機械加工企業(yè)業(yè)務流程描述

1、 機械加工企業(yè)業(yè)務流程 機械加工企業(yè)業(yè)務流程描述編號：文件狀態(tài)： 草稿 正式發(fā)布 正在修改當前版本：1.0完成日期：2007-12-03編 制：李會松、曲金寶、步婷、鄭興、黃梅兵審 核：張宗兵批 準：目 錄1 整體介紹erp作為典型的企業(yè)信息系統(tǒng)需要從企業(yè)管理的層面考察其的地位和作用。erp系統(tǒng)對于企業(yè)的作用是否起到了規(guī)范化企業(yè)管理的需求，可以體現(xiàn)在多個層次上，諸如，沒有規(guī)范化、局部規(guī)范化、全部規(guī)范化、智能化等等；隨著用友公司erp產品的功能和穩(wěn)定性越來越好，客戶群及市場都在不斷的擴大，erp的實施也逐漸從重視產品的應用向規(guī)范企業(yè)的管理方面轉變，那么對于企業(yè)的組織體系、管理原則、資源調配、業(yè)務

2、場景、崗位職責等等都需要進行深入的研究和分析。正是基于上述目的以及用友公司未來發(fā)展和客戶的實際需求，編寫了機械加工行業(yè)企業(yè)的業(yè)務流程。此業(yè)務流程以國內最常見的機械加工行業(yè)為基礎，分析、總結了離散制造企業(yè)的生產組織特點及業(yè)務流程。1.1 術語與縮寫解釋術語全稱含義備注圖表 1 術語縮寫、術語解 釋 圖表 2縮寫1.2 業(yè)務定義業(yè)務定義含義備注圖表 3業(yè)務定義1.3 整體流程1.3.1 整體流程圖1.3.2 整體流程描述業(yè)務環(huán)節(jié)業(yè)務流程說明作者計劃企業(yè)年度規(guī)劃在年底，制定明年的生產大綱，通知到各業(yè)務部門，為明年的生產做準備。李會松月度滾動計劃編制月度滾動計劃，指導下個月的近期生產。李會松生產周計劃

3、周計劃為近期內的確定計劃，指導近期的生產，一般情況下避免變更。李會松車間日排產計劃指導一天之內的車間班組的生產加工作業(yè)。李會松生產作業(yè)生產作業(yè)管理生產車間按照各種周期生產計劃作投料計劃、進行領料和生產作業(yè)。黃梅兵質檢工序質檢車間在進行工序作業(yè)時，每完成一道工序進行一次工序質檢，加強生產過程中的質量監(jiān)控。黃梅兵收貨檢驗供應商發(fā)貨到達后，需要進行質量檢驗，決定是否接收該批物料黃梅兵銷售客戶管理確定新客戶、管理現(xiàn)有客戶及信用等級、客戶合同的管理。曲金寶價格管理制定、更新產品銷售價格控制銷售部門售價，以達到最大化公司利潤的目的。曲金寶銷售業(yè)務管理銷售計劃、合同、訂單、發(fā)貨、退貨等管理。曲金寶（步婷完善

4、財務部分）庫存采購入庫企業(yè)正常采購入庫，供貨、收貨、檢驗、入庫等管理。曲金寶（步婷完善財務部分）銷售出庫企業(yè)銷售出庫業(yè)務，確認供貨、發(fā)貨、出庫等管理。曲金寶（步婷完善財務部分）原材料領用公司正常的生產運營，描述原材料的領用過程。曲金寶庫存調撥管理根據公司生產經營實際需要，進行庫存間調拔的管理。曲金寶盤點管理制定盤點計劃、庫存的實物盤點及盤點結果分析等。曲金寶采購管理供應商管理確定新供應商、管理現(xiàn)有供應商及信用等級、采購協(xié)議的管理曲金寶價格管理企業(yè)采購價格的取得及控制。曲金寶采購業(yè)務采購計劃、詢價、合同、訂單、收貨、入庫等管理曲金寶（步婷完善財務部分）財務管理財務預算預算目標確定、編制、執(zhí)行與分

5、析和調整。步婷成本核算企業(yè)根據歸集來的成本數(shù)據進行分攤和計算成本的管理。步婷成本分析成本控制、預測和決策的管理。步婷標準成本制定產品成本標準、分析成本數(shù)據、修定產品成本標準的管理。步婷2 業(yè)務描述2.1 編制年度計劃業(yè)務流程2.1.1 業(yè)務說明在今年底，制定明年的生產大綱，通知到各業(yè)務部門，為明年的生產做準備。2.1.1.1 業(yè)務場景在今年底，企業(yè)生產部門根據上級工廠的計劃安排、和本工廠對銷售的預測，制定來年的年度生產大綱。2.1.1.2 業(yè)務流程圖2.1.1.3 業(yè)務流程描述前置條件：上級工廠的計劃安排、銷售預測后續(xù)條件：可以編制月度滾動生產計劃特殊說明：1、須在本年底，來年工作正式開展之前

6、制定；2、可能需要增加投資、擴大產能。一、主業(yè)務流程場景1、本年底，開始來年年度計劃的編制工作。2、廠長接受上級工廠的任務安排，通知生產計劃主管。3、銷售主管接受客戶的預計訂單，并對整體的銷售做出預測。4、生產部門提供人員、設備等信息給生產計劃主管。5、生產計劃主管根據上級工廠的加工指示和銷售預測，以及生產的產能信息，制定年度生產計劃。6、編制的年度計劃，需要聯(lián)系銷售部門，確認是否可以滿足市場的需求。如果不能滿足，需要修改年度生產計劃，或者聯(lián)系客戶更改需求量。7、滿足市場需求的情況下，還需要判斷是否滿足上級的計劃任務。如果不能滿足，需要修改年度生產計劃，或者聯(lián)系上級工廠，請求改變任務指標。8、

7、修改（增大）生產計劃需要擴大產能。9、修改后的生產計劃經由廠長審批、下達。10、年度計劃下達后，流程結束。2.2 編制月度滾動計劃業(yè)務流程2.2.1 業(yè)務說明編制月度滾動計劃，指導下個月的近期生產。2.2.1.1 業(yè)務場景根據年度計劃、銷售預測信息，及時調整計劃，指導近期內的生產、外協(xié)、采購作業(yè)。2.2.1.2 業(yè)務流程圖2.2.1.3 業(yè)務流程描述前置條件：年度計劃已確定后續(xù)條件：安排生產、外協(xié)、采購作業(yè)特殊說明：1、月底制定下月計劃。一、主業(yè)務流程場景1、月底，流程開始；2、銷售主管匯總銷售訂單、預測訂單信息。3、庫存主管匯總現(xiàn)有在庫信息。4、生產主管匯總在制品信息。5、生產計劃主管根據年

8、度計劃、上月的計劃完成情況、訂單、在庫、在制信息，根據生產周期的要求，安排n、n+1、月的生產計劃。6、銷售主觀判斷生產計劃是否滿足市場要求，如果不滿足，需要變更月度計劃。7、生產主管判斷生產計劃是否滿足車間產能要求，如果不滿足，需要變更月度計劃。8、滿足市場、產能要求的月度計劃，經由生產計劃主管下達。9、根據生產計劃安排零部件加工計劃、采購計劃、外協(xié)計劃。10、流程結束。2.3 編制周計劃業(yè)務流程2.3.1 業(yè)務說明周計劃為近期內的確定計劃，指導近期的生產，一般情況下避免變更。2.3.1.1 業(yè)務場景根據月度計劃和實際的生產信息，及時進行確定計劃的安排，指導車間生產。2.3.1.2 業(yè)務流程

9、圖2.3.1.3 業(yè)務流程描述前置條件：月度計劃已經確定后續(xù)條件：可以進行車間排產特殊說明：1、應盡量避免變更。一、主業(yè)務流程場景1、本周末制定下周的計劃，流程開始。2、倉庫主管匯總倉庫信息。3、銷售主管匯總近期內需要發(fā)貨的銷售訂單。4、生產主管匯總在制品的信息。5、品質主管匯總不良品的信息。6、生產計劃主管根據月度計劃、上周的生產進度、在庫量、發(fā)貨量、不良品數(shù)量，編制周生產計劃和不良品再投入計劃。7、生產主管對周計劃和不良品再投入計劃進行審核。審核不通過需要返回生產計劃主管修改周計劃。8、審核通過的周計劃由生產計劃主管進行發(fā)布。9、倉庫主管根據周計劃制定備料計劃。10、生產主管根據零部件加工

10、計劃和不良品再投入計劃，給車間班組下達加工指示。11、車間班組接受加工指示后，流程結束。2.4 編制日次加工計劃業(yè)務流程2.4.1 業(yè)務說明指導一天之內的車間班組的生產加工作業(yè)。2.4.1.1 業(yè)務場景根據周計劃、今天的加工進度，制定明天的加工指示。2.4.1.2 業(yè)務流程圖2.4.1.3 業(yè)務流程描述前置條件：周計劃已經確定后續(xù)條件：指導車間生產特殊說明：1、應盡量避免周計劃的變動。一、主業(yè)務流程場景1、今天制定明天的加工指示，流程開始。2、生產主管匯總在制品信息。3、品質主管匯總不良品信息。4、技術主管匯總工序、批量、不同產品的加工順序等工藝信息。5、生產計劃主管根據周計劃、在制品、不良品

11、、工藝等信息，安排日次加工指示。6、生產計劃主管下發(fā)日次加工指示給生產主管。7、生產主管審核日次加工指示。審核不通過，需要返回生產計劃主管修改日次加工指示。8、審核后的日次加工指示，生成車間日次加工指示書和車間日次返修指示書。9、車間班組接受車間日次加工指示書和車間日次返修指示書，流程結束。2.5 生產計劃變更流程2.5.1 業(yè)務說明已經確定的計劃，應盡量避免變更。必需的變更的情況下，須聯(lián)系多方面。變更分為增產、減產兩種情況。2.5.1.1 業(yè)務場景如果生產計劃制定不合理、或者有加急訂單、或者生產過程出現(xiàn)問題，需要變更生產計劃。2.5.1.2 業(yè)務流程圖2.5.1.3 業(yè)務流程描述前置條件：生

12、產計劃制定不合理、或者有加急訂單、或者生產過程出現(xiàn)問題。后續(xù)條件：變更生產計劃、零部件加工計劃、采購計劃、外協(xié)計劃特殊說明：1、已經投產的計劃盡量不要變更。一、主業(yè)務流程場景1、收到可能引起生產計劃變更的影響因素，流程開始。2、生產主管在生產過程中發(fā)現(xiàn)計劃不合理。3、銷售主管收到加急的客戶訂單。4、庫存主管出庫時發(fā)現(xiàn)庫存為零。5、品質主管發(fā)現(xiàn)有大批量報廢的情況。6、生產計劃主管收到上述任何一種情況，都需要變更生產計劃，提出生產計劃變更請求。7、生產主管確認生產計劃變更請求中涉及的變更，是否已投產，是否在生產可允許的范圍內。如果已投產，只能更改下月的計劃。如果沒有投產，可以適當更改當月計劃、周計

13、劃、日次加工指示等。8、當月計劃、周計劃、日次加工指示的更改是否滿足產能要求？不滿足的話，返回生產計劃主管繼續(xù)修改。9、當月計劃、周計劃、日次加工指示的更改是否滿足銷售要求？不滿足的話，返回生產計劃主管繼續(xù)修改。10、當月計劃、周計劃、日次加工指示的更改是否滿足庫存量要求？不滿足的話，返回生產計劃主管繼續(xù)修改。11、更改后的下月計劃、當月計劃、周計劃、日次計劃，經過生產計劃主管進行發(fā)布。12、根據生產計劃主管發(fā)布的計劃變更，更改零部件加工計劃、采購計劃、外協(xié)計劃。13、零部件加工計劃、采購計劃、外協(xié)計劃變更后，流程結束。2.6 生產作業(yè)業(yè)務流程2.6.1 業(yè)務說明2.6.1.1 業(yè)務場景生產車

14、間按照各種周期生產計劃作投料計劃、進行領料和生產作業(yè)。2.6.1.2 業(yè)務流程圖2.6.1.3 業(yè)務流程描述前置條件：生產計劃及需求已經確定后續(xù)條件：可以進行產品入庫與銷售特殊說明：1、下達至班組的作業(yè)計劃盡量不要變更，調整設備和重新備料會影響生產效率一、主業(yè)務流程場景1、車間計劃員進行月度生產任務分解，細分到旬計劃或周計劃，甚至日計劃，將同類型任務歸并到一起；2、車間計劃員按照生產任務和定額制作投料計劃；3、車間調度員根據車間計劃員細分的計劃，按照工藝制訂作業(yè)計劃，下達到各班組；4、車間調度員根據班組作業(yè)計劃和車間投料計劃制訂班組日投料計劃；5、倉庫保管員和配送人員根據車間投料計劃和班組日投

15、料計劃進行備料；6、當以車間為單位領料時，車間調度員根據車間投料計劃安排人員到倉庫領料，如果實行配送制，則由倉庫配送到車間；當以班組為單位領料時，車間調度員安排車間各班組到倉庫領料，如果實行配送制，則由倉庫配送到車間各班組甚至各工位；7、班組長按照班組作業(yè)任務進行派工；8、車間工人按照班組長分派的工序作業(yè)任務進行加工，如果不是末道工序，則在工序加工完畢后提交質檢員進行工序質檢，轉入下道工序；否則在加工完畢后進行產品完工質檢，并通知倉庫辦理產品入庫。2.7 工序質檢業(yè)務流程2.7.1 業(yè)務說明2.7.1.1 業(yè)務場景車間在進行工序作業(yè)時，每完成一道工序進行一次工序質檢，加強生產過程中的質量監(jiān)控，

16、避免浪費生產資源。2.7.1.2 業(yè)務流程圖2.7.1.3 業(yè)務流程描述前置條件：需要進行工序質檢，該道工序已經完工后續(xù)條件：檢驗完畢后轉入下道工序特殊說明：1、適用于一個產品需要多道工序才能完工，對產品質量要求較高的情況。一、主業(yè)務流程場景1、車間工人完成該道工序，并向統(tǒng)計員報工；2、車間生產統(tǒng)計員統(tǒng)計該道工序生產數(shù)量，并向現(xiàn)場工序質檢員報檢；3、工序質檢員根據該道工序的檢驗方案，逐項檢驗并與檢驗指標進行對照，將檢驗結果提交給質檢主管；4、質檢主管對檢驗結果進行綜合判斷，如果檢驗不當，則返回質檢員重新檢驗。5、如果檢驗結果正常，則判斷該道工序是否生產合格，如果合格，轉入下道工序繼續(xù)生產；6、

17、如果不合格，判定是否可修復。如果可修復，則由統(tǒng)計員安排工序返工；如果不可修復，由統(tǒng)計員進行報廢統(tǒng)計并回收。2.8 采購業(yè)務流程2.8.1 業(yè)務說明1. 結合年初的采購計劃及生產需求及庫存需求編制當月的采購計劃2. 采購詢價及供應商篩選3. 與供應商簽定長期或當月的采購合同4. 采購訂單的執(zhí)行及后續(xù)的跟蹤5. 通知倉庫人員收貨、入庫6. 負責處理采購退貨業(yè)務2.8.1.1 業(yè)務場景公司年度、季度采購計劃已經確定，和供應商大的采購合同已簽或部分簽完，公司按每月的生產需求及庫存需求，按排當月的采購計劃。通過了解市場價格后，從原供應商和新供應商中確定新的供應商，下達采購訂單，完成采購任務。2.8.1.

18、2 業(yè)務流程圖2.8.1.3 業(yè)務流程描述前置條件：企業(yè)通過采購詢價及供應商篩選后綜合分析，確定企業(yè)具體的采購訂單。后續(xù)條件：采購完成后接下來是采購物資的收貨及入庫工作。特殊說明：一、主業(yè)務流程場景1、平衡采購需求及采購計劃后，擬定具體的采購任務。信息部通過詢價及供應商篩選后，提供可供選擇的供貨廠商。2、采購主管審核后最終確定具體的供貨商和供貨價格。3、采購員與供應商商談并簽署供貨合同。4、采購員與供應商簽署可立即執(zhí)行的供貨訂單。5、合同、訂單下發(fā)給供應商后，供應商開始供貨6、庫管員進行收貨，若需要檢驗先送檢，合格后辦理入庫手續(xù)。7、材料入庫后，財務進行存貨的核算，增加存貨。2.9 收貨檢驗業(yè)

19、務流程2.9.1 業(yè)務說明2.9.1.1 業(yè)務場景供應商發(fā)貨到達后，需要進行質量檢驗，決定是否接收該批物料2.9.1.2 業(yè)務流程圖2.9.1.3 業(yè)務流程描述前置條件：采購或委外到貨后續(xù)條件：辦理入庫或拒收特殊說明：1、到貨需要質檢，而不僅僅是觀察外觀既可一、主業(yè)務流程場景1、采購員收到供應商到貨信息，向質檢部門報檢；2、質檢員根據質檢方案逐項檢驗，并與檢驗指標進行對照，將檢驗結果提交給質檢主管；3、質檢主管對檢驗結果進行綜合判斷，如果檢驗不當，則返回質檢員重新檢驗。4、質檢主管判明該批物料是否合格，如果合格，通知倉庫庫管員辦理入庫；5、如果該批物料不合格，則由質檢主管與生產部門、采購部門共

20、同協(xié)商是否需要進行讓步接收。如果不需要讓步接收，則由采購員通知供應商收回該批物料。6、如果同意讓步接收，則由質檢員進行復檢，復檢結果報質檢主管進行審核；7、如果復檢不合格，由采購員直接通知供應商收回該批物料。8、如果復檢合格，則由倉庫庫管員辦理讓步接收入庫； 2.10 供應商管理業(yè)務流程2.10.1 業(yè)務說明一、供應商引入1.采購業(yè)務員發(fā)現(xiàn)新的供應商，或供應商主動要求供貨。2.檢查必須的供應商資料：法人、執(zhí)照、資產、現(xiàn)狀等信息.3.供應商填寫供貨申請表.4.經采購部門主管理審批后，進行產品檢驗，試用。5.質檢（試用）通過后，簽定供貨協(xié)議，確定正式供貨商6.供應商資料存檔。二、供應商管理1.統(tǒng)計

21、匯總供應商一定時期供應商供貨情況。2.按供貨數(shù)量、質量、價格，結合評選標準等進行定期評級和調級。2.10.1.1 業(yè)務應用場景公司發(fā)現(xiàn)新的供應商或供應商主動要求供貨后，公司將經過一整套流程對將要引入的供貨商進行考核、評審，還有可能進行供貨試用，所有這些環(huán)節(jié)都走完后，公司將確認合格供應商開始供貨。2.10.1.2 業(yè)務流程圖2.10.1.3 業(yè)務流程描述前置條件：企業(yè)發(fā)現(xiàn)新的供應商信息。后續(xù)條件：合格供應商確認，準備供貨。特殊說明：一、主業(yè)務流程場景1、采購業(yè)務員或信息管理員發(fā)現(xiàn)新的供應商后，供應商填寫供貨資格審批表。2、經采購主管機構或采購主管審核后最終確定具體的供貨商。3、供應商提供產品進行

22、供貨檢驗，質檢部門給出檢驗供應商產品質量報告書。4、檢驗結果合格批準為正式供貨商，供應商寫入供貨檔案，成為正式供應商。2.11 客戶管理業(yè)務流程2.11.1 業(yè)務說明1.管理現(xiàn)有客戶的檔案（聯(lián)系方式、法人、執(zhí)照、資產、現(xiàn)狀等信息）。2.監(jiān)督、檢查客戶的回款情況.3.錄入新的商機，確定新客戶.4.客戶合同的管理。5.客戶信用等級維護及評審2.11.1.1 業(yè)務應用場景公司發(fā)現(xiàn)商機引入新的客戶，經過主管部門審批后建立客戶檔案，確立正式客戶，并對其進行供貨，同時公司將定期對客戶進行信用等級評審，確認客戶的級別，對信譽好的大用量長期客戶給予適當?shù)膬r格優(yōu)惠措施，對于信譽等級不好的將進行減量供應或淘汰。2

23、.11.1.2 業(yè)務流程圖2.11.1.3 業(yè)務流程描述前置條件：企業(yè)發(fā)現(xiàn)新的客戶信息。后續(xù)條件：合格客戶確認，開始供貨。特殊說明：一、主業(yè)務流程場景1、銷售業(yè)務員發(fā)現(xiàn)新客戶后，對客戶情況進行考核，填寫客戶審批表。2、經采購主管機構或采購主管審核后最終確定具體的客戶。3、通知客戶，確立正式客戶，建立客戶檔案，并簽署供貨協(xié)議，開始供貨。4、定期對客戶進行評審，確定客戶的信用等級及級別，并執(zhí)行不同的優(yōu)惠及淘汰措施。2.12 銷售業(yè)務管理業(yè)務流程2.12.1 業(yè)務說明1. 銷售計劃管理2. 與客戶簽定產品供貨合同3. 銷售訂單的錄入及執(zhí)行4. 通知倉庫人員協(xié)調產品出貨5. 負責處理銷售退貨業(yè)務6.

24、通知倉庫人員收貨、入庫2.12.1.1 業(yè)務應用場景本流程描述一般的企業(yè)正常銷售和正常退貨流程。企業(yè)接收客戶合同后，確定排產還是從現(xiàn)有庫存出貨，出貨時是否檢驗。產品退回后將進行怎樣操作等業(yè)務。2.12.1.2 業(yè)務流程圖2.12.1.3 業(yè)務流程描述前置條件：企業(yè)與客戶簽定合同準備銷售。后續(xù)條件：銷售出庫后，進行財務收款及成本核算。特殊說明：本流程圖包括銷售出貨和銷售退貨二部分。一、銷售出貨業(yè)務流程場景1、銷售業(yè)務員與客戶簽定銷售商品合同。2、銷售管理員匯總合同后報公司產銷平衡部門，根據現(xiàn)有庫存及生產能力，決定是生產還是直接從庫存出貨。3、若需要出貨前檢驗，則送檢部門進行出廠前檢驗。4、若檢驗

25、合格，庫管員開貨單，貨物出庫，通知運輸部門安排運貨。5、財務根據出庫單開具銷售發(fā)票，記錄銷售收入和應收二、銷售退貨業(yè)務流程場景1、客戶收到貨物后經檢驗發(fā)現(xiàn)質量不合格，提出退貨。2、質檢部門進行二次檢驗判定是否確是質量問題。3、若確是質量問題，通知供應商退回貨物，否則交異議部門處理。4、通知庫管員安排收貨，存放到指定倉庫，同時通知財務安排退款。2.13 庫存管理業(yè)務流程2.13.1 業(yè)務說明一、日常庫存管理1. 建立科學的倉庫、原材料、商品的編碼規(guī)則2. 建立健全原材料，產成品的出入庫管理制度3. 商品、物資損耗的管理制度二、入庫管理1. 大宗原材料的采購入庫管理2. 一般材料的采購入庫管理3.

26、 低值易耗品的采購入庫管理4. 半成品、產成品的生產入庫管理5. 設備、備品、備件的入庫管理三、出庫管理1. 大宗原材料的生產領用管理.2. 一般材料的生產領用管理3. 低值易耗品的領用管理4. 設備、備品、備件的領用管理.5. 半成品、產成品銷售出庫管理6. 原材料的銷售出庫管理四、倉庫間調拔流程1. 商品倉之間互相調拔2. 商品倉與贈品倉之間調拔2.13.2 采購入庫業(yè)務流程2.13.2.1 采購入庫業(yè)務應用場景本流程描述一般的企業(yè)正常采購入庫流程。當企業(yè)的采購業(yè)務員與供應商簽定供貨合同后，供應商開始供貨，企業(yè)通過運輸工具收到貨物后通知庫管員，庫管員收貨后，安排檢驗、入庫等后續(xù)工作。2.1

27、3.2.2 采購入庫流程圖2.13.2.3 采購入庫流程描述前置條件：企業(yè)有正常的生產、采購、銷售行為，庫存有可供運轉的商品及原材料后續(xù)條件：財務根據出入庫情況立應收賬款、應付帳款、核算成本特殊說明：一、主業(yè)務流程場景1、工廠調度或采購管理員通知倉庫接貨，庫管員接到貨物后先安排收貨，填寫到貨通知單。2、庫管員收貨后，根據檢驗標準確定到貨物資是否需要檢驗。3、若需要檢驗，取樣送質檢部門進行入廠前檢驗。4、質檢員開檢驗單，通知庫管員及采購部門。5、庫管員根據檢驗結果決定是拒收還是收貨，若不合格則開拒收單，否則開入庫單，產品入庫。2.13.3 銷售出庫業(yè)務流程2.13.3.1 業(yè)務場景本流程描述一般

28、的銷售出庫業(yè)務。銷售業(yè)務員已與客戶簽定供貨合同，經公司產銷平衡會確定后，下達工作指令同意為指定客戶供貨，公司調度人員按照工作指令通知倉庫及運輸部門出貨。2.13.3.2 銷售出庫業(yè)務流程圖2.13.3.3 銷售出庫業(yè)務流程描述前置條件：公司調度員通知庫管員及運輸部門安排出貨準備工作。后續(xù)條件：商品出廠后，庫管填好記錄單，匯總后，定期交公司財務，財務收款記帳及成本核算。特殊說明：一、主業(yè)務流程說明1、公司調度員通知倉庫安排出庫，庫管員收到公司調度通知后安排指定倉庫產品準備出貨。2、若商品需要檢驗，則送質檢部門檢驗，并開檢驗結果通知單。3、運輸部門按照調度安排將指定商品送往指定客戶。2.13.4

29、原材料領用流程2.13.4.1 業(yè)務場景公司進行正常的生產運營，需要經常不斷地補充原材料、備品、備件，本流程描述原材料的領用過程。2.13.4.2 原材料領用業(yè)務流程圖2.13.4.3 原材料領用業(yè)務流程描述前置條件：生產部門需要領料滿足生產需要。后續(xù)條件：廠間收貨記帳，記入當月生產成本。特殊說明：一、主業(yè)務流程說明1、生產部門領料員填寫領料單2、領料單交車間主管審核3、領料員將領料單交給指定倉庫庫管員4、庫管員定期匯總各部門的領料單，根據庫存情況，發(fā)料（運輸）到指定生產車間。5、車間收料記帳。2.13.5 倉庫間調拔流程2.13.5.1 業(yè)務場景根據公司生產經營需要，協(xié)調公司內部庫存存貨情況

30、，做庫存間調拔。2.13.5.2 倉庫間調拔業(yè)務流程圖2.13.5.3 調拔業(yè)務流程描述前置條件：公司調度員通知庫管員及運輸部門安排調拔準備工作。后續(xù)條件：調拔后，出入庫庫管員填好記錄單，匯總后，定期交公司財務，財務調帳及成本核算。特殊說明：一、主業(yè)務流程說明1、公司調度員通知出入庫管理員準備調拔，庫管員收到公司調度通知后安排指定倉庫、貨物做好調拔準備。2、出貨倉庫庫管員填寫調出記錄單3、運輸部門完成實物調轉。4、收貨倉庫收到貨物后，清點后填寫調拔收貨記錄單。2.14 價格管理業(yè)務流程2.14.1 業(yè)務說明一、制定公司價格管理制度及管理方法每年定期制定(或修訂)價格管理制度和管理辦法。二、采購

31、價格管理1. 采購詢價管理建立健全公司內外部價格信息網絡，及時了解和掌握市場上原材料價格信息。同時密切跟蹤公司現(xiàn)有供應商的原材料售價。2. 供應商商品價格管理整理、匯總和供應商產品價格信息，并定期維護更新。3. 采購進價管理根據掌握的供應商產品價格信息及公司的價格管理制度，控制公司的采購進價。4. 采購價的定期維護及修訂隨著市場行情的變化，即時更新和修訂原材料的采購價格。三、銷售價格管理1.公司產品標準售價的管理依據公司年度方針目標及生產成本，結合目前市場行情，制定公司銷售商品的標準售價。2. 客戶售價管理針對公司主要客戶、戰(zhàn)略客戶制定相應產品的優(yōu)惠措施和管理辦法。3. 銷售產品售價控制通過公

32、司產品標準價格信息表及客戶價格信息表控制公司產品的銷售售價。4. 產品售價的定期修訂隨著市場行情的變化，即時更新和修訂公司產品售價。2.14.2 采購價格管理流程2.14.2.1 業(yè)務場景本流程描述企業(yè)采購價格的取得及控制公司采購價的業(yè)務流程。2.14.2.2 采購價格管理流程圖2.14.2.3 采購價格管理流程描述前置條件：企業(yè)信息部、價格管理部門通過市場詢價及供應商商談，結合公司最近采購價獲得公司最新的采購價。后續(xù)條件：控制公司采購合同，減少公司采購成本。特殊說明：一、主業(yè)務流程說明1、1、采購價格員通過詢價、結合最新的采購價，獲取原材料的最新采購價，及時提交公司價格管理機構審批。2、價格

33、管理機構對最新原材料的價格進行審批。3、審批同意后，修改公司產品價格信息表及供應商產品價格信息表。4、控制公司外購物資的采購價。對公司簽定的外購合同進行控制，不允許超出價格允許范圍。2.14.3 銷售價格管理流程2.14.3.1 業(yè)務場景公司通過制定、定期更新產品銷售價格控制銷售部門售價，以達到穩(wěn)定戰(zhàn)略客戶、擴大市場、最大化公司利潤的目的。2.14.3.2 銷售價格管理流程圖2.14.3.3 銷售價格業(yè)務流程說明前置條件：價格管理部門通過詢價、銷售業(yè)務員反饋，結合公司產品最近售價，獲取產品最新價格信息。后續(xù)條件：控制產品銷售合同及出廠價。特殊說明：一、主業(yè)務流程說明1、獲取最新售價信息。銷售價

34、格管理人員通過各種渠道了解產品的最新市場價，結合公司最近產品售價實際，提出修改產品價格建議書。2、公司價格管理機構進行審批。3、審批同意后，修改公司產品價格信息表及供應商產品售價表。4、控制公司銷售合同及產品出貨價。根據最新的產品價格信息表，控制銷售合同的簽定和零售產品最新銷售價。2.15 預算業(yè)務流程2.15.1 業(yè)務說明預算包括預算目標確定、預算編制、預算執(zhí)行與分析、預算調整。2.15.1.1 業(yè)務場景在生產型企業(yè)內部，成本核算主要和生產部門、物料部門和財務部門有比較緊密的關系，其中，成本的形成是在生產部門，和物料部門，財務進行分攤和計算。2.15.1.2 業(yè)務流程圖2.15.1.3 業(yè)務

35、流程描述前置條件：年度策略目標確定后續(xù)條件：業(yè)績評價特殊說明：一、主業(yè)務流程場景1、根據戰(zhàn)略目標和年度策略目標制定年度經營目標。2、根據經營目標，制定預算目標并下發(fā)。各級進行預算目標的討論并達成一致意見，形成公司及各部門，各人的預算目標。3、預算執(zhí)行機構（一般是財務部）制定預算編制的模板以及編制要求，下發(fā)給各預算單位。4、各預算編制完預算后，匯總預算，并形成公司的總預算。5、預算執(zhí)行，在執(zhí)行過程中，對執(zhí)行情況和預算外事項進行分析。6、實際脫離預算，分析是否預算的環(huán)境發(fā)生變化，如果屬于預算調整范圍，則調整預算，如果屬于經營問題，則業(yè)務部門制定行動，保證實際和預算的一致。7、預算在執(zhí)行過程中，需要

36、定期以預算為標準，對各預算單位進行考評和評價。8、流程結束2.16 成本核算業(yè)務流程2.16.1 業(yè)務說明成本核算，按照歸集來的成本數(shù)據進行分攤和計算。在生產型企業(yè)內部，成本核算包括了生產成本和制造費用的歸集和分攤計算，生產成本中包括材料成本和直接的人工和費用，制造費用經過歸集和分攤形成成本中的工時成本。2.16.1.1 業(yè)務場景在生產型企業(yè)內部，成本核算主要和生產部門、物料部門和財務部門有比較緊密的關系，其中，成本的形成是在生產部門，和物料部門，財務進行分攤和計算。2.16.1.2 業(yè)務流程圖2.16.1.3 業(yè)務流程描述前置條件：標準成本已經確定，生產已經開始后續(xù)條件：產品可以進行銷售并結轉銷售成本特殊說明：一、主業(yè)務流程場景1、生產開始后，流程開始。2、生產部開始生產，歸集所消耗的物料、人工和制造費用。3、物料部根據生產需用物料辦