信用社（銀行）關(guān)于有限公司貸款的審查報告

1、信用社（銀行）關(guān)于*有限公司貸款的審查報告*有限公司在我市*鎮(zhèn)大嵐村投資建廠作為生產(chǎn)防火、防盜門的生產(chǎn)基地，于2004年6月份竣工投產(chǎn)，投產(chǎn)后因流動資金不足，向*信用社申請貸款250萬元，經(jīng)*信用社調(diào)查，公司信貸科審查，現(xiàn)將審查情況報告如下：一、基本情況審查（一）企業(yè)概況。*有限公司原*有限公司，始建于1995年，位于*；公司于2004年6月遷址*鎮(zhèn)大嵐村，并更名于*有限公司，經(jīng)工商行政管理機關(guān)注冊登記，注冊號：500382101284；企業(yè)類型為有限責(zé)任公司，注冊資本141萬元，由*出資111萬元、*10萬元、*10萬元、*10萬元組建而成，法定代表人*；經(jīng)營范圍：制造、安裝、銷售：鋼質(zhì)防火

2、門、木質(zhì)防火門、防盜安全門、防火板。目前主要從事木質(zhì)防火門、防火防盜門的生產(chǎn)和銷售。該公司法定代表人*，男，現(xiàn)年55歲，原系*的書記，96年政企脫鉤后私人成立公司到*租賃廠房生產(chǎn)防火材料；由于2003年所租賃廠房規(guī)劃拆遷，通過徒弟*（*鎮(zhèn)人，現(xiàn)*有限公司法人）的引薦，在2003年7月份*市政府招商優(yōu)惠政策的吸引下，在*鎮(zhèn)大嵐村2社征地修建廠房及生產(chǎn)線，已于今年6月份竣工投產(chǎn)。該公司現(xiàn)生產(chǎn)基地在*，在*設(shè)立辦公地點及銷售地點。新生產(chǎn)線投產(chǎn)后，產(chǎn)量擴大，同時固定資產(chǎn)投資過大，造成流動資金不足，向*信用社申請貸款250萬元。（二）財務(wù)狀況至2004年6月底止，該公司資產(chǎn)總額1094萬元，其中貨幣資金

3、12萬元，系在他行的存款；應(yīng)收賬款340萬元，主要是在*的16家工程尾款；預(yù)付帳款27萬元，系預(yù)付監(jiān)控設(shè)備及空調(diào)款未取得發(fā)票；存貨183萬元，系庫存成品、原料、配件等。固定資產(chǎn)614萬元，凈值528萬元，主要是廠房和設(shè)備。負(fù)債總額375萬元，其中應(yīng)付賬款298萬元，系欠付的木材及鋼材款；預(yù)收賬款27萬元，系客戶的保證定金；其他應(yīng)付款項57萬元，系應(yīng)付工資、福利費及私人借款。所有者權(quán)益719萬元，一是實收資本141萬元；二是盈余公積409萬元；三是未分配利潤169萬元。該公司資產(chǎn)負(fù)債率34.3%，流動比率1.51，速動比率0.95。該公司現(xiàn)在*信用社開立基本存款賬戶，現(xiàn)有職工105人，預(yù)計9月份

4、后將擴充到170余人，其中生產(chǎn)工人120，安裝銷售40人，管理人員10人?，F(xiàn)設(shè)有木質(zhì)防火門生產(chǎn)車間、防火防盜門生產(chǎn)車間、質(zhì)檢、財務(wù)、銷售、安裝、辦公室等部門。二、生產(chǎn)經(jīng)營狀況審查該公司原經(jīng)營的防火木質(zhì)、鋼質(zhì)門系列經(jīng)*市公安局消防總隊公消函2001245號文批準(zhǔn)，產(chǎn)品同時經(jīng)國家公安部消防產(chǎn)品中心檢驗，發(fā)給其產(chǎn)品認(rèn)證書，編號為0201020241、0202020253、020402020262；現(xiàn)主要生產(chǎn)、經(jīng)營的防火防盜門于2003年4月28日經(jīng)*市公安局批準(zhǔn)發(fā)給的安全技術(shù)防范產(chǎn)品生產(chǎn)登記批準(zhǔn)書，有效期為4年，證號為081358。*共有6家獲得了公安部認(rèn)可的防火材料生產(chǎn)企業(yè)，該公司的生產(chǎn)能力居第二

5、位;而取得生產(chǎn)防火防盜門資格只有兩家(另一家為*),占*市場份額為30%,從成立以來,貨都基本上供不應(yīng)求,取得了較好的經(jīng)營業(yè)績。2003年該公司實現(xiàn)銷售收入1230萬元，實現(xiàn)利潤299萬元；今年1-6月份實現(xiàn)產(chǎn)值836萬元,銷售收入746萬元，實現(xiàn)利潤169萬元。目前尚有600余萬元的施工合同正在生產(chǎn)。（二）*項目建設(shè)情況。該公司于2003年7月份經(jīng)*市政府招商，在*鎮(zhèn)大嵐村2社征地建廠房，于2004年6月份竣工搬遷投產(chǎn)。項目累計投入資金500萬元：一是征用土地16畝（辦證16.2畝），投入16萬元；場地平整及修建圍墻，投入40萬元；修建車間、辦公樓、食堂、職工宿舍5棟，面積4400余平方米（

6、實際辦證3233.27m2），投入300萬元；附屬設(shè)施（烘干房、浸泡池、配電房等）80萬元；購置新生產(chǎn)設(shè)備及附屬設(shè)備，投入64萬元。該公司新生產(chǎn)線投產(chǎn)后，生產(chǎn)能力進一步提高，現(xiàn)具備月產(chǎn)木質(zhì)防火門6500m2、防火防防盜門4000樘、防火板3600m2的生產(chǎn)能力。現(xiàn)產(chǎn)品供不應(yīng)求，特別是木質(zhì)防火門、防火防盜門市場需求量很大，全天24小時生產(chǎn)。（三）流動資金需求 該公司雖然有生產(chǎn)木質(zhì)防火門6500m2、防火防防盜門4000樘、防火板3600m2的生產(chǎn)能力，但實際每月需求生產(chǎn)的產(chǎn)品為80%防火防盜門，15%的防火木質(zhì)門，5%的防火板，按實際規(guī)模計算每月需流動資金180萬元，詳見表一：表一3600m2木

7、質(zhì)防火門流動資金測算表單位：元項目 單位 數(shù)量 單價 金額 實際占比木料 m3 480 1500 720000 15%層板 張 6000 22 132000 防火板 張 6500 16 104000 巖棉 m3 260 280 72800 阻燃條 m 15000 1 15000 化工原料 噸 5 8500 42500 防火油漆 公斤 1600 20 32000 防火鎖 把 100 65 6500 防火鉸鏈 付 10000 11 110000 閉門器 支 1000 65 65000 順序器 支 500 9 4500 不銹鋼拉手 支 3000 7 21000 雜絲、元釘、螺絲 公斤 1000 4

8、4000 乳白膠 桶 180 120 21600 小計 1350900 人工費 元/m2 6500 30 195000 電費 度 12000 1.1 13200 銷售費 40000 管理費 30000 財務(wù)費 20000 其他間接費用 20000 小計 318200 合計 成本256.8元/m2 1669100 2503654000樘防火防盜流動資金測算表單位：元項目 單位 數(shù)量 單價 金額 實際占比冷扎鋼板 噸 180 4800 864000 80%防盜門鎖 把 4000 45 216000 硅酸鋁纖維板 m2 7200 30 216000 阻燃物 m2 7200 50 36000 小計 1

9、620000 人工費 樘2 4000 20 80000 電費 度 12000 1.1 13200 銷售費 36000 管理費 36000 財務(wù)費 20000 其他間接費用 20000 小計 205200 合計 成本456.3元/樘 1825200 1460160防火板流動周轉(zhuǎn)金測算表單位：元項目 單位 數(shù)量 單價 金額 實際占比化工原料 噸 200 980 196000 5%化學(xué)纖維 噸 200 560 112000 小計 308000 人工費 工時 832 8 6656 電費 度 7200 1.1 7920 小計 14876 合計 成本89.6元/m2 322576 16129經(jīng)測算，該公司

10、正常生產(chǎn)每月需資金180萬元，根據(jù)其簽訂的施工合同，墊資比例一般在50%左右，每個項目平均建設(shè)周期約9個月，即原材料、應(yīng)收賬款平均占用時間約4.5個月，平均流動資金需求810萬元，該公司現(xiàn)自有流動資金566萬元，資金缺口約244萬元。（四）效益測算根據(jù)該公司的生產(chǎn)能力，每年按生產(chǎn)9個月計算，按不同產(chǎn)品的比例計算：全年可生產(chǎn)木質(zhì)防火門8775m2，防火防盜門28800樘，防火板1620m2，按現(xiàn)行市場銷售價格，木質(zhì)防火門為330元/m2，防火防盜門550元/樘，防火板100元/m2，每年可實現(xiàn)銷售收入1890萬元，實現(xiàn)利潤279萬元，詳見表二表二*公司效益測算表單位：萬元項目 摘要 金額 備注收

11、入測算 1890 1、木質(zhì)防火門 8775m2330元/m2 289.6 2、防火防盜門 28800樘550元/樘 1584 3、防火板 1620m2100元/m2 16.2 總成本 1553.9 1、木質(zhì)防火門 8775m2256.8元/m2 225.3 2、防火防盜門 28800樘456.3元/樘 1314.1 3、防火板 1620m289.6元/m2 14.5 營業(yè)利潤 336.1 減：增值稅 18903%（抵扣部分10%） 56.7 利潤總額 279.4 減：所得稅 3年全免凈利潤 279.4 四、貸款保證的審查該公司本次申請貸款250萬元，提供的抵押物一是在*鎮(zhèn)大嵐村新建的房屋(面積

12、3233.27m2，評估價值291萬元)是和土地(面積5000 m2, 評估價值115萬元);二是機器設(shè)備28臺，價值139萬元；抵押物價值545萬元，按50%計算，抵押足值。五、項目優(yōu)勢及風(fēng)險審查（一） 優(yōu)勢1、防火木質(zhì)門、防火防盜門市場潛力大，資質(zhì)廠家少、壟斷性較高；2、 公司成立時間長，實力較強、善管理、銷售利潤較高。（二） 風(fēng)險1、 主要是應(yīng)收款時間長，且墊支大，風(fēng)險損失率較高（預(yù)計10-15%）； 2、 押物為地處為區(qū)鄉(xiāng)房屋和機器設(shè)備，變現(xiàn)程度較低。3、 由于企業(yè)名稱變更，公安、消防的資質(zhì)認(rèn)證未變更及年審。六、風(fēng)險防范措施1、企業(yè)必須在信用社開立基本帳戶，銷售收入必須通過信用社結(jié)算；2、信用社落實專人，與企業(yè)簽定監(jiān)管協(xié)議，加強對企業(yè)的監(jiān)管，保證貸款的安全；3、要求企業(yè)規(guī)范財務(wù)制度，加強應(yīng)收帳款的清收，提供真實報表。4、要求企業(yè)的資質(zhì)證及時變更或提供公安、消防的認(rèn)可依據(jù)。5、補充*西彭鎮(zhèn)私人（*）營業(yè)門面兩個，價值約80萬元的抵押物。七、審查意見*有限公司系我市招商引