農(nóng)村信用社反洗錢客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類實(shí)施細(xì)則

1、縣農(nóng)村信用社反洗錢客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類實(shí)施細(xì)則第一章 總 則第一條 為預(yù)防洗錢和恐怖融資活動(dòng)，建立有效的客戶風(fēng)險(xiǎn)管理體系，根據(jù)中華人民共和國反洗錢法（中華人民共和國主席令第56號(hào)）、金融機(jī)構(gòu)反洗錢管理辦法（中國人民銀行令2006第1號(hào)）、金融機(jī)構(gòu)大額和可疑交易報(bào)告管理辦法（中國人民銀行令2006第2號(hào)）、金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法（中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)、中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令2007第2號(hào)）、金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資可疑交易管理辦法（中國人民銀行令2007第1號(hào)）等法律、規(guī)章制度的規(guī)定，制定本實(shí)施細(xì)則。第二條有關(guān)定義：（一）

2、本實(shí)施細(xì)則所稱的風(fēng)險(xiǎn)是指洗錢風(fēng)險(xiǎn)，即因未能遵循反洗錢法律法規(guī)或監(jiān)管要求，客戶盡職調(diào)查措施薄弱，未能覺察或報(bào)告涉嫌洗錢的行為而卷入洗錢案件所帶來的各類聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；（二）反洗錢客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定是指各營業(yè)機(jī)構(gòu)根據(jù)客戶身份、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)客戶按照高、中、低風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行分類，目的是根據(jù)客戶不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)采取不同的識(shí)別和監(jiān)控措施，切實(shí)防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)；（三）非面對(duì)面業(yè)務(wù)是指自助銀行等非柜臺(tái)辦理的業(yè)務(wù)（包括以后可能開辦的網(wǎng)上銀行、電話銀行業(yè)務(wù)）；（四）交易偏好是指客戶辦理的某種特定業(yè)務(wù)（如現(xiàn)金、非面對(duì)面交易等）的金額或次數(shù)占客戶所有交易量的80%以上。第三條 客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定的范圍包括各

3、類對(duì)公客戶、對(duì)私客戶。第四條 各社（部）應(yīng)當(dāng)依據(jù)本實(shí)施細(xì)則規(guī)定，認(rèn)真開展客戶身份識(shí)別工作，做好客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定工作，采取針對(duì)性措施，防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)。第五條 反洗錢客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)管理應(yīng)遵循以下原則：（一）審慎性原則。客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定對(duì)防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)有重要意義，各社（部）必須充分了解客戶，提高對(duì)客戶身份的識(shí)別能力，嚴(yán)謹(jǐn)?shù)剡M(jìn)行客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定；（二）持續(xù)性原則。各社（部）應(yīng)對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行持續(xù)評(píng)定，適時(shí)調(diào)整客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；（三）保密性原則。各級(jí)人員應(yīng)對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)定情況嚴(yán)格保密，防止信息外泄。第二章 反洗錢客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定范圍及標(biāo)準(zhǔn) 第六條 各社（部）應(yīng)根據(jù)客戶的特點(diǎn)并參考以下因素對(duì)客戶的風(fēng)

4、險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行評(píng)定。 （一）客戶的類型和背景。客戶如為洗錢罪上游犯罪多發(fā)領(lǐng)域的法人、自然人，則風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)可能較高； （二）客戶活動(dòng)的目的和性質(zhì)。如活動(dòng)的目的和性質(zhì)不明確，則風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)可能較高； （三）客戶資金活動(dòng)的頻率和規(guī)模。如客戶資金活動(dòng)的頻率和業(yè)務(wù)規(guī)模不匹配，則風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)可能較高； （四）客戶的業(yè)務(wù)規(guī)模、業(yè)內(nèi)聲譽(yù)和社會(huì)形象。如客戶業(yè)務(wù)規(guī)模小、業(yè)內(nèi)聲譽(yù)和社會(huì)形象不好，則風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)可能較高； （五）客戶信息的透明程度。如客戶信息的透明程度不高，則風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)可能較高； （六）客戶商業(yè)關(guān)系的類型和復(fù)雜性。公司客戶如為經(jīng)營娛樂場所的機(jī)構(gòu)、不從事實(shí)體經(jīng)營的機(jī)構(gòu)、現(xiàn)金流量高的機(jī)構(gòu)、經(jīng)營高價(jià)值品的機(jī)構(gòu)或與大額資金有關(guān)的

5、機(jī)構(gòu)，則風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)可能較高； （七）資金及財(cái)富來源。若客戶不能清楚、合理解釋其資金及財(cái)富來源，則風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)可能較高； （八）是否有故意隱瞞身份識(shí)別信息的行為。如客戶故意隱瞞、錯(cuò)誤或明顯臆造填寫有關(guān)身份信息，則風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)可能較高；（九）客戶是否曾被其他金融機(jī)構(gòu)拒絕。如客戶曾被其他金融機(jī)構(gòu)拒絕，則風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)可能較高； （十）客戶的信用等級(jí)。如客戶信用等級(jí)低，則風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)可能較高； （十一）客戶是否有犯罪嫌疑或其他犯罪紀(jì)錄。如客戶有犯罪嫌疑或其他犯罪紀(jì)錄，則風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)可能較高； （十二）客戶拆分現(xiàn)金交易的方式，一般頻率高、合計(jì)金額大，則風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)可能較高； （十三）個(gè)人客戶經(jīng)常收到來自公司的款項(xiàng)，合計(jì)金額較大，則

6、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)可能較高； （十四）客戶使用（或企圖使用）無利益關(guān)系的第三方賬戶或資金進(jìn)行支付，則風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)可能較高。第七條 客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)是指按照客戶的特點(diǎn)或賬戶的屬性，結(jié)合考慮地域、國籍、行業(yè)、職業(yè)、交易規(guī)律、交易種類偏好等因素，進(jìn)行綜合評(píng)定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的標(biāo)準(zhǔn)。客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分為高、中、低三個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。第八條 高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)客戶包括：（一）符合下列任一標(biāo)準(zhǔn)的客戶：1.按照客戶身份，在國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)發(fā)布的恐怖組織、恐怖分子名單，聯(lián)合國安理會(huì)相關(guān)協(xié)議和制裁名單，國家外匯管理局發(fā)布的黑名單，司法機(jī)關(guān)發(fā)布的恐怖組織、恐怖分子名單，中國人民銀行要求關(guān)注的其他恐怖組織、恐怖分子嫌疑人名單中的客戶，以及外國政要

7、；2.來自反洗錢、反恐怖融資監(jiān)管薄弱的國家、地區(qū)（可參考fatf組織定期發(fā)布的不合作國家和地區(qū)名單，即ncct名單）的非居民客戶或與反洗錢、反恐怖融資監(jiān)管薄弱的國家、地區(qū)的客戶發(fā)生頻繁大量交易的客戶；3.接受過人民銀行反洗錢行政調(diào)查的客戶；4.各社（部）在反洗錢工作中發(fā)現(xiàn)的符合金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法第八條和第九條等其他重大可疑交易情形的客戶。（二）符合下列任一標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)交易特征符合金融機(jī)構(gòu)大額和可疑交易報(bào)告管理辦法第十一條規(guī)定，且按照金融機(jī)構(gòu)大額和可疑交易報(bào)告管理辦法第十五條、金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法 第二十六條規(guī)定應(yīng)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)

8、構(gòu)報(bào)送重點(diǎn)可疑交易報(bào)告的客戶：1.按照客戶所屬行業(yè)，如為現(xiàn)金流量高、經(jīng)營貴重物品、經(jīng)營娛樂場所的客戶；2.按照客戶交易偏好，喜好現(xiàn)金交易、非面對(duì)面交易的客戶；3.使用虛假身份證件辦理業(yè)務(wù)等有意隱瞞身份信息的客戶；4.個(gè)人客戶與對(duì)公客戶之間頻繁發(fā)生大量資金往來的客戶；5.故意在多個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)分別開立賬戶并頻繁發(fā)生大量交易的客戶；6.接受過公安、檢察、法院等司法部門司法調(diào)查的客戶；7.符合其他重大可疑交易情形的客戶。第九條 低風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)客戶包括：各級(jí)黨的機(jī)關(guān)、國家權(quán)力機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、軍事機(jī)關(guān)、人民政協(xié)機(jī)關(guān)和人民解放軍、武警部隊(duì)（以上各項(xiàng)不含其下屬的各類企事業(yè)單位）、擁有國內(nèi)法人資格的同業(yè)。第

9、十條 凡不符合高、低風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的客戶，均為中風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)客戶。 第三章 反洗錢客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定職責(zé)第十一條 各社（部）應(yīng)督促營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類工作中做好以下工作：（一）在建立對(duì)公客戶號(hào)時(shí)，各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)審核評(píng)定每個(gè)對(duì)公客戶，對(duì)符合高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的客戶應(yīng)填制高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)公客戶盡職調(diào)查表（見附表1），記錄評(píng)級(jí)時(shí)間、評(píng)定依據(jù)，參與評(píng)定的初評(píng)人和復(fù)評(píng)人應(yīng)簽字確認(rèn)。負(fù)責(zé)上門核實(shí)的客戶經(jīng)理為客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的初評(píng)人，開戶網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)指定會(huì)計(jì)人員作為復(fù)評(píng)人。網(wǎng)點(diǎn)一般至少每季度召開一次風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定例會(huì)，召集相關(guān)會(huì)計(jì)人員和客戶經(jīng)理，集中對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定，并做好會(huì)議記錄。對(duì)公客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定的時(shí)間

10、要求原則上自開立客戶號(hào)之日起不超過10個(gè)工作日。（二）在建立對(duì)私客戶號(hào)時(shí)，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定，原則上應(yīng)自開立客戶號(hào)起10個(gè)工作日內(nèi)完成。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)指定人員負(fù)責(zé)對(duì)對(duì)私客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行初評(píng)，由會(huì)計(jì)主管進(jìn)行復(fù)評(píng)。對(duì)符合高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的對(duì)私客戶，網(wǎng)點(diǎn)人員應(yīng)填制高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)私客戶盡職調(diào)查表（見附表2）。（三）營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)建立高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)公、對(duì)私客戶清單（見附表3、4）。高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)公、對(duì)私客戶清單在每年第二、第四季度結(jié)束后兩周內(nèi)向聯(lián)社反洗錢主管部門報(bào)送備案。（四）對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)客戶的關(guān)注程度應(yīng)高于其他風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)客戶。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)每半年對(duì)評(píng)定為高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的客戶進(jìn)行一次客戶基本信息的審核，及時(shí)更新客戶資料

11、。審核的具體時(shí)間由各社（部）結(jié)合賬戶年檢和銀企對(duì)賬的工作時(shí)間安排，自行統(tǒng)一確定。對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的客戶應(yīng)采取強(qiáng)化識(shí)別措施，加強(qiáng)對(duì)客戶交易的監(jiān)控，每月通過綜合業(yè)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)及反洗錢系統(tǒng)對(duì)客戶的交易明細(xì)進(jìn)行了解，掌握客戶資金往來的交易特征，將高風(fēng)險(xiǎn)客戶交易特征分清情況填寫在高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)公、對(duì)私客戶盡職調(diào)查表中。經(jīng)過交易的監(jiān)控和分析，對(duì)符合可疑交易的，網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)及時(shí)上報(bào)可疑交易報(bào)告。 （五）對(duì)于中、低風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)公客戶，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)每年對(duì)客戶資料信息進(jìn)行審核和更新，并根據(jù)更新信息及本指導(dǎo)意見第八條規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)重新進(jìn)行評(píng)級(jí)。對(duì)于中、低風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)私客戶，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)根據(jù)客戶身份持續(xù)識(shí)別及監(jiān)控交易情況，按照本實(shí)施細(xì)則第八條

12、規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)重新評(píng)級(jí)。重新評(píng)級(jí)后，對(duì)符合高風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公、對(duì)私客戶等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)調(diào)整客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并填制相應(yīng)的高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)公、對(duì)私客戶盡職調(diào)查表和高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)公、對(duì)私客戶清單；（六）對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)客戶因評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和情況的變動(dòng)而造成原高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定依據(jù)不成立的，可以在持續(xù)評(píng)級(jí)過程中調(diào)整成中風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)客戶，不再進(jìn)行每月的交易監(jiān)控，并從高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)客戶清單中刪除。第十二條各社（部）應(yīng)對(duì)本部及所轄營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定、高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)客戶的持續(xù)監(jiān)控等工作進(jìn)行指導(dǎo)和檢查，履行以下職責(zé)：（一）定期對(duì)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類、客戶持續(xù)評(píng)級(jí)和對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶的強(qiáng)化識(shí)別制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，確保網(wǎng)點(diǎn)按規(guī)定開展客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定工作；（二）對(duì)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)上報(bào)的高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)客戶進(jìn)行匯總（報(bào)表格式同網(wǎng)點(diǎn)填報(bào)的高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)客戶），在每年第二、第四季度結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)報(bào)送聯(lián)社財(cái)務(wù)部。第四章 客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)檔案的建立和保存要求第十三條各社（部）應(yīng)制作留存客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)檔案資料，包括紙制高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)公客戶盡職調(diào)查表、紙制高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)私客戶盡職調(diào)查表、高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)公客戶清單、高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)私客戶清單，紙制檔案應(yīng)由網(wǎng)點(diǎn)反洗錢崗位人員專門保管。如更新客戶資料，應(yīng)重新填制相應(yīng)的高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)客戶盡職調(diào)查表，原表應(yīng)附在新表后。第