陽普醫(yī)療：募集資金存放與使用情況鑒證報告

1、廣州陽普醫(yī)療科技股份有限公司廣州陽普醫(yī)療科技股份有限公司募集資金年度存放與使用情況鑒證報告募集資金年度存放與使用情況鑒證報告信會師報字2012第410138號廣州陽普醫(yī)療科技股份有限公司全體股東：廣州陽普醫(yī)療科技股份有限公司全體股東：我們鑒證了后附的廣州陽普醫(yī)療科技股份有限公司（以下簡稱“貴公司”）董事會編制的2011年度關(guān)于公司募集資金存放與實際使用情況專項報告。一、對報告使用者和使用目的的限定一、對報告使用者和使用目的的限定本鑒證報告僅供貴公司年度報告披露時使用，不得用作任何其他目的。我們同意將本鑒證報告作為貴公司年度報告的必備文件，隨同其他文件一起報送并對外披露。二、董事會的責任二、董事

2、會的責任貴公司董事會的責任是提供真實、合法、完整的相關(guān)資料，按照深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引及相關(guān)格式指引編制關(guān)于公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告，并保證其內(nèi)容真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。三、注冊會計師的責任三、注冊會計師的責任我們的責任是在實施鑒證工作的基礎(chǔ)上對貴公司董事會編制的上述報告獨立地提出鑒證結(jié)論。四、工作概述四、工作概述我們按照中國注冊會計師其他鑒證業(yè)務(wù)準則第3101號歷史財務(wù)信息審計或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。該準則要求我們計劃和實施鑒證工作，以對鑒證對象信息是否不存在重大錯報獲取合理保證。在鑒證過程中，我們實施了包括

3、核查會計記錄等我們認為必要的程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。鑒證報告第 1 頁五、鑒證結(jié)論五、鑒證結(jié)論我們認為，貴公司董事會編制的2011年度關(guān)于公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告符合深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引及相關(guān)格式指引的規(guī)定，如實反映了貴公司募集資金2011年度實際存放與使用情況。立信會計師事務(wù)所立信會計師事務(wù)所中國注冊會計師：劉杰生中國注冊會計師：劉杰生（特殊普通合伙）（特殊普通合伙）中國注冊會計師：梁肖林中國注冊會計師：梁肖林中中 國國上海上海二二 o 一二一二年四月十一日年四月十一日鑒證報告第 2 頁廣州陽普醫(yī)療科技股份有限公司關(guān)于公司

4、募集資金存放與實際使用情況的專項報告廣州陽普醫(yī)療科技股份有限公司廣州陽普醫(yī)療科技股份有限公司關(guān)于公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告關(guān)于公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告根據(jù)深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則有深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引和創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備錄第1號超募資金使用的規(guī)定，將本公司2011年度募集資金存放與使用情況專項說明如下：一、募集資金基本情況一、募集資金基本情況(一一)實際募集資金金額、資金到位情況實際募集資金金額、資金到位情況根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)行字20091307 號關(guān)于核準廣州陽普醫(yī)療科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的批復(fù)

5、的核準，公司獲準向社會公開發(fā)行人民幣普通股（a 股）1,860 萬股。根據(jù) 2009 年 12 月 21 日募股結(jié)束日實際認繳募股情況，公司本次實際募股為 1,860 萬股，每股面值人民幣 1 元，每股發(fā)行價人民幣 25.00 元，募集資金總額人民幣 465,000,000.00 元。公司募集資金扣除發(fā)行費用后的余額為 439,420,000.00 元，已于 2009 年 12 月 21日存入公司開立于交通銀行廣州五羊支行、招商銀行廣州黃埔大道支行、興業(yè)銀行廣州花城支行募集資金專用賬戶內(nèi)，業(yè)經(jīng)立信羊城會計師事務(wù)所有限公司 2009年 12 月 21 日出具的（2009）羊驗字第 17717 號

6、驗資報告予以驗證。(二二) 2011 年度募集資金使用情況及結(jié)余情況年度募集資金使用情況及結(jié)余情況截止 2011 年 12 月 31 日，公司已累計使用募集資金 24,147.15 萬元用于改性醫(yī)用高分子真空采血管全自動生產(chǎn)項目、vbcn 一次性使用靜脈采血針建設(shè)項目、生物醫(yī)學(xué)工程技術(shù)研究開發(fā)中心建設(shè)項目、全自動真空采血管脫蓋機產(chǎn)業(yè)化項目、設(shè)立廣州瑞達醫(yī)療器械有限公司、設(shè)立陽普京成醫(yī)療用品 （北京）有限公司、收購杭州龍鑫科技有限公司部分股權(quán)并認購增資、設(shè)立南雄陽普醫(yī)療科技有限公司、歸還銀行貸款 3,950 萬以及補充流動資金 6,500 萬。截止 2011 年 12 月 31 日，公司募集資金

7、專戶余額為 20,794.01 萬元（其中利息收入 1,003.24 萬元，手續(xù)費支出 4.08 萬元）。二、募集資金存放和管理情況二、募集資金存放和管理情況（一）資金的管理情況（一）資金的管理情況專項報告第 1 頁廣州陽普醫(yī)療科技股份有限公司關(guān)于公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告進一步加強募集資金的管理和運用，提高募集使用效率，根據(jù)中華人民共和國公司法、中華人民共和國證券法、上市公司證券發(fā)行管理辦法和關(guān)于進一步規(guī)范上市公司募集資金使用的通知等有關(guān)法律法規(guī)和中國證券監(jiān)督管理委員會有關(guān)規(guī)范性文件，結(jié)合公司實際情況，公司制訂了廣州陽普醫(yī)療科技股份有限公司募集資金管理辦法，該辦法于 2009

8、年 7 月 25 日經(jīng)公司 2009年度第三次臨時股東大會決議通過并于 2009 年 12 月 25 日公司上市后生效。2010年 4 月 23 日，公司 2009 年度股東大會修訂了該辦法，根據(jù)上述辦法規(guī)定，公司對募集資金實行專戶存儲，2010 年公司分別與保薦機構(gòu)國信證券股份有限公司、募集資金專戶所在銀行交通銀行廣州五羊支行、招商銀行廣州黃埔大道支行、興業(yè)銀行廣州花城支行、廣州銀行橋東支行簽訂了募集資金三方監(jiān)管協(xié)議，明確了各方的權(quán)利和義務(wù)。2011 年 4 月 1 日，公司注銷交通銀行廣州五羊支行賬戶。2011 年公司分別于與保薦機構(gòu)國信證券股份有限公司、募集資金專戶所在銀行中國民生銀行股

9、份有限公司廣州分行、中國工商銀行股份有限公司南雄支行、興業(yè)銀行杭州城西支行、中國民生銀行亞運村支行簽訂了募集資金三方監(jiān)管協(xié)議，明確了各方的權(quán)利和義務(wù)。三方監(jiān)管協(xié)議與深圳證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議范本不存在重大差異，三方監(jiān)管協(xié)議的履行不存在問題。(二二)募集資金專戶存儲情況募集資金專戶存儲情況截止 2011 年 12 月 31 日，募集資金具體存放情況如下：單位：人民幣元開戶銀行招商銀行股份有限公司廣州黃埔大道支行興業(yè)銀行股份有限公司廣州花城支行中國民生銀行股份有限公司廣州分行廣州銀行橋東支行中國工商銀行股份有限公司南雄支行興業(yè)銀行杭州城西支行中國民生銀行亞運村支行合計三、本年度募集資金的實際使用情

10、況三、本年度募集資金的實際使用情況募集資金使用情況對照表募集資金使用情況對照表(一一)銀行賬號12090648301201391090100100048726030101417004504580020462930206820050321290249210723555901001000254840122012830002882存放余額31,537,383.3719,369,194.17101,416,729.665,737,153.8111,309,389.7435,248,502.983,321,728.02207,940,081.75專項報告第 2 頁（二）（二）廣州陽普醫(yī)療科技股份有限公司

11、關(guān)于公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告募集資金使用情況對照表詳見本報告附表 1。募集資金投資項目（以下簡稱募集資金投資項目（以下簡稱“募投項目募投項目”）無法單獨核算效益的）無法單獨核算效益的原因及其情況原因及其情況生物醫(yī)學(xué)工程技術(shù)研究開發(fā)中心建設(shè)項目是為了增強自主創(chuàng)新能力，實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略的重要研發(fā)平臺，為公司的業(yè)務(wù)發(fā)展提供研發(fā)創(chuàng)新支撐，不單獨產(chǎn)生效益，也無法單獨核算效益。（三）（三） 募集資金投資項目的實施地點、實施主體、實施方式變更情況募集資金投資項目的實施地點、實施主體、實施方式變更情況公司不存在變更募集資金投資項目的實施地點、實施主體、實施方式情況。（四）（四） 募投項目先期投入及

12、置換情況募投項目先期投入及置換情況2010 年 1 月 12 日，公司第一屆董事會第十九次會議審議通過關(guān)于以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金項目的自籌資金的議案，同意公司將以 1,208.20萬元募集資金置換預(yù)先已投入募集資金項目的自籌資金 1,208.20 萬元，業(yè)經(jīng)立信羊城會計師事務(wù)所有限公司出具的(2010)羊?qū)徸值?17746 號關(guān)于廣州市陽普醫(yī)療科技股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項目情況專項審核報告予以驗證，保薦人國信證券股份有限公司及保薦代表人劉衛(wèi)兵、黃自軍同意公司用募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項目的自籌資金事項。（五）用閑置募集資金暫時補充流動資金情況（五）用閑

13、置募集資金暫時補充流動資金情況公司不存在用閑置募集資金暫時補充流動資金情況。（六）節(jié)余募集資金使用情況（六）節(jié)余募集資金使用情況公司不存在節(jié)余募集資金使用情況。（七）（七） 超募資金使用情況超募資金使用情況2010 年 1 月 12 日公司召開的第一屆董事會第十九次會議，全體董事審議通過了使用超募資金歸還銀行借款 3,950 萬元、補充流動資金 2,500 萬元。2010 年 3 月 29 日公司召開的第一屆董事會第二十次會議、2010 年 4 月 23日公司召開的 2009 年年度股東大會，審議通過了使用超募資金 1,200 萬元投資建設(shè)年產(chǎn) 200 臺全自動真空采血管脫蓋機產(chǎn)業(yè)化項目、使用

14、超募資金 2,000 萬元成專項報告第 3 頁廣州陽普醫(yī)療科技股份有限公司關(guān)于公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告立全資子公司廣州瑞達醫(yī)療器械有限公司。2010 年 10 月 22 日公司召開了第二屆董事會第一次會議，審議通過關(guān)于使用超募資金設(shè)立全資子公司-陽普京成醫(yī)療用品 （北京）有限公司（籌）的議案，同意公司使用超募資金 500 萬元設(shè)立全資子公司陽普京成醫(yī)療用品 （北京）有限公司。2011 年 1 月 17 日公司召開 2011 年第一次臨時股東大會，審議通過關(guān)于擬使用超募資金收購杭州龍鑫科技有限公司部分股權(quán)并認購增資的議案，同意公司使用 4891.80 萬元收購杭州龍鑫部分股權(quán)并認

15、購增資。2011 年 2 月 24 日公司召開第二屆董事會第三次會議，審議通過關(guān)于使用超募資金補充流動資金的議案，同意公司使用超募資金 4000 萬元補充公司流動資金。2011 年 7 月 8 日公司召開第二屆董事會第五次會議，審議通過利用超募資金對年產(chǎn) 2 億支 vbcn 一次性使用靜脈采血針建設(shè)項目追加投資 950 萬元。2011 年 7 月 8 日公司召開第二屆董事會第五次會議，審議通過的關(guān)于使用超募資金設(shè)立全資子公司-南雄陽普醫(yī)療科技有限公司（籌）的議案，同意公司使用超募資金 2400 萬元設(shè)立全資子公司南雄陽普醫(yī)療科技有限公司。（八）尚未使用的募集資金用途和去向（八）尚未使用的募集資

16、金用途和去向公司尚未使用的募集資金全部在專戶存儲。四、變更募投項目的資金使用情況四、變更募投項目的資金使用情況公司不存在變更募投項目的資金使用情況。五、募集資金使用及披露中存在的問題五、募集資金使用及披露中存在的問題公司已披露的相關(guān)信息不存在未及時、真實、準確、完整披露的情況。六、專項報告的批準報出六、專項報告的批準報出本專項報告業(yè)經(jīng)公司董事會于 2012 年 4 月 11 日批準報出。附表 1：募集資金使用情況對照表廣州陽普醫(yī)療科技股份有限公司廣州陽普醫(yī)療科技股份有限公司董事會董事會2012年年4月月11日日專項報告第 4 頁-廣州陽普醫(yī)療科技股份有限公司關(guān)于公司募集資金存放與實際使用情況的

17、專項報告附表 1募集資金的使用情況對照表募集資金的使用情況對照表單位：萬元募集資金總額報告期內(nèi)變更用途的募集資金總額累計變更用途的募集資金總額累計變更用途的募集資金總額比例43,942.0000.00%本年度投入募集資金總額已累計投入募集資金總額承諾投資項目和超募資金投向是否已變更項目(含部分變更)募集資金承諾投資總額調(diào)整后投資總額(1)本年度投入金額截至期末累計投入金額(2)截至期末投資進度(%)(3)(2)/(1)項目達到預(yù)定可使用狀態(tài)日期承諾投資項目改性醫(yī)用高分子真空采血管全自動生產(chǎn)項目vbcn 一次性使用靜脈采血針建設(shè)項目生物醫(yī)學(xué)工程技術(shù)研究開發(fā)中心建設(shè)項目否否否7,991.611,7

18、81.601,120.007,991.612,731.601,120.002,611.351,226.74688.535,658.722,315.051,061.7970.81%84.75%94.80%2011 年 12 月 31 日2011 年 12 月 31 日2011 年 9 月 30 日承諾投資項目小計10,893.2111,843.214,526.629,035.56超募資金投向廣州瑞達醫(yī)療器械有限公司全自動真空采血管脫蓋機產(chǎn)業(yè)化項目陽普京成醫(yī)療用品 （北京）有限公司收購杭州龍鑫科技有限公司部分股權(quán)并認購增資南雄陽普醫(yī)療科技有限公司否否否否否2,000.001,200.00500.0

19、04,891.802,400.002,000.001,200.00500.004,891.802,400.00960.61580.38168.73998.031,272.071,442.12780.64168.73998.031,272.0772.11%65.05%33.75%20.40%53.00%2010 年 7 月 1 日2011 年 12 月 31 日2011 年 2 月 1 日2011 年 2 月 1 日2011 年 12 月 31 日歸還銀行貸款3,950.003,950.003,950.00100.00%補充流動資金超募資金投向小計合計6,500.0021,441.8032,33

20、5.016,500.0021,441.8033,285.014,000.007,979.8212,506.446,500.0015,111.5924,147.15100.00%未達到計劃進度或預(yù)計收益的情況和原因（分具體項目）1廣州瑞達醫(yī)療器械有限公司未達到預(yù)期效益的原因：根據(jù)公司業(yè)務(wù)特點，有部分項目已產(chǎn)生效益，但也有部分業(yè)務(wù)開展的周期比較長，還未形成收入，未能給公司帶來收益。另外公司投資了一個研發(fā)項目，預(yù)計在 2012 年產(chǎn)生效益。專項報告第 5 頁無無無無廣州陽普醫(yī)療科技股份有限公司關(guān)于公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告2陽普京成醫(yī)療用品（北京）有限公司未達到預(yù)期效益的原因：公司成立

21、初期市場開發(fā)投入較大，暫未形成明顯效益。3杭州龍鑫科技有限公司未達預(yù)期效益的原因：2011 年公司把大量精力放在產(chǎn)品研發(fā)和質(zhì)量改進和市場推廣工作上，完成了預(yù)期效益的 95.7%。沈一珊先生已于 2012 年 3 月 21 日履行承諾，將未達到承諾利潤的差額部分補足。項目可行性發(fā)生重大變化的情況說明12010 年 1 月 12 日公司召開的第一屆董事會第十九次會議，全體董事審議通過了使用超募資金歸還銀行借款 3,950 萬元、補充流動資金 2,500 萬元；22010 年 3 月 29 日公司召開的第一屆董事會第二十次會議、2010 年 4 月 23 日公司召開的 2009 年年度股東大會，審議通過了使用超募資金 1,200 萬元投資建設(shè)年產(chǎn) 200 臺全自動真空采血管脫蓋機產(chǎn)業(yè)化項目、使用超募資金 2,000 萬元成立全資子公司廣州瑞達醫(yī)療器械有限公司。32010 年 10 月 22 日公司召開了第二屆董事會第一次會議，審議通過關(guān)于使用超募資金設(shè)立全資子公司-陽普京成醫(yī)療用品 （北京）有限公司（籌）的議案，同意公司使用超募資金 500 萬元設(shè)立全資子公司陽普京成醫(yī)療用品 （北京）有限公司。超募資金的金額、用途及使用進展情況42011 年 1 月 17 日公司召開 2011 年第一次臨時股東大會，審議通過關(guān)于擬使