xx公司航空管制雷達項目經(jīng)濟效益分析（模板參考）

1、泓域咨詢 /xx公司航空管制雷達項目經(jīng)濟效益分析xx公司航空管制雷達項目經(jīng)濟效益分析xx集團有限公司目錄一、 項目名稱及項目單位4二、 項目建設(shè)地點4三、 編制依據(jù)和技術(shù)原則4主要經(jīng)濟指標一覽表6四、 主要結(jié)論及建議7五、 項目實施的必要性7六、 建筑工程建設(shè)指標8建筑工程投資一覽表9七、 監(jiān)事10八、 機會分析（o）10九、 能源消費種類和數(shù)量分析11能耗分析一覽表12十、 勞動安全分析12十一、 項目技術(shù)流程14十二、 項目總投資14總投資及構(gòu)成一覽表14十三、 資金籌措與投資計劃15項目投資計劃與資金籌措一覽表15十四、 經(jīng)濟評價財務(wù)測算16十五、 項目盈利能力分析18十六、 項目風(fēng)險分

2、析項目風(fēng)險防范分析20十七、 招標組織方式20十八、 項目總結(jié)23十九、 附表24營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表24綜合總成本費用估算表25固定資產(chǎn)折舊費估算表26無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表26利潤及利潤分配表27項目投資現(xiàn)金流量表28借款還本付息計劃表29建設(shè)投資估算表30建設(shè)期利息估算表30固定資產(chǎn)投資估算表31流動資金估算表32總投資及構(gòu)成一覽表33項目投資計劃與資金籌措一覽表34一、 項目名稱及項目單位項目名稱：xx公司航空管制雷達項目項目單位：xx集團有限公司二、 項目建設(shè)地點本期項目選址位于xx園區(qū)，占地面積約85.00畝。項目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給

3、排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項目建設(shè)。三、 編制依據(jù)和技術(shù)原則（一）編制依據(jù)1、國家經(jīng)濟和社會發(fā)展的長期規(guī)劃，部門與地區(qū)規(guī)劃，經(jīng)濟建設(shè)的指導(dǎo)方針、任務(wù)、產(chǎn)業(yè)政策、投資政策和技術(shù)經(jīng)濟政策以及國家和地方法規(guī)等；2、經(jīng)過批準的項目建議書和在項目建議書批準后簽訂的意向性協(xié)議等；3、當?shù)氐臄M建廠址的自然、經(jīng)濟、社會等基礎(chǔ)資料；4、有關(guān)國家、地區(qū)和行業(yè)的工程技術(shù)、經(jīng)濟方面的法令、法規(guī)、標準定額資料等；5、由國家頒布的建設(shè)項目可行性研究及經(jīng)濟評價的有關(guān)規(guī)定；6、相關(guān)市場調(diào)研報告等。（二）技術(shù)原則1、政策符合性原則：報告的內(nèi)容應(yīng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)政策和行業(yè)規(guī)劃。2、循環(huán)經(jīng)濟原則：樹立和落實科

4、學(xué)發(fā)展觀、構(gòu)建節(jié)約型社會。以當?shù)氐馁Y源優(yōu)勢為基礎(chǔ)，通過對本項目的工藝技術(shù)方案、產(chǎn)品方案、建設(shè)規(guī)模進行合理規(guī)劃，提高資源利用率，減少生產(chǎn)過程的資源和能源消耗延長生產(chǎn)技術(shù)鏈，減少生產(chǎn)過程的污染排放，走出一條有市場、科技含量高、經(jīng)濟效益好、資源消耗低、環(huán)境污染少、資源優(yōu)勢得到充分發(fā)揮的新型工業(yè)化路子，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。3、工藝先進性原則：按照“工藝先進、技術(shù)成熟、裝置可靠、經(jīng)濟運行合理”的原則，積極應(yīng)用當今的各項先進工藝技術(shù)、環(huán)境技術(shù)和安全技術(shù)，能耗低、三廢排放少、產(chǎn)品質(zhì)量好、經(jīng)濟效益明顯。4、提高勞動生產(chǎn)率原則：近一步提高信息化水平，切實達到提高產(chǎn)品的質(zhì)量、降低成本、減輕工人勞動強度、降低工廠定員、

5、保證安全生產(chǎn)、提高勞動生產(chǎn)率的目的。5、產(chǎn)品差異化原則：認真分析市場需求、了解市場的區(qū)域性差別、針對產(chǎn)品的差異化要求、區(qū)異化的特點，來設(shè)計不同品種、不同的規(guī)格、不同質(zhì)量的產(chǎn)品以滿足不同用戶的不同要求，以此來擴大市場占有率，尋求經(jīng)濟效益最大化，提高企業(yè)在國內(nèi)外的知名度。主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積56667.00約85.00畝1.1總建筑面積106101.341.2基底面積32300.191.3投資強度萬元/畝291.922總投資萬元32635.712.1建設(shè)投資萬元25467.372.1.1工程費用萬元22000.422.1.2其他費用萬元2923.702.1.3預(yù)備費萬元

6、543.252.2建設(shè)期利息萬元530.972.3流動資金萬元6637.373資金籌措萬元32635.713.1自籌資金萬元21799.593.2銀行貸款萬元10836.124營業(yè)收入萬元61300.00正常運營年份5總成本費用萬元51241.526利潤總額萬元9770.537凈利潤萬元7327.908所得稅萬元2442.639增值稅萬元2399.5210稅金及附加萬元287.9511納稅總額萬元5130.1012工業(yè)增加值萬元18101.8113盈虧平衡點萬元28471.80產(chǎn)值14回收期年6.8215內(nèi)部收益率14.40%所得稅后16財務(wù)凈現(xiàn)值萬元2978.22所得稅后四、 主要結(jié)論及建議

7、本項目生產(chǎn)線設(shè)備技術(shù)先進，即提高了產(chǎn)品質(zhì)量，又增加了產(chǎn)品附加值，具有良好的社會效益和經(jīng)濟效益。本項目生產(chǎn)所需原料立足于本地資源優(yōu)勢，主要原材料從本地市場采購，保證了項目實施后的正常生產(chǎn)經(jīng)營。綜上所述，項目的實施將對實現(xiàn)節(jié)能降耗、環(huán)境保護具有重要意義，本期項目的建設(shè)，是十分必要和可行的。五、 項目實施的必要性（一）現(xiàn)有產(chǎn)能已無法滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求作為行業(yè)的領(lǐng)先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產(chǎn)品銷售形勢良好，產(chǎn)銷率超過 100%。預(yù)計未來幾年公司的銷售規(guī)模仍將保持快速增長。隨著業(yè)務(wù)發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設(shè)備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優(yōu)化生產(chǎn)流程、強化管理等手段，

8、不斷挖掘產(chǎn)能潛力，但仍難以從根本上緩解產(chǎn)能不足問題。通過本次項目的建設(shè)，公司將有效克服產(chǎn)能不足對公司發(fā)展的制約，為公司把握市場機遇奠定基礎(chǔ)。（二）公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級的需要隨著制造業(yè)智能化、自動化產(chǎn)業(yè)升級，公司產(chǎn)品的性能也需要不斷優(yōu)化升級。公司只有以技術(shù)創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅(qū)動，不斷研發(fā)新產(chǎn)品，提升產(chǎn)品精密化程度，將產(chǎn)品質(zhì)量水平提升到同類產(chǎn)品的領(lǐng)先水準，提高生產(chǎn)的靈活性和適應(yīng)性，契合關(guān)鍵零部件國產(chǎn)化的需求，才能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領(lǐng)域的國內(nèi)領(lǐng)先地位。六、 建筑工程建設(shè)指標本期項目建筑面積106101.34，其中：生產(chǎn)工程73179.30，倉儲工程15956.30，行政辦公及生活服務(wù)

9、設(shè)施8874.54，公共工程8091.20。建筑工程投資一覽表單位：、萬元序號工程類別占地面積建筑面積投資金額備注1生產(chǎn)工程19057.1173179.309296.411.11#生產(chǎn)車間5717.1321953.792788.921.22#生產(chǎn)車間4764.2818294.832324.101.33#生產(chǎn)車間4573.7117563.032231.141.44#生產(chǎn)車間4001.9915367.651952.252倉儲工程6460.0415956.301790.062.11#倉庫1938.014786.89537.022.22#倉庫1615.013989.07447.512.33#倉庫155

10、0.413829.51429.612.44#倉庫1356.613350.82375.913辦公生活配套1860.498874.541289.103.1行政辦公樓1209.325768.45837.913.2宿舍及食堂651.173106.09451.184公共工程4845.038091.20684.04輔助用房等5綠化工程8364.05153.41綠化率14.76%6其他工程16002.7663.347合計56667.00106101.3413276.36七、 監(jiān)事1、本章程關(guān)于不得擔(dān)任董事的情形、同時適用于監(jiān)事。董事、總經(jīng)理和其他高級管理人員不得兼任監(jiān)事。2、監(jiān)事應(yīng)當遵守法律、行政法規(guī)和本章

11、程，對公司負有忠實義務(wù)和勤勉義務(wù)，不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司的財產(chǎn)。3、監(jiān)事的任期每屆為3年。監(jiān)事任期屆滿，連選可以連任。4、監(jiān)事任期屆滿未及時改選，或者監(jiān)事在任期內(nèi)辭職導(dǎo)致監(jiān)事會成員低于法定人數(shù)的，在改選出的監(jiān)事就任前，原監(jiān)事仍應(yīng)當依照法律、行政法規(guī)和本章程的規(guī)定，履行監(jiān)事職務(wù)。5、監(jiān)事應(yīng)當保證公司披露的信息真實、準確、完整。6、監(jiān)事可以列席董事會會議，并對董事會決議事項提出質(zhì)詢或者建議。7、監(jiān)事不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益，若給公司造成損失的，應(yīng)當承擔(dān)賠償責(zé)任。8、監(jiān)事執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當承擔(dān)賠償責(zé)任。八

12、、 機會分析（o）（一）長期的技術(shù)積累為項目的實施奠定了堅實基礎(chǔ)目前，公司已具備產(chǎn)品大批量生產(chǎn)的技術(shù)條件，并已獲得了下游客戶的普遍認可，為項目的實施奠定了堅實的基礎(chǔ)。（二）國家政策支持國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展近年來，我國政府出臺了一系列政策鼓勵、規(guī)范產(chǎn)業(yè)發(fā)展。在國家政策的助推下，本產(chǎn)業(yè)已成為我國具有國際競爭優(yōu)勢的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，伴隨著提質(zhì)增效等長效機制政策的引導(dǎo)，本產(chǎn)業(yè)將進入持續(xù)健康發(fā)展的快車道，項目產(chǎn)品亦隨之快速升級發(fā)展。九、 能源消費種類和數(shù)量分析（一）項目用電量測算本期工程項目用電量由生產(chǎn)設(shè)備電耗、公用輔助設(shè)備電耗、工業(yè)照明電耗以及變壓器及線路損耗構(gòu)成，根據(jù)項目生產(chǎn)工藝用電和辦公及生活用電情況測算

13、，全年用電量899.43萬kwh，折合1105.40tce（當量值）。（二）項目用新鮮水量測算項目生產(chǎn)工藝用水及設(shè)備耗水和生活用水由當?shù)刈詠硭┧芫W(wǎng)供應(yīng)，根據(jù)測算，本期工程項目實施后總用水量17460.00/a，折合1.50tce。（三）項目總用能測算分析根據(jù)綜合測算，本期工程項目年綜合總耗能量1106.90tce。能耗分析一覽表序號能源工質(zhì)計量單位折標單位折標系數(shù)年消耗量折標能耗（tce）備注1電力萬kwhkgce/kwh0.1229899.431105.40當量值2水mkgce/m0.085717460.001.50工質(zhì)合計tce1106.90十、 勞動安全分析本項目的建設(shè)與經(jīng)營一定要認

14、真貫徹執(zhí)行國家和行業(yè)有關(guān)勞動保護、安全生產(chǎn)與衛(wèi)生法規(guī)標準，從生產(chǎn)工藝設(shè)計和設(shè)備選型中，特別關(guān)注生產(chǎn)安全與衛(wèi)生可能發(fā)生的事故，并積極采取有效防范措施，確保生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利進行。（一）設(shè)計標準及規(guī)定本項目根據(jù)國家現(xiàn)行關(guān)于加強防塵、防毒工作的有關(guān)規(guī)定，認真執(zhí)行勞動保護設(shè)施“三同時”的原則。在生產(chǎn)過程中采用相應(yīng)防范措施，使其達到工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標準和工業(yè)企業(yè)設(shè)計噪音衛(wèi)生標準。1、中華人民共和國安全生產(chǎn)法2、國務(wù)院關(guān)于防塵防毒工作的決定3、建設(shè)項目（工程）勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定4、關(guān)于生產(chǎn)建設(shè)工程項目職業(yè)勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定5、建設(shè)項目職業(yè)安全衛(wèi)生“三同時”管理暫行規(guī)定6、生產(chǎn)設(shè)備安全衛(wèi)生設(shè)計總則gb5

15、08320087、工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標準tj367920088、工業(yè)與民用電力裝置接地設(shè)計規(guī)范gbj6520089、工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計規(guī)范gbj878510、建筑抗震設(shè)計規(guī)范gbj118911、建筑物防雷設(shè)計gb5008712、職業(yè)性接觸毒物危害程度分級gb5044200813、生產(chǎn)性粉塵作業(yè)危害程序分級gb5817200814、工業(yè)企業(yè)設(shè)計防火規(guī)范gb50160200615、壓力容器安全技術(shù)監(jiān)察規(guī)程16、建設(shè)項目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)督的暫行規(guī)定17、工業(yè)企業(yè)職業(yè)安全衛(wèi)生設(shè)計規(guī)范sh 30479318、工業(yè)企業(yè)采光設(shè)計標準gb/t50033200119、壓力管道安全管理與監(jiān)察規(guī)定gb1501998（

16、二）主要不安全因素及職業(yè)危害因素1、自然危害因素有：暴雨、洪水、雷電、地震、酷熱等。2、生產(chǎn)過程中的不安全因素有：電氣事故、機械傷害、操作事故、運輸設(shè)備傷害等。3、生產(chǎn)過程中的主要職業(yè)危害有：粉塵、煙氣、噪聲、co等。十一、 項目技術(shù)流程xx、xx、xxx、xxx、xx、xxx十二、 項目總投資本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務(wù)估算，項目總投資32635.71萬元，其中：建設(shè)投資25467.37萬元，占項目總投資的78.04%；建設(shè)期利息530.97萬元，占項目總投資的1.63%；流動資金6637.37萬元，占項目總投資的20.34%。總投資及構(gòu)成一覽表單位：萬元序

17、號項目指標占總投資比例1總投資32635.71100.00%1.1建設(shè)投資25467.3778.04%1.1.1工程費用22000.4267.41%1.1.1.1建筑工程費13276.3640.68%1.1.1.2設(shè)備購置費8262.1825.32%1.1.1.3安裝工程費461.881.42%1.1.2工程建設(shè)其他費用2923.708.96%1.1.2.1土地出讓金1185.293.63%1.1.2.2其他前期費用1738.415.33%1.2.3預(yù)備費543.251.66%1.2.3.1基本預(yù)備費266.040.82%1.2.3.2漲價預(yù)備費277.210.85%1.2建設(shè)期利息530.9

18、71.63%1.3流動資金6637.3720.34%十三、 資金籌措與投資計劃本期項目總投資32635.71萬元，其中申請銀行長期貸款10836.12萬元，其余部分由企業(yè)自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數(shù)據(jù)指標占總投資比例1總投資32635.71100.00%1.1建設(shè)投資25467.3778.04%1.2建設(shè)期利息530.971.63%1.3流動資金6637.3720.34%2資金籌措32635.71100.00%2.1項目資本金21799.5966.80%2.1.1用于建設(shè)投資14631.2544.83%2.1.2用于建設(shè)期利息530.971.63%2.1.3用于流動資

19、金6637.3720.34%2.2債務(wù)資金10836.1233.20%2.2.1用于建設(shè)投資10836.1233.20%2.2.2用于建設(shè)期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十四、 經(jīng)濟評價財務(wù)測算（一）營業(yè)收入估算本期項目正常經(jīng)營年份預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入61300.00萬元。根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關(guān)于全國實施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問題的通知及相關(guān)規(guī)定，本期項目正常經(jīng)營年份應(yīng)繳納增值稅計算如下：正常經(jīng)營年份應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=2399.52萬元。（二）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他

20、制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費用為基點進行，根據(jù)謹慎財務(wù)測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按正常經(jīng)營年份經(jīng)營能力計算，本期項目綜合總成本費用51241.52萬元，其中：可變成本42517.83萬元，固定成本8723.69萬元。正常經(jīng)營年份項目經(jīng)營成本49370.09萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費用估算表所示。（三）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設(shè)稅、教育費附加和地方教育附加。根據(jù)謹慎財務(wù)測算，本期項目正常經(jīng)營年份應(yīng)納稅金及附加287.95萬元。（四）利潤總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國家有關(guān)稅收政

21、策規(guī)定，本期項目正常經(jīng)營年份利潤總額（pfo）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=9770.53（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據(jù)規(guī)定本期項目應(yīng)繳納企業(yè)所得稅，正常經(jīng)營年份應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=9770.5325.00%=2442.63（萬元）。（五）利潤及利潤分配該項目正常經(jīng)營年份可實現(xiàn)利潤總額9770.53萬元，繳納企業(yè)所得稅2442.63萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：凈利潤=正常經(jīng)營年份利潤總額-企業(yè)所得稅=9770.53-2442.63=7327.90（萬元）。十五、 項目盈利能力分析（一）財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）項目財務(wù)內(nèi)部收益率（

22、firr），系指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計為零時的折現(xiàn)率，本期項目財務(wù)內(nèi)部收益率為：財務(wù)內(nèi)部收益率（firr）=14.40%。本期項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率14.40%，高于行業(yè)基準內(nèi)部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（二）財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（fnpv）系指項目按設(shè)定的折現(xiàn)率（采用基準收益率ic=12.00%），計算項目經(jīng)營期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財務(wù)凈現(xiàn)值（fnpv）=2978.22（萬元）。以上計算結(jié)果表明，財務(wù)凈現(xiàn)值2978.22萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務(wù)上是可以接

23、受的。（三）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務(wù)上投資回收能力的主要靜態(tài)指標；全部投資回收期（pt）=（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當年凈現(xiàn)金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（pt）=6.82年。本期項目全部投資回收期6.82年，要小于行業(yè)基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風(fēng)險性相對較小。十六、 項目風(fēng)險分析項目風(fēng)險防范分析十七、 招標組織方式（一）項目招標方式1、本期工程項目投資數(shù)額較大，為了在較大范圍內(nèi)選擇設(shè)備和材料供應(yīng)商節(jié)約投資

24、成本，采用公開招標方式；項目建設(shè)單位將通過報刊、廣播、電視等新聞媒體發(fā)布招標廣告，凡具備相應(yīng)資質(zhì)、符合投標條件的單位不受地域和行業(yè)限制均可申請投標。2、項目建設(shè)單位為了在較大范圍內(nèi)選擇土建工程隊伍和設(shè)備及重要材料的供應(yīng)商節(jié)約投資成本，建議對土建施工、設(shè)備采購采用公開招標方式，勘察、設(shè)計等采用邀請招標方式。（二）項目招標方案本期工程項目招標工作包括：設(shè)計方案招標、施工監(jiān)理招標、工程施工招標等。（三）堪察設(shè)計招標方案項目立項后，項目建設(shè)單位要做好設(shè)計方案的招標工作，同時確定設(shè)計單位。設(shè)計方案招標邀請江蘇省內(nèi)實力強、信譽好的設(shè)計院參加。設(shè)計方案確定的同時，選擇方案中標的單位作為設(shè)計單位，這樣有利于設(shè)

25、計進一步完善和提供后期的服務(wù)。（四）監(jiān)理招標方案為了保證參與本期工程項目建設(shè)的施工監(jiān)理工作的水平，監(jiān)理單位的選擇宜采用招標方式?？蛇x擇三家以上監(jiān)理單位進行投標。監(jiān)理單位的招標工作應(yīng)安排在工程開工之前，以便監(jiān)理單位能夠盡早地參與工程建設(shè)管理。（五）施工招標方案根據(jù)我國目前工程建設(shè)的特點，建設(shè)項目的施工招標一般需要多次完成，本期工程項目施工招標也是如此，因而，在工程管理過程中要科學(xué)地安排。本期工程項目宜采用專業(yè)項目施工分包招標。在本期工程項目的建設(shè)過程中，會有許多專業(yè)工程項目需要另行發(fā)包。這些專業(yè)工程包括：高級裝飾裝修工程、消防工程、弱電工程以及活動設(shè)施和設(shè)備安裝工程等。這些專業(yè)工程項目招標需要在

26、不同的階段進行，招標內(nèi)容可能包括該專業(yè)工程的設(shè)計和施工，因此，合理地安排專業(yè)工程招標對順利完成本期工程項目的實施、控制工程項目的整體質(zhì)量和進度是非常重要的。（六）材料、設(shè)備的采購招標方案對于本期工程項目所采購的材料和設(shè)備，項目建設(shè)單位應(yīng)該采用招標方式進行采購。1、材料的采購。本期工程項目的建筑材料品種較多，項目建設(shè)單位招標采購的材料應(yīng)局限在品質(zhì)要求高、材料價格昂貴、用量較大的重要材料。材料的采購招標要根據(jù)工程的施工組織進度的要求進行。2、設(shè)備的采購。本期工程項目的設(shè)備由項目建設(shè)單位負責(zé)采購功能要求高、價格昂貴的大型設(shè)備、中型設(shè)備和小型設(shè)備。設(shè)備采購工作的安裝也要根據(jù)工程項目的施工組織進度計劃來

27、進行，以不影響工程工期，降低工程總投資為標準。（七）項目開標、評標和中標1、開標工作由招標人主持，在招標文件確定的提交投標文件截止時間的同一時間，招標文件中預(yù)先確定的地點，邀請所有投標人參加招標活動。2、開標時由招標人委托公正機構(gòu)檢查并公證；投標人的投標應(yīng)當能夠最大限度地滿足招標文件中規(guī)定的各項綜合評價標準或者完全能夠滿足招標文件的實質(zhì)性要求。3、評標工作由招標人依法組建的評標委員會負責(zé)；評標委員會由五人以上單數(shù)組成，其中：技術(shù)、經(jīng)濟等方面的專家不得少于成員總數(shù)的2/3；專家應(yīng)當從事相關(guān)領(lǐng)域工作滿八年并具有高級職稱或具有同等專業(yè)水平。4、中標人確定后，招標人應(yīng)向其發(fā)出中標通知書，并同時將中標結(jié)

28、果通知所有未中標的投標人；自中標通知發(fā)出三十日內(nèi)，招標人和中標人應(yīng)按規(guī)定簽訂書面合同。5、中標人確定后，招標人向中標人發(fā)出中標通知書，該通知書具有法律效力，若中標人放棄中標項目，應(yīng)當承擔(dān)法律責(zé)任；自中標通知書發(fā)出三十日之內(nèi)，按照招標文件，招標人和中標人簽訂書面合同，同時，中標人不得向他人轉(zhuǎn)讓中標項目，不得將中標項目肢解后分別向他人轉(zhuǎn)讓。十八、 項目總結(jié)經(jīng)過詳實、周密的市場調(diào)查和政策咨詢后認定，該項目既符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，而且符合地方產(chǎn)品規(guī)劃，同時又符合公司經(jīng)營發(fā)展宗旨，該項目生產(chǎn)的產(chǎn)品具有廣闊的銷售市場和良好的發(fā)展前景，不僅企業(yè)經(jīng)濟效益突出，而且社會效益明顯。1、擬建項目選址符合當?shù)赝恋乩每?/p>

29、體規(guī)劃，而且項目建設(shè)區(qū)域交通運輸便利，可利用現(xiàn)有公用工程設(shè)施，水、電等能源供應(yīng)有保障。2、本項目采用國內(nèi)先進的生產(chǎn)工藝，工藝技術(shù)成熟，生產(chǎn)成本低，產(chǎn)品質(zhì)量高，為國內(nèi)成熟工藝。3、本項目“三廢”均經(jīng)處理后達標排放，對環(huán)境污染較小。4、近年來項目產(chǎn)品市場發(fā)展迅速，本項目建成后，產(chǎn)品進入市場的前景良好。 5、本項目產(chǎn)品方案符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃。6、本項目工藝技術(shù)成熟，產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定可靠，符合國家產(chǎn)品質(zhì)量標準。7、本項目主要原料供應(yīng)有可靠的保證。8、本項目產(chǎn)品市場潛力較大，市場前景廣闊。9、本項目建成后，可取得較好的經(jīng)濟效益和社會效益。十九、 附表營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序

30、號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入0.0045975.0049040.0061300.002增值稅0.002107.992248.522399.522.1銷項稅0.005976.756375.207969.002.2進項稅0.003868.764126.685569.483稅金及附加0.00252.96269.83287.953.1城建稅0.00147.56157.40167.973.2教育費附加0.0063.2467.4671.993.3地方教育附加0.0042.1644.9747.99綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費0.002

31、9759.6831743.6639679.572工資及福利費0.002838.262838.262838.263修理費0.00934.12934.12934.124其他費用0.005918.145918.145918.144.1其他制造費用0.00472.92472.92472.924.2其他管理費用0.00391.72391.72391.724.3其他營業(yè)費用0.005053.505053.505053.505經(jīng)營成本0.0039450.2041434.1849370.096折舊費0.001316.751316.751316.757攤銷費0.0023.7123.7123.718利息支出0.0

32、0530.97530.97530.979總成本費用0.0041321.6343305.6151241.529.1其中：固定成本0.008723.698723.698723.699.2可變成本0.0032597.9434581.9242517.83固定資產(chǎn)折舊費估算表單位：萬元序號項目折舊年限123451房屋建筑物201.1原值16088.9915324.7614560.5313796.3013032.071.2當期折舊費764.23764.23764.23764.23764.231.3凈值15324.7614560.5313796.3013032.0712267.842機器設(shè)備152.1原值8

33、724.068171.547619.027066.506513.982.2當期折舊費552.52552.52552.52552.52552.522.3凈值8171.547619.027066.506513.985961.463合計3.1原值24813.0523496.3022179.5520862.8019546.053.2當期折舊費1316.751316.751316.751316.751316.753.3凈值23496.3022179.5520862.8019546.0518229.30無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表單位：萬元序號項目折舊年限123451無形資產(chǎn)501.1原值1185.291

34、185.291185.291185.291185.291.2當期攤銷費23.7123.7123.7123.7123.711.3凈值1161.581137.871114.161090.451066.74利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入0.0045975.0049040.0061300.002稅金及附加0.00252.96269.83287.953總成本費用0.0041321.6343305.6151241.524利潤總額0.004400.415464.569770.535應(yīng)納所得稅額0.004400.415464.569770.536所得稅0.00110

35、0.101366.142442.637凈利潤0.003300.314098.427327.908期初未分配利潤0.000.002970.286361.839可供分配的利潤0.003300.317068.7013689.7310法定盈余公積金0.00330.03706.871368.9711可供分配的利潤0.002970.286361.8312320.7612未分配利潤0.002970.286361.8312320.7613息稅前利潤0.006031.487361.6712744.13項目投資現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現(xiàn)金流入0.000.0045975.0049

36、040.0061300.001.1營業(yè)收入0.000.0045975.0049040.0061300.002現(xiàn)金流出12733.6812733.6844681.1942035.8855963.542.1建設(shè)投資12733.6812733.682.2流動資金0.004978.03331.876305.502.3經(jīng)營成本0.0039450.2041434.1849370.092.4稅金及附加0.00252.96269.83287.953所得稅前凈現(xiàn)金流量-12733.68-12733.681293.817004.125336.464累計所得稅前凈現(xiàn)金流量-12733.68-25467.36-241

37、73.55-17169.43-11832.975調(diào)整所得稅0.001507.871840.423186.036所得稅后凈現(xiàn)金流量-12733.68-12733.68193.715637.982893.837累計所得稅后凈現(xiàn)金流量-12733.68-25467.36-25273.65-19635.67-16741.84計算指標1、項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）：20.96%；2、項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）：14.40%；3、項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前，ic=12%）：11975.76萬元；4、項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后，ic=12%）：2978.22萬元；5、項目投資回收期（所得

38、稅前）：6.02年；6、項目投資回收期（所得稅后）：6.82年。借款還本付息計劃表單位：萬元序 號項目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余額5418.0610836.1210836.1210836.121.2當期還本付息132.74929.20530.97530.97530.971.2.1還本1.2.2付息132.74929.20530.97530.97530.971.3期末借款余額5418.0610836.1210836.1210836.1210836.122利息備付率24.003償債備付率21.93建設(shè)投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費用合計1工程費

39、用13276.368262.18461.8822000.421.1建筑工程費13276.3613276.361.2設(shè)備購置費8262.188262.181.3安裝工程費461.88461.882其他費用2923.702923.702.1土地出讓金1185.291185.293預(yù)備費543.25543.253.1基本預(yù)備費266.04266.043.2漲價預(yù)備費277.21277.214投資合計25467.37建設(shè)期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設(shè)期利息530.97132.74398.231.1.1期初借款余額5418.061.1.2當期借款10836.125418.065418.061.1.3當期應(yīng)計利息530.97132.74398.231.1.4期末借款余額5418.0610836.121.2其他融資費用1.3小計530.97132.74398.232債券2.1建設(shè)期利息2.1.1期初債務(wù)余額2.1.2當期債務(wù)金額2.1.3當期應(yīng)計利息2.1.4期末債務(wù)余額2.2其他融資費用2.3小計3合計530.97132.74398.23固定資產(chǎn)投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費用合計1工程費用13276.368262.18461.8822000.421.1建筑工程費