lián)社以省聯(lián)社“內(nèi)控與合規(guī)建設(shè)年”活動(dòng)及銀 監(jiān)部門“內(nèi)控與案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)為載體，進(jìn)一

12、步提升了聯(lián) 社的內(nèi)部控制文化。主要扣分原因：一是法人治理機(jī)制有待完善，關(guān)聯(lián)交易委員 會(huì)組織職能未完全發(fā)揮；二是內(nèi)部控制制度還需要進(jìn)一步完善， 制度執(zhí)行的有效性存在欠缺，內(nèi)外部檢查發(fā)現(xiàn)個(gè)別機(jī)構(gòu)、個(gè)別員 工還是存在違規(guī)操作現(xiàn)象；三是受客觀條件限制，風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù) 方法不夠先進(jìn)，數(shù)據(jù)模型尚未建立。4、盈利狀況主要得分原因：各項(xiàng)業(yè)務(wù)指標(biāo)完成情況較好，盈利水平穩(wěn)定， 撥備計(jì)提能力增強(qiáng)。出臺(tái)經(jīng)濟(jì)資本管理制度并開始實(shí)行。主要扣分原因：資產(chǎn)質(zhì)量影響盈利，收入渠道單一，實(shí)際盈 利能力還有待加強(qiáng)；撥備覆蓋率尚未達(dá)到監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。5、流動(dòng)性狀況主要得分原因：存款增強(qiáng)勢(shì)頭良好且穩(wěn)定，對(duì)大額資金依賴 較小，流動(dòng)性充足。主要扣

13、分原因：對(duì)流動(dòng)性的識(shí)別、預(yù)測(cè)和監(jiān)測(cè)等管理手段存 在欠缺，主動(dòng)獲取負(fù)債能力還需加強(qiáng)。四、2011年工作思路：1、促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展，努力提高經(jīng)營效益。逐步完善考核 激勵(lì)機(jī)制，特別是加大信貸資金投放步伐，要在貸款監(jiān)管形勢(shì)下 盡早用足信貸指標(biāo)，利用增量擴(kuò)面創(chuàng)造效益；同時(shí)要充分考慮資 金成本，追求利潤的最大化，如加強(qiáng)對(duì)低成本存款的攬存，特別 加大對(duì)社保、電力、煙草、交通等公共行政事業(yè)單位存款的營銷 力度，努力提高低存款存款占比；投放貸款時(shí)盡量向高利率傾斜。2、積極消化存量不良資產(chǎn)。一是借助聯(lián)社資產(chǎn)保全中心力 量，對(duì)存量不良貸款比例較高的信用社（部），逐一開展集中清 收；二是大力開展呆帳核銷。用足用好財(cái)政

14、政策，爭取把符合核 銷條件的存量不良貸款早點(diǎn)核銷。三是爭取有利機(jī)會(huì)，盡快處置 抵債資產(chǎn)。3、密切關(guān)注恒富船業(yè)集團(tuán)公司貸款的處置進(jìn)展。把該貸款 風(fēng)險(xiǎn)化解作為年度工作重點(diǎn)，委派專人加強(qiáng)對(duì)企業(yè)跟蹤調(diào)查，積 極做好恒富船業(yè)債權(quán)申報(bào)工作，向政府部門進(jìn)行多方位多渠道溝 通與申請(qǐng)，以求取得政府部門對(duì)我們的大力支持，盡可能爭取我 聯(lián)社資產(chǎn)損失減少到最低程度。4、進(jìn)一步做實(shí)資產(chǎn)五級(jí)分類，減小資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的偏離度。 督促信用社（部）加強(qiáng)對(duì)積欠利息的清收，促進(jìn)信用社（部）對(duì) 資產(chǎn)五級(jí)分類的日常管理，提高風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果的準(zhǔn)確性。在省聯(lián) 社的指導(dǎo)下，嘗試開展公司類貸款十級(jí)分類，并制定相應(yīng)的實(shí)施 細(xì)則。最終做到業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控制的和諧統(tǒng)一，達(dá)成“雙臝”目的。5、達(dá)成風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制建設(shè)年度規(guī)劃目標(biāo)。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建 設(shè)，通過強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)和思想教育，提高員工的合規(guī)操作意識(shí)， 進(jìn)一步完善考核問責(zé)制和薪酬激勵(lì)機(jī)制，減少和杜絕員工違規(guī)現(xiàn) 象的發(fā)生。進(jìn)一步建立完善各類突發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急預(yù)案及快速反 映機(jī)制；結(jié)合聯(lián)社實(shí)際，在上級(jí)管理部門指導(dǎo)下，開展實(shí)施各類 壓力測(cè)試和經(jīng)營活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；開展對(duì)分支機(jī)構(gòu)操作合規(guī)性評(píng) 估。6、持續(xù)