農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款管理辦法

1、農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款管理辦法（試行）第一章總則第一條為規(guī)范農(nóng)村信用社（以下簡稱信用社）固定資產(chǎn)貸款業(yè)務經(jīng)營,促進固定資產(chǎn)貸款業(yè)務健康發(fā)展,根據(jù)銀監(jiān)會固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法以及相關法律法規(guī),制定本辦法。第二條本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款系指信用社向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣融資。第三條固定資產(chǎn)貸款辦理流程執(zhí)行農(nóng)村信用社公司類貸款管理暫行辦法等相關規(guī)定。一般程序為：客戶申請、受理與調(diào)查、風險評價、審查審批咨詢、合同簽訂、提供信用、貸款使用條件審核、發(fā)放及資金支付（分為受托支付和自主支付）、貸后管理。第四條概念釋義。項目法人：指作為項目運作和

2、融資主體的法人或其他組織。包括對擬建項目專門組建的項目法人,以及以既有法人或其他組織（以下簡稱既有法人）為依托的項目法人。項目總投資：指擬建項目所需的固定資產(chǎn)投資和鋪底流動資金需要量之和,反映項目總資金需要量。項目資本金：指固定資產(chǎn)項目總投資中投資者認繳的出資額,一般應為非債務性資金（有特別規(guī)定的除外）。審批有效期：指從固定資產(chǎn)貸款經(jīng)有權(quán)審批人批準日起至借款合同生效日止的時段。固定資產(chǎn)貸款期限或總期限：指從項目第一筆貸款發(fā)放之日起至借款人按合同約定清償全部貸款本息之日止的時間。提款有效期：指自固定資產(chǎn)借款合同生效日起至借款人第一次提款的時段。寬限期：指固定資產(chǎn)借款合同約定的,自第一次貸款發(fā)放日

3、起至借款人第一次償還貸款本金之日止的時段。還款期：指從第一次歸還貸款本金之日起至貸款本息完全還清之日止的時段。第二章業(yè)務種類、對象及條件第五條固定資產(chǎn)貸款根據(jù)項目運作方式和還款來源不同分為項目融資和一般固定資產(chǎn)貸款。第六條固定資產(chǎn)貸款按用途分為基本建設貸款、更新改造貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、其他固定資產(chǎn)貸款等。第七條固定資產(chǎn)貸款按期限分為短期固定資產(chǎn)貸款、中期固定資產(chǎn)貸款和長期固定資產(chǎn)貸款。短期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的固定資產(chǎn)貸款；中期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的固定資產(chǎn)貸款；長期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限在5年以上（不含5年）的固定資產(chǎn)貸款。第

4、八條固定資產(chǎn)貸款對象為經(jīng)工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的具備貸款資格的企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織。第九條借款人申請固定資產(chǎn)貸款應具備以下基本條件：（一）符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關政策和信用社信貸政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項目的合法管理程序； （二）符合國家對固定資產(chǎn)投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求;（三）符合信用社關于營業(yè)執(zhí)照、貸款卡、賬戶管理等要求；（四）借款人信用等級原則上在a級（含）以上，有特別規(guī)定的除外；（五）借款人及控股股東、主要股東無重大不良信用記錄（雖然有過不良信用記錄，但不良信用記錄的產(chǎn)生并非由于主觀惡意且申請本次用信前已全部償還了不良信用的

5、，視為無重大不良信用記錄）；（六）項目資金來源明確并有保證，項目資本金比例及來源符合規(guī)定；（七）能夠提供合法、有效、足值的擔保，有特別規(guī)定的除外；（八）信用社信貸管理相關制度規(guī)定的其他條件。第十條信用社提供固定資產(chǎn)貸款應根據(jù)國家有關固定資產(chǎn)投資項目資本金制度及項目風險大小確定相應的資本金比例。一般貸款項目原則上應具有該項目投資總額50%以上的自有資金。對優(yōu)勢行業(yè)中的優(yōu)質(zhì)客戶，可執(zhí)行國家規(guī)定的最低資本金比例。第三章受理、調(diào)查與評估第十一條借款人申請辦理固定資產(chǎn)貸款，應提供符合農(nóng)村信用社公司類貸款管理暫行辦法要求的客戶資料及擔保的有關資料。使用政府投資的項目，提供有權(quán)部門同意立項的批準文件；需政府

6、核準的項目，提供有權(quán)部門核準文件；對需要提供可行性研究報告的，提供有相應資質(zhì)的機構(gòu)出具的可行性研究報告及批復文件；需主管部門審批同意的投資項目，提供主管部門批準文件；涉及用地的，提供建設用地合法手續(xù)的證明材料；涉及環(huán)保的，提供環(huán)保評價報告及批準文件等；上述資料存檔復印件，應由借款申請人（或擔保人）簽字或蓋章，并由客戶經(jīng)理將復印件與原件核實后簽署“與原件核對相符”字樣并簽名確認。非初次申請固定資產(chǎn)貸款的客戶，信用社已有上述資料且至申請日仍有效的，可不要求重復提供。第十二條 經(jīng)辦信用社受理客戶申請，初步了解借款人及項目主要情況，收集相關資料，根據(jù)準入標準初步判斷是否受理。對于初步認定可受理的客戶，

7、客戶經(jīng)理應按照本辦法第二章之規(guī)定對借款人資格進行全面審查，確認借款人是否符合農(nóng)村信用社貸款范圍、對象、條件；其申請貸款項目是否符合國家法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策。對于符合貸款準入條件的客戶，應要求其提交相應資料。第十三條固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查應符合準入制度、雙人調(diào)查制度、首筆談話制度等約束機制。第十四條 固定資產(chǎn)貸款調(diào)查的主要內(nèi)容應包括但不限于：（一）借款人基本情況。主要包括借款人信用記錄、法人治理結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營及財務情況、擬建項目對借款人整體經(jīng)營及財務狀況的影響，以及借款人對擬建項目的承受能力等。（二）項目情況。主要包括項目建設必要性、項目工程技術(shù)、項目建設條件、項目合法性手續(xù)的取得情況、

8、項目經(jīng)營管理方式等。（三）項目市場情況。主要包括項目所處行業(yè)狀況、行業(yè)發(fā)展前景、市場需求情況、競爭狀況、市場風險狀況等。（四）項目經(jīng)濟性。主要包括項目總投資估算及資金籌措情況、項目經(jīng)濟效益、項目還貸能力等。（五）借款人綜合還貸能力（對一般固定資產(chǎn)貸款）。主要包括借款人經(jīng)營性現(xiàn)金流情況、融資能力、還貸意愿、貸款償還對借款人生產(chǎn)經(jīng)營的影響等。（六）擔保情況。主要包括保證人的保證能力及生產(chǎn)經(jīng)營狀況；抵（質(zhì)）押品基本情況、權(quán)屬狀況、抵（質(zhì)）押品價值、變現(xiàn)能力等。（七）風險與收益。主要包括項目優(yōu)勢、可能存在的風險及控制措施、貸款成本收益、其他綜合效益等。第十五條 調(diào)查結(jié)束后，根據(jù)上述內(nèi)容撰寫調(diào)查報告，明

9、確調(diào)查意見，包括項目是否符合信用社固定資產(chǎn)貸款基本條件，是否同意辦理此項業(yè)務，并對擬提供融資的額度、期限、利率、擔保方式等基本要素提出具體方案。第十六條 有條件的縣級聯(lián)社應對項目融資類固定資產(chǎn)貸款項目進行評估，項目評估指貸款人采用一定的方法和程序?qū)M提供融資的固定資產(chǎn)貸款項目的必要性、可行性、風險與收益等進行深入、全面的論證評價，提出明確的評估結(jié)論，為信貸決策提供參考依據(jù)。第十七條信用社項目評估原則上為內(nèi)部評估，由縣級聯(lián)社組織實施。項目調(diào)查與項目評估由相同人員進行的，調(diào)查與評估工作可合并進行，出具一份調(diào)查評估報告。由不同人員進行的，應分別出具調(diào)查報告和評估報告。對情況復雜、評估技術(shù)要求高、信用

10、社自身評估能力不足的項目，可按規(guī)定聘請中介機構(gòu)或行業(yè)專家進行咨詢，但應由縣級聯(lián)社負責撰寫項目評估報告并承擔相應責任。第十八條 短期一般固定資產(chǎn)貸款、用于學校、醫(yī)院等事業(yè)單位購置設備或器具、不涉及土建工程的固定資產(chǎn)項目以及其他政策性銀行、國有商業(yè)銀行、大型股份制商業(yè)銀行或資信良好、實力雄厚的外資銀行已評估的固定資產(chǎn)貸款項目，可不進行專門評估，但調(diào)查部門應對借款人的信譽、治理結(jié)構(gòu)和管理能力、生產(chǎn)經(jīng)營及財務狀況、項目的必要性、可行性、借款人還款能力、擔保的有效性和充足性、銀行綜合收益及風險等方面進行全面調(diào)查和評價。第四章審查、審批第十九條 縣聯(lián)社公司類貸款審查部門負責固定資產(chǎn)貸款審查。審查的重點內(nèi)容

11、應包括但不限于：（一）借款人是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策及信用社信貸政策、基本條件；（二）項目合法性手續(xù)是否完備；有關批文的有效性；調(diào)查、評估報告中所采用數(shù)據(jù)、資料的可靠性、時效性；（三）貸款項目的必要性和可行性，總投資及構(gòu)成的合理性，各項資金來源的落實情況及可靠性； （四）保證人主體資格及代償能力，抵（質(zhì)）押品是否合法、有效、足值，是否易于變現(xiàn)；（五）貸款項目營運后的償債能力、綜合效益；貸款主要風險及防范措施。第二十條 貸款審查部門審查后，按規(guī)定撰寫信貸審查報告，提出審查結(jié)論。對不符合條件的貸款退回調(diào)查部門；對資料不全、內(nèi)容不完整的，要求調(diào)查部門補充完善；對超權(quán)限的貸款審查后提交貸款審批委員會審批。

12、第二十一條 固定資產(chǎn)貸款審批內(nèi)容應包括貸款方案、信用發(fā)放條件、貸款使用條件、合同約定內(nèi)容、管理要求等。第二十二條 各級聯(lián)社固定資產(chǎn)貸款決策與管理機構(gòu)，要認真履行職責，對需集體審查和上報審批、審查、咨詢的貸款項目，要嚴格按照相關管理規(guī)定及權(quán)限履行上報審批、審查、咨詢程序。固定資產(chǎn)貸款的審批有效期原則上不超過一年。審批有效期超過一年但借款人要求與信用社簽訂合同的，須對借款人資信狀況、生產(chǎn)經(jīng)營及財務狀況、項目法律政策環(huán)境、建設生產(chǎn)條件、市場條件、資金來源、技術(shù)環(huán)境等影響評估指標及貸款決策的主要因素重新進行調(diào)查，提出是否同意按原審批內(nèi)容提供融資，或變更部分條件提供融資的建議，報有權(quán)審批人審批。風險發(fā)生

13、實質(zhì)性變化的，按新貸款審批。第二十三條固定資產(chǎn)貸款一經(jīng)批準，原則上不再追加。因項目總投資金額變化、融資方案調(diào)整、項目資本金比例變化等原因確需追加貸款的，借款人應重新提出借款申請，信用社受理后按程序報原審批人審批。追加貸款應要求借款人配套追加不低于規(guī)定比例的項目資本金和相應擔保。第五章貸款擔保、期限與定價第二十四條固定資產(chǎn)貸款應落實合法有效擔保；中長期固定資產(chǎn)貸款一般應采用抵押或質(zhì)押方式。第二十五條固定資產(chǎn)貸款應根據(jù)項目或借款人預計現(xiàn)金流情況合理確定總期限、提款有效期和寬限期。貸款總期限最長不得超過項目建設期加上15年，確需超過上述期限的，按程序報省聯(lián)社咨詢；總期限超過10年的應按規(guī)定報當?shù)乇O(jiān)管

14、部門備案。提款有效期一般不超過1年。寬限期一般不超過項目建設期加上2年。對中長期固定資產(chǎn)貸款，應根據(jù)項目竣工投產(chǎn)后產(chǎn)生的現(xiàn)金流或借款人其他還款來源合理確定還款計劃，分次收回。第二十六條 固定資產(chǎn)貸款定價應綜合考慮貸款風險、資金成本、綜合收益、市場競爭等因素，在符合人民銀行有關規(guī)定的情況下合理定價。第六章合同簽訂第二十七條固定資產(chǎn)貸款按相關規(guī)定進行信用發(fā)放條件審核，與借款人簽訂書面借款合同，與擔保人簽訂書面擔保合同。第二十八條固定資產(chǎn)借款合同原則上使用制式合同文本。對制式合同文本做出實質(zhì)性修改的，或使用借貸雙方協(xié)商確定的其他合同文本的，應按規(guī)定報風險法規(guī)部門審查。第二十九條 固定資產(chǎn)借款合同應包

15、括以下內(nèi)容：（一）貸款金額、期限、利率、用途、幣種、用信品種、提款有效期、寬限期、擔保方式、風險處置措施等要素。（二）合同簽訂前尚未落實的信用發(fā)放條件、貸款使用條件、貸款資金支付方式、各種支付方式的具體額度和資料要求，以及貸款資金支付接受信用社管理和控制等與貸款使用相關的條款。貸款使用條件應包括項目資本金先行到位或與貸款同比例的資本金足額到位、項目實際進度與已投資額相匹配等要求。（三）與借款人約定，超過約定提款有效期不提款的，信用社有權(quán)重新確定是否發(fā)放貸款以及貸款條件；約定條件發(fā)生較大變化的，信用社有權(quán)暫?；蛲Ｖ拱l(fā)放貸款。（四）與借款人約定對借款人相關賬戶實施監(jiān)控。必要時可約定專門的貸款發(fā)放賬

16、戶和還款準備金賬戶，對相關賬戶限制網(wǎng)上銀行、現(xiàn)金管理客戶端、電話銀行等非柜臺渠道的支付行為及通兌功能。（五）借款人應在合同中對下列事項作出承諾：貸款項目及借款事項符合法律法規(guī)的要求；及時向信用社提供完整、真實、有效的材料；配合信用社對貸款的相關檢查；發(fā)生影響借款人償債能力的重大不利事項時及時通知信用社；進行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對外投資、實質(zhì)性增加債務融資、建設方案或項目概算重大調(diào)整等重大事項前征得信用社同意等。（六）與借款人約定違約處罰條款，當借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項、申貸文件信息失真、突破約定的財務指標約束等情形時借款人應承擔的違約責任和信用

17、社可采取的措施。（七）其他貸款批復文件中要求列入合同條款的事項。第三十條簽訂借款合同時還應重點關注以下內(nèi)容，必要時在合同中約定：（一）資產(chǎn)保護條款。如要求借款人對關鍵資產(chǎn)投保；不得出售指定范圍的資產(chǎn)（出售收入用于償還貸款除外）；對分紅比例進行控制性約定；在全部清償信用社貸款本息之前，未征得信用社同意，不得以項目資產(chǎn)為他人提供抵押等。（二）分期償還的貸款，與借款人約定若某一期貸款未能償還，其他未到期的貸款可以視為到期貸款處理。第七章 貸款發(fā)放與支付第三十一條 縣級聯(lián)社公司類貸款客戶經(jīng)理負責落實貸款信用發(fā)放條件及貸款使用條件審核，公司類貸款部門負責人為放款審核崗承擔最終發(fā)放及支付審核職責。第三十二

18、條 信用社按照合同約定的方式對貸款資金的支付實施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。合同約定專門貸款發(fā)放賬戶的，貸款發(fā)放和支付應通過該賬戶辦理。第三十三條 貸款信用社應通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制。 貸款人受托支付是指貸款社根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。借款人自主支付是指貸款社根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。第三十四條 單筆金額超過項目總投資5%且超過50萬元，或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托

19、支付方式，信用社作為社團貸款參加社發(fā)放的固定資產(chǎn)貸款，按社團貸款協(xié)議規(guī)定落實受托支付。第三十五條采用貸款人受托支付的，借款人支付貸款資金時需向經(jīng)辦社提供以下相關資料： （一）加具借款人公章或財務專用章及有權(quán)人簽字的委托支付通知單；（二）貸款資金使用計劃，包括資金計劃使用的用途、時間、額度等；（三）按支付結(jié)算制度規(guī)定，提供資金支付和匯劃憑證、結(jié)算業(yè)務申請書等與結(jié)算相關的資料；（四）交易合同、訂單或其他能證明借款人及其交易對手交易行為的資料。第三十六條 采用貸款人受托支付方式的，由客戶經(jīng)理落實信用發(fā)放條件和貸款使用條件，并進行支付前審核。審核的主要內(nèi)容包括：借款人相關交易資料是否符合合同約定的條件

20、；收款方與交易合同約定的交易對手是否一致；貸款資金用途與其提供的資料內(nèi)容是否一致；資金支付金額是否與交易合同約定金額相匹配；是否符合約定的受托支付條件等；首次發(fā)放貸款的還應審核是否在提款有效期內(nèi)。審核同意的，客戶經(jīng)理在委托支付通知單上簽字，將相關資料交放款審核崗審核。放款審核崗審核同意的，在委托支付通知單上簽字確認，通知客戶經(jīng)理辦理放款手續(xù)并將有關資料提交柜員進行賬務處理。第三十七條 采用借款人自主支付的，借款人需提供貸款資金使用計劃等資料，經(jīng)放款審核崗審核同意后發(fā)放貸款。對一定額度以上的大額資金支付，借款人應出具用款申請，由經(jīng)辦社對其資金支付進行審核。對小額零星支付，經(jīng)辦社應要求借款人定期匯

21、總報告貸款資金自主支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款自主支付是否符合約定用途。第三十八條 超過提款有效期發(fā)放貸款的，參照第二十二條超過審批有效期的規(guī)定執(zhí)行。第三十九條 在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，信用社應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：（一）信用狀況下降；（二）不按合同約定支付貸款資金；（三）項目進度落后于資金使用進度；（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。第八章貸后管理第四十條 固定資產(chǎn)貸款按照信用社貸后管理規(guī)定和借款合同約定進行貸后管理。除執(zhí)行貸后管理一般規(guī)定外，還應重點做好以下工作：（一

22、）監(jiān)督借款人主要設備及物資采購。根據(jù)需要監(jiān)督借款人按規(guī)定程序和方式采購設備物資，必要時可引入專業(yè)監(jiān)理公司或評估公司出具相關意見；（二）根據(jù)需要參與項目建設工程招標、工程施工、竣工驗收和決算審查等工作，監(jiān)督項目按計劃實施；根據(jù)需要參與公司重大決策；（三）對項目建設內(nèi)容、實施進度、營運效益以及擔保能力的變化進行定期和不定期貸后檢查，重點將以下內(nèi)容與項目貸款評估論證進行比較，判定是否存在差異，分析原因，督促借款人研究對策、糾正偏差；對有可能影響貸款安全的，要分析影響程度，及時認定分類結(jié)果，并采取相應的保全措施。1項目實際投資總額、資金來源和資金使用、建設工期、建設規(guī)模、設計能力、達產(chǎn)能力、設計方案等

23、；2項目經(jīng)營過程中所選用工藝技術(shù)的實際效果、設備的技術(shù)性能和運行狀況，以及原材料和產(chǎn)品的市場供求狀況；3銷售收入、生產(chǎn)成本、利潤、內(nèi)部收益率、貸款償還期等。（四）對固定資產(chǎn)貸款項目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進行動態(tài)監(jiān)測。約定還款準備金賬戶的，應按約定根據(jù)需要對項目或借款人的收入現(xiàn)金流進入該賬戶的比例和賬戶內(nèi)的資金平均存量提出要求。落實分期還款計劃，對異常情況及時查明原因并采取相應措施。第四十一條 建立風險預警制度和重大風險報告制度。發(fā)生下列情況，危及信貸資金安全的，要按規(guī)定及時預警和報告，調(diào)整風險分類，并視情況采取要求糾正、停止發(fā)放貸款和提前收回已發(fā)放的貸款，或其他風險控制、化解措施。

24、（一）國家產(chǎn)業(yè)政策重大調(diào)整；（二）資本金及其他項目資金未按約定到位或抽逃項目資本金；（三）原材料及產(chǎn)品市場條件、建設條件、建設內(nèi)容等發(fā)生重大不利變化；（四）經(jīng)營管理狀況惡化；對信用社及其他債權(quán)人出現(xiàn)拖欠或違約行為；違反約定在未還清貸款之前以項目資產(chǎn)為其他負債提供擔保；（五）拒絕接受信用社對貸款項目的監(jiān)督管理；不按期還款，又未在規(guī)定期限內(nèi)辦理展期或重新約期手續(xù)；（六）借款人改制、產(chǎn)權(quán)變更、高層管理人員變動、逃廢債務、涉及訴訟案件等重大預警信號。第四十二條 對項目建設出現(xiàn)重大風險或項目竣工投產(chǎn)后與設計能力出現(xiàn)較大差異的固定資產(chǎn)貸款需進行后評價，撰寫后評價報告總結(jié)經(jīng)驗教訓。第四十三條固定資產(chǎn)貸款原則

25、上到期必須歸還。到期前借款人生產(chǎn)經(jīng)營和財務狀況沒有發(fā)生重大不利變化，但因市場環(huán)境變化、借款人現(xiàn)金流與貸款期限不匹配等原因?qū)е屡R時性資金困難、不能按期歸還貸款的，可以辦理展期。短期固定資產(chǎn)貸款展期累計不得超過原貸款期限；中期固定資產(chǎn)貸款展期累計不得超過原貸款期限的一半；長期固定資產(chǎn)貸款展期累計不得超過3年。同時符合以下條件的正常類固定資產(chǎn)貸款，可辦理重新約期：（一）貸款投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策，屬信用社重點扶持的行業(yè)；借款人在所在行業(yè)和所面對的市場中有明顯的技術(shù)、成本或人才優(yōu)勢，主業(yè)突出；（二）借款人信用等級在aa級（含）以上，未發(fā)生實質(zhì)性的、不可逆轉(zhuǎn)的不利于貸款本息償還的變化；項目經(jīng)營狀況雖低于預

26、期，但預計經(jīng)短期調(diào)整后現(xiàn)金流狀況穩(wěn)定增長，足以償還貸款本息；（三）在原貸款期限內(nèi)未發(fā)生惡意拖欠利息、挪用貸款等情況；（四）重新約期后擔保不會喪失或削弱，而通過其他方式處理將導致貸款擔保或優(yōu)先受償權(quán)喪失等。展期、重新約期按變更信貸審批方案的業(yè)務流程報原審批單位審批。第九章其他規(guī)定第四十四條 對固定資產(chǎn)項目出具有承諾性的投標文件，或出具貸款承諾函，按固定資產(chǎn)貸款程序和條件審批辦理。中標后按投標承諾條件提供融資或貸款承諾函項下按承諾條件提供融資，可不再履行報批程序。第四十五條 對符合條件的優(yōu)質(zhì)項目，可以在審批同意的貸款總額度和總期限內(nèi)設定一定比例的可循環(huán)使用額度，可循環(huán)使用額度內(nèi)的貸款收回后可重新發(fā)

27、放。第四十六條對信用社或其他商業(yè)銀行已發(fā)放的固定資產(chǎn)貸款，符合信用社固定資產(chǎn)貸款條件的，可按照固定資產(chǎn)貸款程序和審批權(quán)限辦理再融資業(yè)務。第十章附則第四十七條 各縣級聯(lián)社可根據(jù)本辦法制定固定資產(chǎn)貸款業(yè)務管理實施細則或操作規(guī)程，報市州聯(lián)社、辦事處審查后執(zhí)行。第四十八條 本辦法與省聯(lián)社現(xiàn)有信貸管理制度并行，有沖突的以本辦法為準。本辦法由農(nóng)村信用社聯(lián)合社負責制定、解釋和修訂。第四十九條本辦法自印發(fā)之日起實施。原農(nóng)村信用社項目貸款管理辦法（吉農(nóng)信聯(lián)發(fā)200588號）同時廢止。附件：農(nóng)村信用社項目融資業(yè)務管理辦法（試 行）附件農(nóng)村信用社項目融資業(yè)務管理辦法（試行）第一條 為促進農(nóng)村信用社(以下簡稱信用社)

28、項目融資業(yè)務健康發(fā)展，有效管理此類業(yè)務風險，根據(jù)國家有關法律法規(guī)以及農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款管理辦法（試行）（以下簡稱固定資產(chǎn)貸款管理辦法）等信貸管理制度，制定本辦法。第二條 本辦法所稱項目融資，是指符合以下特征的貸款：（一）貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎設施、房地產(chǎn)項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資；（二）借款人通常是為建設、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項目建設、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人；（三）還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。第三條 項目融資業(yè)務納入信貸業(yè)務授權(quán)授信管理，業(yè)務

29、辦理程序執(zhí)行固定資產(chǎn)貸款管理辦法相關規(guī)定。第四條 辦理項目融資業(yè)務的縣級聯(lián)社應配備具有較強的項目風險識別、評估和管理能力的客戶經(jīng)理、風險經(jīng)理等人員，對于金額較大、情況較復雜的項目融資業(yè)務，應組建專業(yè)團隊進行評估論證和管理。根據(jù)需要，可委托或者要求借款人委托符合要求的獨立中介機構(gòu)為項目提供法律、稅務、保險、技術(shù)、環(huán)保和監(jiān)理等方面的專業(yè)意見或服務。第五條 項目融資借款人應符合固定資產(chǎn)貸款管理辦法的貸款準入條件，控股股東或主要股東應具備與項目建設和管理相適應的能力、經(jīng)驗和實力。第六條 對項目融資業(yè)務的調(diào)查執(zhí)行固定資產(chǎn)貸款的有關要求，并需重點調(diào)查以下內(nèi)容：（一）借款人主體的合法性、注冊資本金到位情況、

30、高級管理層信用記錄、能力和經(jīng)驗是否適應項目建設管理需要、法人治理結(jié)構(gòu)等；（二）項目控股股東或主要股東的行業(yè)背景、高級管理人員的經(jīng)營管理能力等，對工藝復雜、技術(shù)含量高、生產(chǎn)設備有特殊要求的生產(chǎn)性項目，還應重點了解借款人主要股東是否具有相關的行業(yè)背景和較強的專業(yè)技術(shù)力量；（三）項目所在行業(yè)情況及項目建設的背景、目的、必要性，項目建成后對項目所在行業(yè)的影響及項目前景，項目建成后的營運管理模式及財務管理模式；（四）項目資本金、負債性資金的來源及到位的可靠性，了解是否存在因股東投資意愿、資金實力等下降引發(fā)的項目資本金不能按期按比例到位風險、金融機構(gòu)等負債性資金供給方不能按計劃提供融資支持引發(fā)的資金缺口風

31、險；（五）項目融資的擔保情況，是否有足值、有效、易于實現(xiàn)的第二還款來源。第七條 項目融資原則上應開展項目評估，評估人員應根據(jù)項目特點設計科學合理的評估模型，通過定量評價與定性分析相結(jié)合的方式對項目進行全面評價分析，提出可行的項目融資方案。第八條 項目融資業(yè)務評估應對項目償債能力進行科學、合理、審慎的分析與判斷，重點從項目技術(shù)可行性、財務可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風險，充分考慮政策變化、市場波動等不確定因素對項目的影響，審慎預測項目的未來收益和現(xiàn)金流。根據(jù)項目建設期、經(jīng)營期不同的風險特征，充分識別和評估項目融資中存在的建設期風險和經(jīng)營期風險，包括政策風險、籌資風險、完工風險、產(chǎn)品市場風

32、險、超支風險、原材料風險、營運風險、匯率風險、環(huán)保風險和其他相關風險。第九條 按照國家和信用社關于固定資產(chǎn)投資項目資本金制度的有關規(guī)定，綜合考慮項目風險水平和自身風險承受能力等因素，合理確定資本金比例和貸款金額。第十條 項目融資貸款期限和還款計劃應綜合考慮項目預測現(xiàn)金流和投資回收期等因素合理確定，并可通過再融資方案調(diào)整或優(yōu)化原貸款期限和還款計劃。第十一條 按照風險收益匹配原則，綜合考慮項目風險、風險緩釋措施等因素，合理確定貸款利率。根據(jù)項目融資在建設期和經(jīng)營期等不同階段的風險特征和水平，可采用不同的貸款利率。第十二條 符合抵質(zhì)押條件的項目資產(chǎn)和/或項目預期收益等權(quán)利應為貸款設定擔保（落實其他有效擔保的除外），并可以根據(jù)需要，將項目發(fā)起人持有的項目公司股權(quán)為貸款設定質(zhì)押擔保，必要時應追加其他第三方擔保。第十三條 根據(jù)項目融資的風險特征要求借款人為項目投保相應的商業(yè)保險，并將第一順位保險金請求權(quán)人設定為貸款信用社，或采取其他措施有效控制保險賠款權(quán)益。第十四條 辦理項目融資業(yè)務應要求借款人或者通過借款人要求項目相關方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險、建立完工保證金、提供完工擔保和履約保函等方式，最大限度降低項目建設期風險；必要時，可要求借款人簽訂長期供銷合同、租賃合同、使用金融衍生工具或者項目股東提供資金缺口擔保等方式，有效分散經(jīng)營期風險