最新增值稅納稅申報表主表附表附表二

1、增值稅納稅申報表（一般納稅人適用）根據(jù)國家稅收法律法規(guī)及增值稅相關規(guī)定制定本表。納稅人無論有無銷售額，均應按稅務機關核定的納稅期限填寫本有，并向當?shù)囟悇諜C關申報。稅款所屬時間：自 2017年01月01日至2017年12月31日填表日期:2018/年01月30日金額單位：元至角分納稅人識別號所屬行業(yè)：農(nóng)民專業(yè)合作社納稅人名稱瀘定縣鴻昌種植專業(yè)合作社（公法定代表人姓名付兵注冊地址瀘定縣冷磧鎮(zhèn)團結村一組營業(yè)地址瀘定縣冷磧鎮(zhèn)團結村一組開戶銀行及帳號電話號碼項目欄 次一般貨物及勞務即征即退貨物及勞務本月數(shù)本年累計本月數(shù)本年累計（一）按適用稅率征稅貨物及勞務銷售額1其中：應稅貨物銷售額2應稅勞務銷售額3納

2、稅檢查調整的銷售額4（二）按簡易征收辦法征稅貨物銷售額5其中：納稅檢查調整的銷售額6（三）免、抵、退辦法出口貨物銷售額7（四）免稅貨物及勞務銷售額8其中：免稅貨物銷售額9免稅勞務銷售額10銷項稅額11進項稅額12上期留抵稅額13進項稅額轉出14免抵退貨物應退稅額15按適用稅率計算的納稅檢查應補繳稅額16應抵扣稅額合計17= 12+13-14-15+16實際抵扣稅額18 （如 1711，則為17,否則為11）應納稅額19= 11 18期末留抵稅額20= 17 18簡易征收辦法計算的應納稅額21按簡易征收辦法計算的納稅檢查應補繳稅額22應納稅額減征額23應納稅額合計24= 19+21 23期初未繳

3、稅額（多繳為負數(shù)）25實收出口開具專用繳款書退稅額26.本期已繳稅項27= 28+29+30+31分次預繳稅額28出口開具專用繳款書繳稅額29本期繳納上期應納稅額30本期繳納欠繳稅額31期末未繳稅額（多繳未負數(shù)）32= 24+25+26 27其中：欠稅稅額（A 0 ）33= 25+26 27本期應補（退）稅額34= 24 28 29即征即退實際退稅額35期初未繳杳補稅額36本期入庫查補稅額37.期末未繳查補稅額38= 16+22+36 37農(nóng)民專業(yè)合作社企業(yè)登記注冊類型無銷售額稅額計算稅款繳納如果你已授權委托代理人申報，請?zhí)顚懴铝匈Y料:此納稅申報表是根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定填為代

4、理一切稅務事宜，現(xiàn)授權授權聲明（地址）為本納稅人的代理人，任何與本申報表有關的往來文件，都可寄予此人。授權人簽名:報，我相信它是真實的、可靠的、完整的。聲明人簽字:主管稅務機關:接收人接收日期:增值稅納稅申報表附列資料（表一）（本期銷售情況明細）納稅人名稱：（公章）稅款所屬時間:一、按適用稅率征收增值稅貨物及勞務的銷售額和銷項稅額明細項目欄 次應稅貨物應稅勞務小 計17%稅率13%稅率份數(shù)銷售額銷項稅份數(shù)銷售額銷項稅份數(shù)銷售額銷項稅份數(shù)銷售額銷項稅防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票1非防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票2開具普通發(fā)票3未開具普通發(fā)票4小計5= 1+2+3+4納稅檢查調整6合計7二、

5、簡易征收辦法征收增值稅貨物的銷售額和應納稅額明細項目欄次6 %征收率4 %征收率小計份數(shù)銷售額銷項稅份數(shù)銷售額銷項稅份數(shù)銷售額銷項稅防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票8非防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票9開具普通發(fā)票10未開具普通發(fā)票11小計12= 8+9+10+11納稅檢查調整13合計14三、免征增值稅貨物及勞務銷售額明細項目欄次免稅貨物免稅勞務小計份數(shù)銷售額銷項稅份數(shù)銷售額銷項稅份數(shù)銷售額銷項稅防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用15開具普通發(fā)票16未開具普通發(fā)票17合計18= 15+16+17填表日期：年 月日金額單位：元至角分增值稅納稅申報表附列資料（表二）（本期進項稅額明細）稅款所屬時間:一、

6、申報抵扣的進項稅項目欄次份數(shù)金額稅額（一）認證相符的防偽稅控增值稅專用發(fā)票1其中：本期認證相符且本期申報抵扣2前期認證相符且本期申報抵扣3（二）非防偽稅控增值稅專用發(fā)票及其他扣稅憑證4其中：17 %稅率513%稅率或扣除率610%扣除率77%征收率86%征收率94%征收率10（三）期初已征稅款11當期申報抵扣進項稅合計12二、進項稅額轉出額項目欄次份數(shù)金額稅額本期進項稅轉出額13其中：免稅貨物用14非應稅項目用15非正常損失16按簡易征收辦法征稅貨物用17免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進項稅額18納稅檢查調減進項稅額19未經(jīng)認證已抵扣的進項稅額2021三、待抵扣進項稅額項目欄次份數(shù)金額稅額（一）認證相符的防偽稅控增值稅專用發(fā)票22期初已認證相符但未申報抵扣23本期認證相符且本期未申報抵扣24期末已認證相符但未申報抵扣25其中：按照稅法規(guī)定不允許抵扣26（二）非防偽稅控增值稅專用發(fā)票及其他扣稅憑證27其中：17 %稅率2813%稅率或扣除率2910%扣除率307%征收率316%征收