2007年企業(yè)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作總結(jié)

1、青，取之于藍(lán)而青于藍(lán)；冰，水為之而寒于水2007年企業(yè)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作總結(jié)【 財(cái)務(wù)審計(jì)部工作總結(jié)】 2021年是*集團(tuán)公司推動(dòng)行業(yè)改革、拓展市場(chǎng)、持續(xù)進(jìn)展的關(guān)鍵年，也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路，要求（規(guī)范）管制的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)進(jìn)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實(shí)干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一肯定的成果。為了總結(jié)閱歷經(jīng)驗(yàn)，更好的完成2021年的各項(xiàng)工作任務(wù)，我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié) 一、2021年財(cái)務(wù)審計(jì)工作的簡(jiǎn)要回顧 （一）財(cái)務(wù)方面的工作 1、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管制 財(cái)務(wù)審計(jì)部主要詳細(xì)負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資

2、產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管制和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。 2、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序 依據(jù)集團(tuán)公司財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的支配和財(cái)務(wù)收支自查工作方案，圍繞市局“要求（規(guī)范）行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，推進(jìn)*行業(yè)的健康進(jìn)展，為國(guó)家制造和積累更多的財(cái)寶”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、推進(jìn)要求（規(guī)范）、推動(dòng)進(jìn)展”為指導(dǎo)思想，仔細(xì)開(kāi)展財(cái)務(wù)自查工作。通過(guò)此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。 3、加強(qiáng)資金管制的作用 為了要求（規(guī)范）*集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分、子公司的資金管制，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，推進(jìn)集團(tuán)健康進(jìn)展。為確保各項(xiàng)工作

3、有條不紊的開(kāi)展，強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。 4、增加財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí) 2021年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、要求（規(guī)范）、透亮、效益”的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管制，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。 為了適應(yīng)新形勢(shì)下的進(jìn)展，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生轉(zhuǎn)變，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行從頭修訂和完善。依據(jù)財(cái)務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際狀況，組織匯編了*集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。 為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的要求（規(guī)范）力度，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、精準(zhǔn)、

4、完全；強(qiáng)化財(cái)務(wù)的猜測(cè)、分析及籌資功能，加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管制，為領(lǐng)導(dǎo)決策供應(yīng)有效的、準(zhǔn)時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。 5、預(yù)算管制得到穩(wěn)步推動(dòng) 我們注意了預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題和有關(guān)狀況，不肯定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋狀況，對(duì)于超預(yù)算等問(wèn)題嚴(yán)格審批程序，對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng)，需經(jīng)過(guò)特地的論證分析后，按規(guī)肯定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來(lái)，預(yù)算的總體執(zhí)行狀況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增加，為做好2021年全面預(yù)算工作積累了閱歷。 6、充分利用稅收政策 （二）審計(jì)方面的工作 1、全面迎接國(guó)家審計(jì) 2、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位 3、制肯定并學(xué)習(xí)了財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核方法 4、依據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)

5、議精神，對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求 （1）連續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管制模塊，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管制意識(shí)和責(zé)任心，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管制的職能作用。 （2）全員樹(shù)立財(cái)務(wù)管制是企業(yè)管制的核心思想，增加危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，盡力提高自身素養(yǎng)，適應(yīng)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)工作的要求。 （3）加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度，發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的作用，從而降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 二、存在的問(wèn)題 2021年，我部財(cái)會(huì)審計(jì)工作在很多方面均有了明顯的進(jìn)步，但依然存在著較為突出的問(wèn)題，主要表現(xiàn)在 一是需求加大制度建設(shè)的力度； 二是加強(qiáng)對(duì)分、子公司的財(cái)務(wù)管制； 三是財(cái)會(huì)人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高； 四是財(cái)會(huì)人員政治素養(yǎng)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。 三、202

6、1年財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的初步思路 2021年是我司的關(guān)鍵年，如何提高企業(yè)財(cái)務(wù)管制，提升經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量，對(duì)我司的長(zhǎng)遠(yuǎn)進(jìn)展至關(guān)重要。從財(cái)務(wù)審計(jì)部角度，我們覺(jué)得主要從以下幾個(gè)方面開(kāi)展工作 （一）增加服務(wù)。 一是加強(qiáng)對(duì)各分、子公司的服務(wù)。 二是加強(qiáng)對(duì)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)服務(wù)。 三是加強(qiáng)對(duì)上級(jí)主管部門的服務(wù)。 四是加強(qiáng)對(duì)相關(guān)職能部門的服務(wù)。 （二）加強(qiáng)管制。 一是加強(qiáng)制度建設(shè)、總公司制肯定基本制度、分子公司依據(jù)其特別性制度相關(guān)制度，報(bào)總公司財(cái)務(wù)部審批，加強(qiáng)制度執(zhí)行狀況的檢查。 二是加強(qiáng)對(duì)資金管制。管制好各個(gè)環(huán)節(jié)，并堅(jiān)持敏捷運(yùn)用原則，確保在要求（規(guī)范）的前提下，充分發(fā)揮資金時(shí)間價(jià)值。 三是加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)管制。堅(jiān)持每季度清查一

7、次，清查結(jié)果報(bào)公司總經(jīng)理批閱，對(duì)財(cái)產(chǎn)的購(gòu)置、用途、修理和報(bào)廢，統(tǒng)一由綜合管制部門管制，確保國(guó)有財(cái)產(chǎn)的不流失。 （三）有效監(jiān)督。 （四）加強(qiáng)掌握。 （如數(shù)家珍）開(kāi)拓創(chuàng)新。 在這即將過(guò)去的一年中，經(jīng)過(guò)全部門起志的共起盡力，雖然我們?nèi)〉昧艘豢隙ń?jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持，取得了單位起事的信任。但是隨著改革的縱深推動(dòng)，我們將面臨很多問(wèn)題：財(cái)務(wù)審計(jì)制度有待進(jìn)一步完善，財(cái)務(wù)審計(jì)方法需求進(jìn)一步改進(jìn)，財(cái)務(wù)審計(jì)力度需求進(jìn)一步加強(qiáng)。面對(duì)這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在市局（公司）的指導(dǎo)下，根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署，結(jié)合公司實(shí)際，開(kāi)創(chuàng)性工作，盡力使財(cái)務(wù)審計(jì)工作再上新臺(tái)階。 我推舉

8、企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié) 文一： 近年來(lái)，合肥供電公司將強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)作為加強(qiáng)企業(yè)精益化管制的“一號(hào)工程”。隨著企業(yè)進(jìn)展方式的轉(zhuǎn)變，內(nèi)部審計(jì)已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”，從以查錯(cuò)糾弊為主的財(cái)務(wù)收支審計(jì)逐步深化為全面經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)。 合肥供電公司在深化分析企業(yè)管制需求的基礎(chǔ)上，依據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，建立科學(xué)的內(nèi)部審計(jì)指標(biāo)體系。審計(jì)部門依據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵掌握點(diǎn)和階段性工作重點(diǎn)，有針對(duì)性地提出審計(jì)任務(wù)和工作打算建議，由審計(jì)、財(cái)務(wù)、營(yíng)銷、紀(jì)檢監(jiān)察等部門參與的審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議，肯定期通報(bào)審計(jì)管制工作的進(jìn)展和審計(jì)成果運(yùn)用狀況，討論解決審計(jì)工作中面臨的困難，對(duì)審計(jì)成果的建設(shè)性、適用性進(jìn)行評(píng)價(jià)。通過(guò)有效的指標(biāo)審計(jì)評(píng)價(jià)

9、，調(diào)動(dòng)和激發(fā)一線管制人員的工作主動(dòng)性和主動(dòng)性，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。 合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管制力量開(kāi)展審計(jì)工作。通過(guò)制肯定和完善審計(jì)制度，進(jìn)一步保障內(nèi)部審計(jì)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管制進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)的權(quán)力和職責(zé)，開(kāi)展以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的審計(jì)打算體系管制。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)控，優(yōu)化資源配置，通過(guò)培育風(fēng)險(xiǎn)文化，營(yíng)造良好的審計(jì)氛圍。例如，針對(duì)合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀，合肥供電公司加大工程審計(jì)力度，重點(diǎn)分析工程建設(shè)管制中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，將內(nèi)部審計(jì)關(guān)口逐步前移，以工程決算審計(jì)為核心，實(shí)施事前頂目審查、事中監(jiān)督管制和事后造價(jià)掌握的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式，并打破審計(jì)區(qū)域限制，整合跨區(qū)域?qū)徲?jì)資源，將指標(biāo)審計(jì)

10、、全面審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)和任期審計(jì)有機(jī)結(jié)合、動(dòng)態(tài)管制，全面消退了審計(jì)“盲區(qū)”。 一、加強(qiáng)過(guò)程管控 提升內(nèi)審質(zhì)量 質(zhì)量是審計(jì)工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管制等多個(gè)層面入手，全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。 在管制規(guī)范化方面，合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手，在審計(jì)管制、內(nèi)部掌握、風(fēng)險(xiǎn)管制、考核評(píng)估等方面，制肯定和完善了21項(xiàng)管制方法和實(shí)施方案，具體規(guī)肯定審計(jì)年度打算制肯定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫(xiě)、報(bào)告質(zhì)量掌握、檔案管制等全操作流程規(guī)范體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。 在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的信息分析功能可以大大助力審計(jì)工作

11、。該公司審計(jì)人員主動(dòng)學(xué)習(xí)erp操作流程操作、深化erp審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用，著手開(kāi)展erp環(huán)境下的頂目審計(jì)工作。在此基礎(chǔ)上，合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計(jì)信息系統(tǒng)，根據(jù)資產(chǎn)從屬，自上而下梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)操作流程，收集機(jī)構(gòu)變動(dòng)、人事調(diào)整、文件制度、財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告等信息，通過(guò)系統(tǒng)設(shè)置，形成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論。這樣，就能夠在接受審計(jì)任務(wù)時(shí)，快速供應(yīng)相關(guān)支撐資料。在日常管制中，可以結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管制工作精準(zhǔn)修正審計(jì)打算，并為管制決策供應(yīng)系統(tǒng)化、多樣化的幫助信息，大大提高了審計(jì)工作效能。 為避開(kāi)審計(jì)整改不到位、不完全，以及被審計(jì)單位之間形成“整改信息孤島”等問(wèn)題，合肥供電公司實(shí)施了審計(jì)成果的集成管制。審計(jì)部

12、門將近年來(lái)檢查發(fā)覺(jué)的問(wèn)題和整改狀況按單位建檔，作為審計(jì)檔案資料庫(kù)的合成部分，輸入審計(jì)信息數(shù)據(jù)庫(kù)。起時(shí)，還建立信息綜合反饋制度，對(duì)歷年審計(jì)提出的看法和建議的整改進(jìn)展、措施落實(shí)、整改成效、建議接受等狀況進(jìn)行肯定期監(jiān)控和報(bào)告。對(duì)近年來(lái)檢查發(fā)覺(jué)的問(wèn)題和整改狀況進(jìn)行分析討論，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制造用，加大入庫(kù)信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實(shí)現(xiàn)審計(jì)成果的常態(tài)化管制、討論型管制。 此外，合肥供電公司還根據(jù)審計(jì)成果運(yùn)用考核評(píng)價(jià)方法和依法從嚴(yán)治企問(wèn)責(zé)制度，將審計(jì)成果運(yùn)用信息納入年度績(jī)效考核，與各部門和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)責(zé)任考核掛鉤。 通過(guò)增加內(nèi)部審計(jì)要求（規(guī)范）化、信息化水平，加強(qiáng)成果應(yīng)用，合肥供電公

13、司審計(jì)頂目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高，內(nèi)審效能明顯提升。，該公司共完成財(cái)務(wù)、管制類審計(jì)17項(xiàng)、工程類審計(jì)379項(xiàng)，提出各類審計(jì)看法和建議120余條，推進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支1796.32萬(wàn)元，真正發(fā)揮了審計(jì)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管制中的增值作用。 二、創(chuàng)新管制手段 實(shí)現(xiàn)持續(xù)進(jìn)展 合肥供電公司通過(guò)創(chuàng)新審計(jì)方法和手段，建立和完善審計(jì)人才儲(chǔ)備機(jī)制、頂目后評(píng)估機(jī)制、工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制和創(chuàng)新培育機(jī)制，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)的可持續(xù)健康進(jìn)展。 合肥供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計(jì)部，審計(jì)部門參加企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營(yíng)管制工作，職能作用得到有效發(fā)揮。審計(jì)委員會(huì)職能分工和工作程序不斷改進(jìn)和完善。通過(guò)理順管制體制，整合相關(guān)資源，建立要求（規(guī)范）、健全、順暢、

14、可持續(xù)的審計(jì)執(zhí)行體系，使企業(yè)上下對(duì)內(nèi)部審計(jì)重要性的熟悉和協(xié)作度進(jìn)一步提高，內(nèi)部審計(jì)氛圍日益深厚。 審計(jì)任務(wù)需求和人力資源不足的沖突一始終是合肥供電公司關(guān)注并全都力解決的問(wèn)題。該公司在審計(jì)成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴(kuò)大建立了管制專家?guī)旌蛯徲?jì)人才庫(kù)，通過(guò)導(dǎo)師帶徒、頂目主審競(jìng)聘、審計(jì)人員評(píng)價(jià)、汲取多專業(yè)類類型的審計(jì)人員、對(duì)縣級(jí)公司頂目主審開(kāi)展頂目督導(dǎo)等方式，開(kāi)展了人才培育和儲(chǔ)備工作，大大提升了審計(jì)人員的工作力量和頂目質(zhì)量。 另外，合肥供電公司還將評(píng)估確認(rèn)結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改進(jìn)措施中，推進(jìn)了高質(zhì)量審計(jì)成果的涌現(xiàn)，并逐步推廣到整個(gè)企業(yè)活動(dòng)的質(zhì)量自我評(píng)估中，對(duì)完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。 合肥供電公

15、司還特殊重視將工作實(shí)踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果，通過(guò)編寫(xiě)審計(jì)案例和典型工作閱歷、撰寫(xiě)專題論文、開(kāi)展課題討論等方式，推出了一系列理論成果。近年來(lái)，依法治企環(huán)境下的審計(jì)成果管制對(duì)縣公司審計(jì)頂目實(shí)施審計(jì)督導(dǎo)等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計(jì)理論研討和安徽省電力公司管制創(chuàng)新多個(gè)獎(jiǎng)項(xiàng)。 此外，合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機(jī)制，包括跨行業(yè)信息收集、針對(duì)詳細(xì)問(wèn)題開(kāi)展“頭腦風(fēng)暴”、建立“大團(tuán)隊(duì)”等程序和方法。去年以來(lái)探究開(kāi)展的風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估工作、erp環(huán)境下的多模塊審計(jì)、在現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)操作流程中引入施工工藝詳解制度、多類型頂目組合實(shí)施以及績(jī)效審計(jì)等工作，均在創(chuàng)新培育機(jī)制下取得了一肯定的成效。 文二： 2021年，青田縣的內(nèi)部審

16、計(jì)工作在縣委縣政府和市內(nèi)審協(xié)會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，深化探究?jī)?nèi)部審計(jì)工作的新思路、新方法，充分調(diào)動(dòng)全縣廣闊內(nèi)審人員的工作主動(dòng)性，在發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的職能作用、推進(jìn)財(cái)務(wù)要求（規(guī)范）管制方面取得了較好的成效。 一、健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。為加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，2021年以來(lái)，我局建議并通過(guò)縣府辦印發(fā)了青田縣始終部門(單位)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)實(shí)施方案，成立縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由縣長(zhǎng)擔(dān)當(dāng)組長(zhǎng)，組織部長(zhǎng)、紀(jì)委書(shū)記擔(dān)當(dāng)副組長(zhǎng)，縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議成員單位主要負(fù)責(zé)起志為成員。并要求全縣32個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、69個(gè)縣始終部門全面建立健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，成立經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由單

17、位紀(jì)委書(shū)記(紀(jì)檢組長(zhǎng))任領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)，抽調(diào)內(nèi)審、財(cái)務(wù)人員為內(nèi)審機(jī)構(gòu)成員，明確各單位“一把手”為經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的第一責(zé)任人，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，全縣101個(gè)一級(jí)預(yù)算單位先后建立同內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，并配備了內(nèi)審人員。今年10月又通過(guò)縣府辦發(fā)出通知，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事變動(dòng)的單位，準(zhǔn)時(shí)調(diào)整經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小合成員，截止11月15日，共有46個(gè)單位上報(bào)了內(nèi)審機(jī)構(gòu)人員調(diào)整文件。 二、建立培訓(xùn)訓(xùn)練長(zhǎng)效機(jī)制，不斷提高內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)素養(yǎng)。為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務(wù)素養(yǎng)，推動(dòng)全縣內(nèi)審工作上新臺(tái)階，從2021年開(kāi)頭，連續(xù)三年通過(guò)縣府辦發(fā)出通知，要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門內(nèi)審機(jī)構(gòu)派員參與全市內(nèi)審人員后

18、續(xù)訓(xùn)練和崗位資格證書(shū)考試培訓(xùn)班。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會(huì)聯(lián)合舉辦內(nèi)審人員訓(xùn)練培訓(xùn)班，邀請(qǐng)省、市內(nèi)部審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)和專家來(lái)授課。培訓(xùn)課程包括內(nèi)部審計(jì)理論與實(shí)務(wù)、內(nèi)部審計(jì)工作要求（規(guī)范）、內(nèi)部審計(jì)計(jì)算機(jī)應(yīng)用技術(shù)等內(nèi)容，并深化講解了審計(jì)報(bào)告寫(xiě)作要求和技巧，對(duì)審計(jì)發(fā)覺(jué)問(wèn)題的思索與提煉，問(wèn)題的成因分析及如何提出針對(duì)性建議，審計(jì)成果的利用，浙江省內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)肯定等方面內(nèi)容。目前全縣累計(jì)培訓(xùn)內(nèi)審人員272人次，取得內(nèi)審崗位資格證書(shū)人員達(dá)106人，初步建立同內(nèi)審人員培訓(xùn)訓(xùn)練的長(zhǎng)效機(jī)制。 三年來(lái)，通過(guò)舉辦內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和開(kāi)展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)實(shí)踐，有效地把所學(xué)的業(yè)務(wù)學(xué)問(wèn)和內(nèi)部審計(jì)工作結(jié)合在一同，為各單

19、位內(nèi)審及財(cái)務(wù)人員搭建了一個(gè)重要的學(xué)習(xí)實(shí)踐與溝通平臺(tái)。目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門財(cái)務(wù)人員為近年新錄用人員，工作閱歷與業(yè)務(wù)力量相對(duì)不足，開(kāi)展內(nèi)審工作，特殊是開(kāi)展集中統(tǒng)一的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)檢查工作，為他們供應(yīng)了一個(gè)難得的深化學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作的機(jī)會(huì)，通過(guò)細(xì)全都深化的自查、互查與重點(diǎn)檢查，查錯(cuò)糾弊，“相互挑刺”，對(duì)強(qiáng)化各單位內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督職能，加強(qiáng)內(nèi)掌握度建設(shè)，要求（規(guī)范）財(cái)政財(cái)務(wù)管制行為，構(gòu)建反腐倡廉懲防體系同到了特別重要的作用。 三、整合利用內(nèi)審機(jī)構(gòu)力氣，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)兩年全掩蓋的目標(biāo)。2021年，我們?cè)谧屑?xì)總結(jié)利用內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)開(kāi)展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的基礎(chǔ)上，與縣紀(jì)委、縣委組織部

20、聯(lián)合出臺(tái)了青田縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任監(jiān)督管制制度，明確從任前告知、年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審自查報(bào)告、重點(diǎn)檢查、離任交接、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、成果利用等六個(gè)方面對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行狀況加強(qiáng)監(jiān)督。今年上半年，我們依據(jù)制度的要求，從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門的內(nèi)審機(jī)構(gòu)中集中抽調(diào)了24個(gè)內(nèi)審人員，從2月15日開(kāi)頭對(duì)全縣41個(gè)縣始終部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的領(lǐng)導(dǎo)干部2021年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行狀況進(jìn)行了為期一個(gè)月的重點(diǎn)檢查，共查出違規(guī)金額652萬(wàn)元，管制不要求（規(guī)范）金額5752萬(wàn)元，發(fā)覺(jué)了亂收費(fèi)亂罰款、暫存暫付款長(zhǎng)期掛賬、未準(zhǔn)時(shí)足額繳納個(gè)人所得稅、厲行節(jié)省六項(xiàng)指標(biāo)執(zhí)行不到位等14種普遍性的問(wèn)題。審計(jì)結(jié)果報(bào)告上報(bào)后，為組織部門考察任用干部

21、供應(yīng)了重要依據(jù)，在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用。2021年以來(lái)，通過(guò)開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)檢查，共完成了全縣91個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)了兩年對(duì)全縣全部一級(jí)預(yù)算單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)全掩蓋的目標(biāo)。綜合審計(jì)報(bào)告上報(bào)縣政府后，得到了縣領(lǐng)導(dǎo)的高度確定，縣長(zhǎng)徐光文批示：“此報(bào)告甚好。請(qǐng)審計(jì)局仔細(xì)督促，確保各項(xiàng)建議落到實(shí)處。請(qǐng)財(cái)政局仔細(xì)總結(jié)借鑒，就相關(guān)問(wèn)題討論對(duì)策，切實(shí)加強(qiáng)各類資金的要求（規(guī)范）化管制，推進(jìn)增收節(jié)支，降低行政成本?！?四、主動(dòng)宣揚(yáng)內(nèi)部審計(jì)，各單位對(duì)內(nèi)審工作的重視程度不斷提高。三年來(lái)，通過(guò)縣府辦發(fā)出培訓(xùn)通知，組織全縣內(nèi)審人員參與內(nèi)審后續(xù)訓(xùn)練，以及深化開(kāi)展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審和

22、經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)審計(jì)工作，引同了全縣各部門和單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的高度重視，各單位對(duì)內(nèi)審工作重要性的熟悉不斷提高，內(nèi)部審計(jì)的社會(huì)作用得到了進(jìn)一步擴(kuò)大。目前全縣全部一級(jí)預(yù)算單位全部建立了內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，并配備專職或兼職的內(nèi)審人員;對(duì)參與內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)人員的培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)、住宿費(fèi)等費(fèi)用，各單位及縣會(huì)計(jì)核算中心都賜予全額報(bào)銷;對(duì)抽調(diào)參與經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)審計(jì)工作的內(nèi)審人員，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門無(wú)條件滿意了審計(jì)部門的要求，并支配好抽調(diào)人員的工作連接，內(nèi)部審計(jì)環(huán)境得到了進(jìn)一步優(yōu)化。 文三： 我市的內(nèi)部審計(jì)工作在市委、市政府和省審計(jì)廳的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各內(nèi)審單位領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，緊密圍繞我市現(xiàn)代化濱湖大城市建設(shè)這個(gè)中心，進(jìn)

23、一步拓展工作思路，主動(dòng)推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作從以真實(shí)性、合規(guī)性為主的財(cái)務(wù)審計(jì)向財(cái)務(wù)審計(jì)與管制審計(jì)并重的轉(zhuǎn)型，把內(nèi)審工作的動(dòng)身點(diǎn)和落腳點(diǎn)放在推進(jìn)進(jìn)展、推進(jìn)管制、推進(jìn)提高效益，強(qiáng)化內(nèi)部掌握、防范風(fēng)險(xiǎn)上，開(kāi)展了各種形式的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督工作，取得了明顯的成果。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，全市215家內(nèi)審機(jī)構(gòu)共完成審計(jì)頂目6819項(xiàng)，查出損失鋪張2488萬(wàn)元，增加效益13008萬(wàn)元,提出建議看法被接受1386條。內(nèi)部審計(jì)工作已成為部門和單位內(nèi)部嚴(yán)厲財(cái)經(jīng)紀(jì)律、加強(qiáng)內(nèi)控管制、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序、推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的一個(gè)重要手段，為服務(wù)合肥經(jīng)濟(jì)跨越式進(jìn)展、構(gòu)建和諧社會(huì)發(fā)揮了主動(dòng)的作用。 一、堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)大局”，主動(dòng)開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作

24、 全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以推進(jìn)加強(qiáng)單位內(nèi)部管制和掌握、提高經(jīng)濟(jì)效益和反腐倡廉為重點(diǎn)，主動(dòng)進(jìn)行工作重點(diǎn)“轉(zhuǎn)型”，仔細(xì)開(kāi)展審計(jì)工作。 一是主動(dòng)開(kāi)展內(nèi)掌握度評(píng)審和制度建設(shè)工作。全市內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)利用對(duì)本單位、本企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管制操作流程以及內(nèi)掌握度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點(diǎn)比較熟識(shí)的優(yōu)勢(shì)，2021年共開(kāi)展了206項(xiàng)內(nèi)掌握度執(zhí)行狀況的評(píng)審工作。其中合肥供電公司組織開(kāi)展了對(duì)市公司的固肯定資產(chǎn)管制，對(duì)三縣公司的貨幣資金、物資管制和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管制實(shí)施了內(nèi)控評(píng)價(jià)。根據(jù)內(nèi)控評(píng)價(jià)體系指標(biāo)進(jìn)行了打分，針對(duì)貨幣資金和物資管制存在著比較大的風(fēng)險(xiǎn)，提出了加強(qiáng)管制的6條看法，并專題向公司領(lǐng)導(dǎo)提交了綜合審計(jì)報(bào)

25、告。市公安局為進(jìn)一步要求（規(guī)范）建設(shè)工程竣工決算審計(jì)費(fèi)收取規(guī)范，制肯定了關(guān)于調(diào)整建設(shè)頂目竣工決算審計(jì)費(fèi)收取規(guī)范的規(guī)肯定(合公通202118號(hào)文件)，強(qiáng)化了內(nèi)部建設(shè)頂目的資金、竣工決算的審計(jì)監(jiān)督和管制，提高了建設(shè)頂目資金效益，發(fā)揮了制度保障作用。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行根據(jù)合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計(jì)檢查實(shí)施方法、合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計(jì)稽核部崗位職責(zé)及內(nèi)部操作操作流程等制度加強(qiáng)內(nèi)部管制并優(yōu)化操作操作流程，進(jìn)一步明確任務(wù)分工，界肯定每個(gè)環(huán)節(jié)崗位責(zé)任，讓稽核人員各履其職、各負(fù)其責(zé)，推進(jìn)了稽核工作質(zhì)量的提高。合肥市其次人民醫(yī)院根據(jù)衛(wèi)生部頒布的衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)肯定，成立了獨(dú)立的內(nèi)審室，配備了兩名專職內(nèi)審人員

26、，加強(qiáng)了對(duì)醫(yī)療收費(fèi)、一次性耗材收費(fèi)等工作的監(jiān)督檢查，制肯定了二院內(nèi)審工作職責(zé)(細(xì)則)等制度，使內(nèi)審工作有法可依、有章可循，成效顯著。 二是突出建設(shè)頂目審計(jì)。為了節(jié)省建設(shè)資金，全市各內(nèi)審機(jī)構(gòu)都針對(duì)本單位的建設(shè)熱點(diǎn)，主動(dòng)地開(kāi)展建設(shè)頂目審計(jì)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，到12月底，內(nèi)審機(jī)構(gòu)已審計(jì)建設(shè)頂目5906個(gè)。合肥電信分公司審計(jì)部2021年連續(xù)嚴(yán)把審計(jì)質(zhì)量關(guān)，嚴(yán)格根據(jù)省公司的要求，對(duì)具備條件的工程頂目做到100%審計(jì)，截止到11月底統(tǒng)計(jì)，共審計(jì)認(rèn)肯定通信工程頂目4299項(xiàng)，工程送審總金額11308.72萬(wàn)元，審減406.84萬(wàn)元。建筑安裝工程66項(xiàng)，送審金額309.24萬(wàn)元，審減45.88萬(wàn)元。安徽中煙工業(yè)公

27、司合肥卷煙廠基建及零星修理送審工程233個(gè)，送審金額1593.79萬(wàn)元，審減額243.66萬(wàn)元,審減率15%;合肥市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司接審頂目121個(gè)，涉及工程86項(xiàng)，送審金額64080.3萬(wàn)元，部分已審肯定頂目的核減率達(dá)20%;合肥市公安局審計(jì)處實(shí)施工程竣工決算審計(jì)68項(xiàng)，送審金額4690.5萬(wàn)元，審減額839.8萬(wàn)元，審減率17.9%。通過(guò)對(duì)基建工程頂目的審計(jì)，有效地預(yù)防了建設(shè)工程頂目高估冒算行為，保證了工程頂目質(zhì)量，節(jié)省了建設(shè)資金，發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)的功能。 三是連續(xù)完善財(cái)務(wù)收支審計(jì)。全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)加強(qiáng)了對(duì)財(cái)務(wù)收支真實(shí)性和合法性的檢查監(jiān)督，累計(jì)完成財(cái)務(wù)收支審計(jì)214項(xiàng)，推進(jìn)

28、了各單位財(cái)務(wù)管制工作的要求（規(guī)范）化。合肥新站試驗(yàn)區(qū)財(cái)政局對(duì)政府選購(gòu)環(huán)節(jié)，留意嚴(yán)格把關(guān)，極力提升選購(gòu)資金節(jié)省效率，強(qiáng)化對(duì)政府選購(gòu)的監(jiān)管。截至2021年10月份，全區(qū)自行選購(gòu)預(yù)算0.1082億元，實(shí)際支付0.0809億元，節(jié)省資金273萬(wàn)元，資金節(jié)省率高達(dá)25.23%。廬陽(yáng)區(qū)大楊鎮(zhèn)對(duì)鎮(zhèn)吳郢社居委、十里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫(kù)村計(jì)13個(gè)村居2021年1-6月份財(cái)務(wù)收支狀況進(jìn)行了審計(jì)。市大路局對(duì)所屬11個(gè)單位2021年財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了全面審計(jì),審計(jì)面為100%,通過(guò)審計(jì)，發(fā)覺(jué)問(wèn)題36個(gè)，提出審計(jì)看法38條，所

29、審頂目均下發(fā)了審計(jì)看法書(shū)，并進(jìn)行跟蹤落實(shí)。 四是大力開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)已對(duì)196個(gè)縣以下領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員開(kāi)展了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。通過(guò)審計(jì)，強(qiáng)化了領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)、自我約束意識(shí)，推進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)。如市郵政局2021年以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)為重點(diǎn)，實(shí)施了對(duì)蜀山區(qū)局局長(zhǎng)、包河區(qū)局局長(zhǎng)的任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，盡力做到三個(gè)結(jié)合，即經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)相結(jié)合;經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與廉政工作相結(jié)合;經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與職業(yè)素養(yǎng)相結(jié)合。市建委、市民政局、市訓(xùn)練局、市衛(wèi)生局、市園林局、瑤海區(qū)、廬陽(yáng)區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團(tuán)、四方集團(tuán)、市大路局、蜀山區(qū)訓(xùn)練局等單位，也主動(dòng)開(kāi)展經(jīng)

30、濟(jì)責(zé)任審計(jì)，切實(shí)使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成為正確評(píng)價(jià)被審計(jì)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任、人事部門考核任用干部、紀(jì)檢監(jiān)察部門抓黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要依據(jù)。 十是加強(qiáng)合起管制工作。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計(jì)部為了維護(hù)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益及合法權(quán)益，嚴(yán)格根據(jù)合起法規(guī)肯定，對(duì)企業(yè)涉外的全部協(xié)議、合起進(jìn)行仔細(xì)審核、嚴(yán)格把關(guān)，全年共審核審簽經(jīng)濟(jì)合起342份，金額達(dá)8690.90萬(wàn)元，無(wú)違約合起發(fā)生，很好的規(guī)避了合起風(fēng)險(xiǎn)。安徽氯堿法規(guī)審計(jì)部截至2021年11月底共審核集團(tuán)、錦邦等5個(gè)公司的合起1742份，合起進(jìn)展報(bào)告259份。合肥市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司嚴(yán)格根據(jù)集團(tuán)公司合起管制暫行方法要求（規(guī)范）合起的訂立、審查，從維護(hù)公司利益角

31、度動(dòng)身，修改不合法不合規(guī)之處，避開(kāi)潛在風(fēng)險(xiǎn)，全年共審查合起300余份，較好地履行了風(fēng)險(xiǎn)掌握職能。 二、突出服務(wù)理念，盡力推動(dòng)內(nèi)審協(xié)會(huì)建設(shè) 合肥市內(nèi)審協(xié)會(huì)在市審計(jì)局的領(lǐng)導(dǎo)下，在各內(nèi)審協(xié)會(huì)會(huì)員單位和理事的共起參加下，在市審計(jì)局機(jī)關(guān)各部門的大力支持和協(xié)作下，仔細(xì)履行章程給予的義務(wù)，全面實(shí)施協(xié)會(huì)年初制肯定的工作方針和打算，突出重點(diǎn)，講求實(shí)效，充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用，切實(shí)履行好管制、協(xié)調(diào)、服務(wù)、溝通職責(zé)。一年來(lái)，市內(nèi)審協(xié)會(huì)以服務(wù)為理念，主要做了以下工作。 一是推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)職業(yè)化建設(shè)。第一，抓好內(nèi)審人員連續(xù)訓(xùn)練和培訓(xùn)工作，推進(jìn)內(nèi)審人員職業(yè)化水平的提高。依據(jù)安徽省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)和合肥市內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)2021年

32、工作要點(diǎn)的要求，圍繞省市審計(jì)機(jī)關(guān)開(kāi)展的“審計(jì)質(zhì)量年”活動(dòng)，組織了一系列活動(dòng)，進(jìn)一步要求（規(guī)范）審計(jì)行為，推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)展。2021年5月，市內(nèi)審協(xié)會(huì)舉辦了一期全市內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量管制培訓(xùn)班，全市各單位內(nèi)部審計(jì)人員參學(xué)的主動(dòng)性特別高，共有260余人參與了培訓(xùn)，創(chuàng)下了內(nèi)審人員參學(xué)之最。開(kāi)班時(shí)，市審計(jì)局吳利林局長(zhǎng)親臨全都辭，對(duì)參學(xué)人員是一個(gè)極大的鼓舞。培訓(xùn)班聘請(qǐng)了安徽財(cái)經(jīng)高校老師和省審計(jì)廳的審計(jì)專家授課，系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了內(nèi)部審計(jì)頂目質(zhì)量管制、內(nèi)部審計(jì)文書(shū)要求（規(guī)范）化，審計(jì)信息化等內(nèi)容，為提高全市內(nèi)審人員的專業(yè)素養(yǎng)和業(yè)務(wù)技能，建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，推進(jìn)全市內(nèi)審工作的要求（規(guī)范）化、制度化、科學(xué)化和職業(yè)化

33、水平同到了主動(dòng)的作用。其次，連續(xù)做好cia考試的宣揚(yáng)、報(bào)名工作。cia是國(guó)際內(nèi)部審計(jì)專家的標(biāo)記，是提高內(nèi)審人員素養(yǎng)的一條重要途徑。市內(nèi)審協(xié)會(huì)為組織宣揚(yáng)、報(bào)名工作投入了很大精力，2021年共組織了30人參與考試。 二是開(kāi)展優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)頂目評(píng)比和內(nèi)部審計(jì)理論研討。為進(jìn)一步推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)展，合肥市內(nèi)審協(xié)會(huì)主動(dòng)組織全市各內(nèi)部審計(jì)單位主動(dòng)參與省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)組織開(kāi)展的20212021年以來(lái)全省優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)頂目的評(píng)比，以及2021年風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)在審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管制中的應(yīng)用和內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量掌握與管制兩個(gè)課題的理論研討。合肥供電公司審計(jì)部組織實(shí)施的“固肯定資產(chǎn)內(nèi)控管制審計(jì)”頂目被評(píng)為全省優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)頂目一等獎(jiǎng)并獲

34、通報(bào)表彰，合肥供電公司楊曉榮、李國(guó)勛撰寫(xiě)的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管制的相互應(yīng)用和合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行包少書(shū)、蔣四寶撰寫(xiě)的試論商業(yè)銀行如何加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)質(zhì)量掌握等8篇論文獲獎(jiǎng)并通報(bào)表彰，其中二等獎(jiǎng)1篇，三等獎(jiǎng)2篇，優(yōu)秀獎(jiǎng)5篇。 三是組織推舉參與全省2021年至2021年內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位和先進(jìn)工和為懷念改革綻放30周年暨審計(jì)機(jī)關(guān)成立25周年合肥市審計(jì)系統(tǒng)先進(jìn)集體和先進(jìn)工的評(píng)比表彰活動(dòng)。依據(jù)省審計(jì)廳關(guān)于做好全省內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)表彰會(huì)議預(yù)備工作的通知(皖審發(fā)202174號(hào))要求，為仔細(xì)總結(jié)我市內(nèi)部審計(jì)工作閱歷，推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)隊(duì)列建設(shè)和內(nèi)部審計(jì)事業(yè)進(jìn)展，市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織推舉了2021年至2021年全市內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位和先進(jìn)工,參與全省內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)評(píng)比活動(dòng)。合肥百大集團(tuán)審計(jì)部等8個(gè)單位榮獲全省內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位，合肥市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限