物料分類賬業(yè)務(wù)配置及操作手冊辯析.doc

1、物料分類賬業(yè)務(wù)配置及操作手冊O(shè)verview業(yè)務(wù)說明物料分類賬的主要作用在于將實(shí)際成本和標(biāo)準(zhǔn)成本的差異分?jǐn)偟綆齑婧弯N售成本中，從而實(shí)現(xiàn)差異在實(shí)際的使用者中進(jìn)行分?jǐn)偅阌诜治鰩齑嫖镔Y和銷售成本的實(shí)際成本。在啟用物料分類賬前，最好不要有業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，否則就需要對歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行處理。需要注意的是，控制范圍的貨幣類型不可以設(shè)置為“ 20- 控制范圍貨幣”，要么是 10 ，要么是 30，或者其他的，具體可以哪些需要再測試。主要的業(yè)務(wù)過程：1. 分產(chǎn)品、半成品、原材料處理業(yè)務(wù)，產(chǎn)品同時領(lǐng)用半成品和原材料，分兩個產(chǎn)品，一個產(chǎn)品完全入庫并銷售，另外一個產(chǎn)品部分入庫并銷售。2. 對原材料進(jìn)行成本中心的領(lǐng)料，查看無法分

2、配的差異。3. 半成品和產(chǎn)成品正常的領(lǐng)料和生產(chǎn)入庫。4. 計算在制品差異。5. 計算其他消耗，針對銷售出庫進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)差異過賬。概念 - 參看網(wǎng)站中相關(guān)概念介紹物料分類賬價格確定期間狀態(tài)物料分類賬的缺陷（ 1）默認(rèn)情況下，在制品（ WIP）不參與差異計算，如果希望計算，需要啟用一個功能模塊。（ 2）物料分類賬的錯誤將直接影響總賬的結(jié)賬。（ 3）成本中心的領(lǐng)料需要通過消耗結(jié)算。（ 4）單層差異下的委外差異會形成未分配差異。（還沒有太明白什么意思）（ 5）跨期的物料價格變動。（還沒有太明白什么意思）物料分類賬的差異來源1. 庫存初始化差異：例如561 類型的入庫，若實(shí)際價與標(biāo)準(zhǔn)價不一致就會產(chǎn)生差異；2

3、.PO 的收貨差異：PO采購價格與標(biāo)準(zhǔn)價格不一致，就會產(chǎn)生差異；3.PO 發(fā)票校驗差異：此種差異通常是由于發(fā)票價格與采購價格不一致產(chǎn)生的；但還有一種差異即物料分類賬中所體現(xiàn)的匯率差異。4. 物料過賬轉(zhuǎn)移差異：若在OX14中配置評估級別是按工廠，則跨工廠的物料轉(zhuǎn)移過賬，會因為兩工廠的物料標(biāo)準(zhǔn)價格不同而造成差異；若在OX14中配置評估級別是按公司，則跨公司的物料轉(zhuǎn)移過賬， 會因為兩公司的物料標(biāo)準(zhǔn)價格不同而造成差異（通?？绻菊{(diào)撥也會視同銷售和采購業(yè)務(wù)進(jìn)行，若如此其差異如前2、 3 的差異）；5. 標(biāo)準(zhǔn)價格變更差異： MR21/MR22或 CK40N(CK11N)、CK24，以及 CKMPRPN、C

4、KME等方式的價格變更，都會造成差異（實(shí)際業(yè)務(wù)為，為了保持期間數(shù)據(jù)一致，通常若物料有業(yè)務(wù)發(fā)生，一般不允許修改標(biāo)準(zhǔn)價）；6. 生產(chǎn)環(huán)節(jié)結(jié)算差異： 生產(chǎn)環(huán)節(jié)， 生產(chǎn)訂單的報工、 生產(chǎn)收貨都是按照標(biāo)準(zhǔn)價格或計劃作業(yè)價格計算成本，在訂單結(jié)算環(huán)節(jié)，會結(jié)轉(zhuǎn)將投入與產(chǎn)出的差異（需要注意的是WIP 不承擔(dān)差異）；此差異包括材料差異（一般是由于數(shù)量差異引起的差異）、工費(fèi)差異和制造費(fèi)用差異；7. 其他類型業(yè)務(wù)差異：如退貨等。遺留問題1. 未啟用在制品差異結(jié)轉(zhuǎn)。2. 銷售成本差異的分配未產(chǎn)生憑證，可能是財務(wù)擴(kuò)展后面激活的原因。特別說明系統(tǒng)切換上線時，物料的狀態(tài)只能為01，才可以進(jìn)行月結(jié)；月結(jié)前檢查上一期間物料狀態(tài)時

5、，只有 01、 00、 70 狀態(tài)才能進(jìn)行本期間物料帳結(jié)帳；只 01、 20、 30 狀態(tài)時才能進(jìn)行成本估算。01、 00、 70 狀態(tài)是期間物料帳結(jié)帳的正常狀態(tài)，記??！采用物料帳訂單的成本核算模式特別要注意更改物料和發(fā)生物料移動時物料和時間的要求，更改物料要在上一個會計期間，而發(fā)生物料移動時的物料主數(shù)據(jù)一定要完備，不然后果時災(zāi)難性的TableNo. Table name Short Description MemoCKMLHDMLHDMLITConfigure激活 Financials擴(kuò)展激活后，物料分類賬的計算程序中將增加一個“Revaluationof Consumption ”的計算，

6、否則應(yīng)該分?jǐn)偨o銷售成本的差異將無法分?jǐn)偂Ｅ渲?CO-PC-參見相關(guān)文檔參見 SAP生產(chǎn)成本核算配置及操作手冊。檢查控制范圍的貨幣類型需要設(shè)置為“10- 公司代碼貨幣”或者是“30- 集團(tuán)公司貨幣”，不可以設(shè)置為“20- 控制代碼貨幣”。關(guān)于貨幣類型的設(shè)置，參見貨幣類型相關(guān)說明。配置公司代碼的多本位幣如果希望使用集團(tuán)公司貨幣作為控制范圍的貨幣，需要配置此項?？刂品秶亩喾N控制方法維護(hù)貨幣和評估參數(shù)-8KEM此處因為沒有啟用集團(tuán)貨幣，就沒有設(shè)置，如果需要，可以增加設(shè)置30 類型的貨幣類型。分配貨幣和評估參數(shù)到控制范圍-8KEQ在此處配置后，在控制范圍維護(hù)中將直接能看到效果。8KEQ自動記賬科目設(shè)置

7、抵消科目 -OBYC（ GBB）該配置并非物料分類賬專有。此處用到GBB-VAX差異科目 -OBYC(PRD)重估消耗科目-OBYC(COC)未用到 - 庫存補(bǔ)充記賬科目-OBYC(BSD)未用到 - 物料分類賬匯率差異科目-OBYC(KDM)沒有外幣業(yè)務(wù)發(fā)生。未用到 - 來自底層差異的匯率差異科目-OBYC(KDV)未發(fā)生外幣業(yè)務(wù)。應(yīng)計和遞延科目-OBYC(LKW)如果結(jié)賬（ CKMI）時不選擇重估物料，那么重估時BS科目將取該科目。如果結(jié)賬時選擇重估物料，那么會取物料對應(yīng)的存貨科目（BSX）。該科目設(shè)置為存貨科目可能更為合適。庫存記賬科目-OBYC(BSX)OBYC未用到 - 價格差異科目

8、-OBYC(PRG)將作為差異計算當(dāng)月的貸方科目。OBYC -PRG多層差異科目-OBYC(PRV)來源于低階的價格差異科目，將作為差異計算當(dāng)月的借方科目，也就是當(dāng)月差異的承擔(dān)科目。多層差異科目，屬于PL 科目。此處設(shè)置成了資產(chǎn)科目，生產(chǎn)機(jī)中需要設(shè)置為PL 科目。OBYC -PRV單層差異科目-OBYC(PRY)單層差異科目，屬于PL 科目。物料分類賬激活物料分類賬區(qū)域關(guān)于物料分類賬的價格確定，同樣是按照通常的規(guī)則，調(diào)整，也不允許調(diào)整，所有的之前的物料將自動設(shè)置為“在此處可以對物料分類賬的相關(guān)配置進(jìn)行一個檢查，只對后續(xù)的數(shù)據(jù)有影響，歷史數(shù)據(jù)將不做2- 基于業(yè)務(wù)”。需要說明的是，有些檢查出來的錯

9、誤也不一定都需要解決。此處的價格確定主要包含以下兩種類型：2 Transaction-Based3 Single-/Multilevel選擇 2 時，物料價格控制可同時被定義為移動平均價或標(biāo)準(zhǔn)價。選擇 3 時，物料價格控制將只能選擇標(biāo)準(zhǔn)價。保存后系統(tǒng)會提示以下信息（要求轉(zhuǎn)換現(xiàn)有數(shù)據(jù)）：After activating material ledger, live data must be convertedMessage no. OM463DiagnosisYou have indicated that the material ledger is to be activatedfor one

10、or more valuation areas.After you activate the material ledger, you must convert the data for these valuationareas to your live system. This ensures consistency of the valuation data and the material ledger is flagged internally as being in production.System ResponseYou can only start up production

11、in these valuation areas in Materials Management once the data has been converted after activation of the Material Ledger.Procedure1. Decide the valuation areas for which you wish to activate the Material Ledger.2. Print out this system message.3. Save your Customizing settings.4. Convert the data f

12、or the Material Ledger.You have two options:? You activate the MaterialLedgerin a systemthat does not contain any productiondataand transport the Customizing settings to your production system.You must ensure that the data is converted for the Material Ledger in the productionsystem before you start

13、 work with Materials Management.? You activate the Material Ledger in a system containing productiondata. Immediately after activating the Material Ledger, you must convert the data forproduction start-up.Choose Accounting - Controlling - Actual costing/Material ledger - Utilities -Production startu

14、p.分配貨幣類型到物料分類賬類型-OMX2直接采用標(biāo)準(zhǔn)即可。（菜單中的名字為Assign Currency Types to Material Ledger Type，進(jìn)入后的功能名稱為 Define Material Ledger Type，不知道為什么名稱不同），該功能確實(shí)也是設(shè)置注意：啟動工廠時，系統(tǒng)會讀取這里的物料帳貨幣類型，如果物料分類帳貨幣與CO或 FI 貨幣不一致，將導(dǎo)致嚴(yán)重的后果。因為啟動工廠操作不可逆，除非刪除所有業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)后使用程序RKALLEWS重置貨幣，其他沒有任何解決方案。當(dāng)運(yùn)行程序 RKALLEWS時，系統(tǒng)首先會讀取表 COEP有無數(shù)據(jù)， 這張表是記錄 CO模塊行項目

15、的表，如果發(fā)現(xiàn)有數(shù)據(jù)，則終止程序。OMX2為評估范圍分配物料分類賬類型- OMX3OMX3評估范圍已經(jīng)設(shè)置為按照工廠，所以此處的評估范圍為工廠。維護(hù)號碼范圍- 略維護(hù)價格動態(tài)發(fā)布如果設(shè)置為1，則表示ML 計算后自動發(fā)布價格。為價格改變定義原因需要同步在OBYC中定義UMB的科目。定義了以后，指定的事務(wù)碼在執(zhí)行時就可以選擇定義好的原因代碼，同時，也可以在OBYC中的一般修改中加入該原因，這樣就可以針對不同的原因設(shè)置不同的科目。為物料分類賬更新定義移動類型組直接使用系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)。因為物料消耗相關(guān)配置沒有配，此處不可修改。分配移動類型組（到每個移動類型）為 201 和 601 分配移動類型組，也就是說產(chǎn)

16、品銷售和成本中心領(lǐng)料承擔(dān)成本的差異部分。定義物料更新結(jié)構(gòu)直接默認(rèn)即可。分配物料更新結(jié)構(gòu)到評估范圍激活實(shí)際成本結(jié)算激活作業(yè)（ ActAct ）的可選值包括：No 編碼說明備注0 No activity update作業(yè)消耗不在物料的數(shù)量結(jié)構(gòu)更新；1 Activity update not relevant to price determination ML價格確定與作業(yè)價格重估沒有關(guān)系；2 Activity update relevant to price determination在月結(jié)時，不能執(zhí)行CON2作業(yè)價格重估；執(zhí)行 KO88 生產(chǎn)訂單結(jié)算，不結(jié)算作業(yè)價格重估產(chǎn)生的差異；生產(chǎn)訂單成本趨

17、勢分析，“總的實(shí)際成本”一欄的“報工”為目標(biāo)成本；等到執(zhí)行CKMLCP 實(shí)際成本核算時，才結(jié)算作業(yè)價格重估產(chǎn)生的差異。激活實(shí)際成本組件分割只有激活這里，才能看到實(shí)際的材料、人工、費(fèi)用，也就是進(jìn)行成本還原。系統(tǒng)會提示：Convert live data after activating actual cost component splitMessage no. OM520DiagnosisYou have specified that the actual cost component split is active for one or morevaluationareas.Afteryou

18、 activatetheactualcostcomponent splitforthesevaluationareas, you have to createthatdatafortheactualcost component split intheproductionsystem. This ensures that your valuation data is consistent.System ResponseThe systemfoundthattheproductivestartof the materialledgerhas already been carriedout. The

19、 systempointsout thattheproductivestartfortheactualcostcomponent split(report MLCCS_STARTUP) has still to be carried out.Procedure1. Make a note ofthevaluationareas forwhichyou have set justtheactualcostcomponentsplit to active.2. Save your Customizing settings.3. Convertthe dataforthe actualcostcom

20、ponentsplitintothenew activatedvaluationareas.運(yùn)行啟動程序-SA38SA38 MLCCS_STARTUP如果測試運(yùn)行正常后就可以執(zhí)行正式運(yùn)行。運(yùn)行結(jié)果如下：維護(hù)耗費(fèi)差異的分?jǐn)傄驗楸鞠到y(tǒng)中沒有直接的路徑，使用SM30直接維護(hù)表。SM30 CKMLDUVN001L在制品差異激活- OMXW需要輸入的驗證碼為：WPSOLUTIONOMXWYou want to activate the WIP revaluation. Refer to the long textMessage no. CKMLWIP008DiagnosisThe WIP revalua

21、tion function has not been released for general use. You can only activate it by entering a password.ProcedureIf you would like to use this function, see SAP Note 608162.COPADefine and Assign Valuation StrategyKE4UDefine Access to Standard Cost EstimatesDefine Access to Actual Costing/Material Ledge

22、r解決使用PUP去重估 COPA，以便 COPA中得到實(shí)際成本信息。此處需要指定實(shí)際成本是獲利能力分析的哪個字段。Assign Costing Keys to Material TypesAssign Value FieldsOperation上線準(zhǔn)備上線啟動 - CKMSTART上線啟動后，將不允許修改控制范圍的貨幣類型。在沒有業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的情況下，可以使用程序注意：該操作不可逆，執(zhí)行該操作前，請確保幣進(jìn)行調(diào)整，將導(dǎo)致工廠物料無法移動！SAPRCKMJX取消上線啟動。FI 、 CO貨幣已經(jīng)配置完畢。如果啟動工廠后對貨CKMSTART配置情況檢查-CKM9在上線時，可以通過檢查程序?qū)ε渲眠M(jìn)行檢查。

23、有些提示需要配置的內(nèi)容可以根據(jù)自身需要忽略。CKM9主數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備邏輯原材料標(biāo)準(zhǔn)成本=10半成品 43 標(biāo)準(zhǔn)成本 =原材料1 個 +1 分鐘準(zhǔn)備 +0.5 分鐘機(jī)器 +1 分鐘人工=10*1+1*5+0.5*10+1*10=30產(chǎn)品 41 的成本 =半成品 2 個 +原材料1 個 +2 分鐘準(zhǔn)備 +1 分鐘機(jī)器 +1 分鐘人工=30*2+10*1+2*5+1*10+1*10=100產(chǎn)品 42 的成本 =半成品 4 個 +原材料2 個 +4 分鐘準(zhǔn)備 +2 分鐘機(jī)器 +2 分鐘人工=30*4+10*2+4*5+2*10+2*10=200物料 - 產(chǎn)品 -41 、42創(chuàng)建產(chǎn)品的物料編碼。MM01此

24、時的價格確定（PriceDeterm. ）為可修改狀態(tài)，默認(rèn)為后臺設(shè)置的值，選擇3. 物料分類賬標(biāo)志自動打鉤。此時的價格和價值標(biāo)簽內(nèi)容同正常的物料有所不同，少了移動價格等的設(shè)置。因為價格確定是3，價格控制（ Price Control）也強(qiáng)制為 S。下面是另外一個部分完工的產(chǎn)品。物料 - 半成品 -43物料 - 原材料 -44BOM-產(chǎn)品CS01BOM-半成品成本中心KS01次級成本要素-43- 準(zhǔn)備工序KA06次級成本要素-43- 機(jī)器工序次級成本要素-43- 人工工序作業(yè)類型 - 準(zhǔn)備工序KL01作業(yè)類型 - 機(jī)器工序作業(yè)類型 - 人工工序維護(hù)作業(yè)計劃價格-KP26KP26保存后點(diǎn)擊工具欄

25、中的下一條按鈕，切換屏幕布局到1-204 ，修改Activity Type Category字段為 1，默認(rèn)為5.工作中心 -CR01CR01工藝路線 - 半成品 -CA01CA01工藝路線 - 產(chǎn)成品 -CA01收入成本要素- 銷售收入 -11KA01日常業(yè)務(wù)處理物料價格分析- 原材料 - 收貨前 -CKM3沒有任何的值。CKM3物料價格分析- 半成品 - 收貨前 -CKM3沒有任何的值。CKM3物料價格分析- 成品 - 收貨前 -CKM3沒有任何的值。CKM3物料期間狀態(tài)查看-收獲前 -S_ALR_87013180S_ALR_87013180采購訂單 -ME21NME21N訂單號： 450

26、0000002物料價格分析和物料期間狀態(tài)無任何變化采購收貨 -MIGOMIGO入庫單號： 5000000030產(chǎn)生了 20,000 的價格差異。物料價格分析- 原材料 - 收貨后CKM3可以看到有20,000 的價格差異。物料期間狀態(tài)查看-原材料收貨后-S_ALR_87013180S_ALR_87013180生產(chǎn)訂單 - 半成品 -CO01CO01生產(chǎn)訂單 - 產(chǎn)品 41-CO01CO01生產(chǎn)訂單 - 產(chǎn)品 42-CO01CO01物料價格分析- 原材料 -CKM3（無變化）物料價格分析- 半成品 -CKM3（無變化）物料價格分析- 產(chǎn)品 -CKM3(無變化 )生產(chǎn)領(lǐng)料 - 半成品訂單-MB1A

27、MB1A生產(chǎn)報工單 - 半成品 -CO11N查看報工單 - 半成品 -CO03通過 CO03工具欄中的Operation進(jìn)入后調(diào)整，還沒有找到在哪里可以直接查報工單的清單。查看報工單的CO憑證 - 半成品KSB5生產(chǎn)訂單成本分析- 半成品 - 領(lǐng)料和報工后- S_ALR_87013127查看趨勢分析圖。S_ALR_87013127物料價格分析- 原材料 - 半成品領(lǐng)料后CKM3原材料有4,000 的差異在半成品領(lǐng)料后轉(zhuǎn)入半成品。物料價格分析- 半成品 - 半成品領(lǐng)料后（無任何變化）物料價格分析- 產(chǎn)品 - 半成品領(lǐng)料后（無任何變化）物料期間狀態(tài)查看- 無變化 -S_ALR_87013180也就

28、是說生產(chǎn)訂單的處理和領(lǐng)料對物料的期間狀態(tài)沒有影響。生產(chǎn)入庫 - 半成品 -MB31MB31物料價格分析- 半成品 - 生產(chǎn)入庫后物料價格分析- 原材料 - 半成品生產(chǎn)入庫后（無變化）物料價格分析- 產(chǎn)品 - 半成品生產(chǎn)入庫后（無變化）物料期間狀態(tài)查看- 半成品入庫后生產(chǎn)訂單成本分析- 半成品 - 生產(chǎn)入庫后 - S_ALR_87013127生產(chǎn)領(lǐng)料 - 產(chǎn)品 41 訂單 -MB1A生產(chǎn)報工單 - 產(chǎn)品 41-CO11N查看報工單 - 產(chǎn)品 -CO03查看報工單的CO憑證 - 產(chǎn)品 -KSB5生產(chǎn)訂單成本分析- 產(chǎn)品 41- 領(lǐng)料和報工后物料價格分析- 原材料 - 產(chǎn)品 41 領(lǐng)料后物料價格分析

29、- 半成品 - 產(chǎn)品 41 領(lǐng)料后物料價格分析- 產(chǎn)品 41- 產(chǎn)品 41 領(lǐng)料后（無變化）生產(chǎn)入庫 - 產(chǎn)品 41-MB31物料價格分析- 產(chǎn)品 41- 生產(chǎn)入庫后物料價格分析- 半成品 - 產(chǎn)品生產(chǎn)入庫后（無變化）物料價格分析- 原材料 - 產(chǎn)品入庫后（無變化）生產(chǎn)訂單成本分析- 產(chǎn)品 - 生產(chǎn)入庫后生產(chǎn)領(lǐng)料 - 產(chǎn)品 42 訂單 -MB1A只領(lǐng) 25 個的料，部分領(lǐng)料。生產(chǎn)報工單 - 產(chǎn)品 42-CO11N查看報工單 - 產(chǎn)品 -CO03查看報工單的CO憑證 - 產(chǎn)品 -KSB5生產(chǎn)訂單成本分析- 產(chǎn)品 42- 領(lǐng)料和報工后物料價格分析- 原材料 - 產(chǎn)品 42 領(lǐng)料后物料價格分析- 半

30、成品 - 產(chǎn)品 42 領(lǐng)料后物料價格分析- 產(chǎn)品 42- 產(chǎn)品 42 領(lǐng)料后（無變化）生產(chǎn)入庫 - 產(chǎn)品 42-MB31物料價格分析- 產(chǎn)品 42- 生產(chǎn)入庫后物料價格分析- 半成品 - 產(chǎn)品生產(chǎn)入庫后（無變化）物料價格分析- 原材料 - 產(chǎn)品入庫后（無變化）物料期間狀態(tài)查看-S_ALR_87013180生產(chǎn)訂單成本分析- 產(chǎn)品 - 生產(chǎn)入庫后銷售訂單 - 產(chǎn)品 41-VA01VA01銷售發(fā)貨 - 產(chǎn)品 41-VL01N顯示憑證流。顯示物料憑證。銷售開票 - 產(chǎn)品 41-VF01物料價格分析- 產(chǎn)品 41- 銷售發(fā)貨后物料價格分析- 半成品 - 產(chǎn)品生產(chǎn)入庫后（無變化）物料價格分析- 原材料

31、- 產(chǎn)品入庫后（無變化）成本中心領(lǐng)料-MIGO物料價格分析- 原材料 - 成本中心領(lǐng)料后（CKM3）更改在制品結(jié)算的會計期間-KKA0在制品結(jié)算 -KKAO正式運(yùn)行后就可以查看WIP 的數(shù)量憑證。因為領(lǐng)料100 個 43,50 個 44，按照齊套來說是25 套，本月入庫在半成品。5 個，所以剩下來20 套的領(lǐng)料訂單差異計算- 半成品 -KKS2訂單差異計算- 產(chǎn)品 41-KKS2訂單結(jié)算 - 半成品 -KO88訂單結(jié)算 - 產(chǎn)品 41-KO88訂單結(jié)算 - 產(chǎn)品 42-KO88KO88通過 FB03 查看生成的憑證。物料價格分析- 產(chǎn)品 42- 生產(chǎn)訂單結(jié)算后（無變化）物料價格分析- 產(chǎn)品 4

32、1- 生產(chǎn)訂單結(jié)算后產(chǎn)生了生產(chǎn)訂單的差異2000 ，但是銷售發(fā)貨還是原來的標(biāo)準(zhǔn)成本100 。物料價格分析 - 半成品 - 生產(chǎn)訂單結(jié)算后產(chǎn)生了生產(chǎn)訂單的差異8000 ，但是生產(chǎn)領(lǐng)料還是原來的標(biāo)準(zhǔn)成本30 。物料價格分析 - 原材料 - 生產(chǎn)訂單結(jié)算后（無變化）月底處理允許物料價格修改CKMF執(zhí)行正確后，提示：Price determ. is now allowed in valuation area 1111 for period 002 / 2012Message no. C+826允許結(jié)賬輸入項CKMG執(zhí)行正確后提示：Closing entries in valuation area 11

33、11 for period 002 / 2012 are now allowedMessage no. C+827打開新的物料賬期-MMPV計算過程單層價格計算 -原材料 -CKMH也可以使用 CKMLCP直接計算，這里為了看效果，分開計算。CKMH物料價格分析 - 產(chǎn)品 - 原材料單層價格計算后（無變化）物料價格分析 - 半成品 - 原材料單層價格計算后（無變化）物料價格分析 - 原材料 - 原材料單層價格計算后可以看出，單層計算僅影響計算物料本身，對其他相關(guān)的物料沒有任何影響?？梢钥吹?，庫存的價格更新為30（實(shí)際價格），消耗中存在13,000的未分配差異，需要等到多層計算后才能得到結(jié)果。單

34、層價格計算 - 半成品和產(chǎn)品 -CKMH物料價格分析 - 產(chǎn)品 41- 半成品和產(chǎn)成品計算后物料價格分析 - 產(chǎn)品 42- 半成品和產(chǎn)成品計算后物料價格分析 - 半成品 - 半成品和產(chǎn)成品計算后物料價格分析 - 原材料 - 半成品和產(chǎn)成品計算后（無變化）實(shí)際成本計算 - 創(chuàng)建變式 -CKMLCP具體的計算過程主要是設(shè)定不同的參數(shù)讓系統(tǒng)運(yùn)行即可，至于如何系統(tǒng)如何分?jǐn)偝杀緞t是根據(jù)前面的配置。CKMLCP先輸入自己指定的變式和描述，然后指定運(yùn)算的會計期間，然后執(zhí)行新建。分配工廠進(jìn)行運(yùn)算。再執(zhí)行保存按鈕，就可以進(jìn)行參數(shù)設(shè)定了。實(shí)際成本計算- 選擇 -首先選擇需要計算的物料。查看 job 執(zhí)行情況實(shí)際成

35、本計算- 決定順序查看 job 執(zhí)行結(jié)果。實(shí)際成本計算- 單層計算（省略）實(shí)際成本計算- 設(shè)置多層計算因為單層計算在前面已經(jīng)計算完成，在此就不多計算了。只需要設(shè)置選擇的物料，其他默認(rèn)。實(shí)際成本計算- 消耗的重新估算實(shí)際成本計算-WIP 重估實(shí)際成本計算- 過賬關(guān)閉在此處先不選中“Revaluate Consumption”，關(guān)于重估消耗的用途參見相關(guān)概念說明。查看 job 。產(chǎn)生的憑證。SAP會生成兩張憑證，一張差異轉(zhuǎn)賬憑證，另外一張是下月初的沖銷憑證。當(dāng)月的憑證9 行以前是其他物料的憑證，非本次測試的物料，不用管。對應(yīng)的科目憑證分別代表第 9-11 行項目 ( 產(chǎn)品 41) 產(chǎn)品的單層差異和

36、多層差異分?jǐn)偨o庫存借：產(chǎn)成品差異 (LKW) 貸：產(chǎn)成品單層差異（ PRY） 產(chǎn)成品多層差異 (PRV)第 12-14 行項目 ( 產(chǎn)品 41) 半成品的單層差異和多層差異轉(zhuǎn)入產(chǎn)品的多層差異借：產(chǎn)成品多層差異 (PRV) 貸：半成品單層差異 (PRY) 半成品多層差異 (PRV)第 15-16 行項目 ( 產(chǎn)品 41) 原材料的單層差異轉(zhuǎn)為產(chǎn)品的多層差異借：產(chǎn)成品多層差異 (PRV) 貸：原材料單層差異 (PRY)第 17-18 行項目 ( 產(chǎn)品 42) 產(chǎn)品的多層差異分?jǐn)偨o庫存借：產(chǎn)成品差異(LKW) 貸：產(chǎn)成品多層差異(PRV)第 19-21 行項目 ( 產(chǎn)品 42) 半成品的單層差異和多

37、層差異轉(zhuǎn)入產(chǎn)品的多層差異借：產(chǎn)成品多層差異 (PRV) 貸：半成品單層差異 (PRY) 半成品多層差異 (PRV)第 22-23 行項目 ( 產(chǎn)品 42) 原材料的單層差異轉(zhuǎn)為產(chǎn)品的多層差異借：產(chǎn)成品多層差異 (PRV) 貸：原材料單層差異 (PRY)第 24-26 行項目 ( 半成品 ) 半成品的單層差異和多層差異分?jǐn)偨o半成品庫存差異借：半成品差異（ LKW） 貸：半成品單層差異 (PRY) 半成品多層差異 (PRV)第 27-28 行項目 ( 半成品 ) 原材料中的差異轉(zhuǎn)入半成品作為多層差異借：半成品多層差異 (PRV) 貸：原材料單層差異 (PRY)第 29-31 行項目 ( 半成品 )

38、 列示在在制品的半成品差異分別由半成品的單層差異和多層差異結(jié)轉(zhuǎn)而來。借：半成品在制品差異 (WPM) 貸：半成品單層差異 (PRY) 半成品多層差異 (PRV)第 32-33 行項目 ( 原材料 ) 原材料的差異轉(zhuǎn)入原材料庫存的部分借：原材料差異（ LKW） 貸：原材料單層差異 (PRY)第 34-35 行項目 ( 原材料 ) 原材料的差異轉(zhuǎn)入在制品的部分借：原材料在制品差異 (WPM) 貸：原材料單層差異 (PRY)可以看出， 實(shí)際的憑證生成過程中， 是將每一層的差異通過不同的憑證逐層分?jǐn)偅?分別分?jǐn)偨o本層的庫存； 分?jǐn)偨o上層物料作為上層物料的多層差異； 分?jǐn)偨o在制品。 分?jǐn)偨o在制品時是直接

39、轉(zhuǎn)入相應(yīng)的在制品，而不是通過在制品所在物料的多層差異科目。下月的憑證。第 9 行以前是其他物料的憑證，非本次測試物料，不用管。從憑證上可以看出， 下月月初生成的憑證是對上月月末生成的差異結(jié)轉(zhuǎn)憑證中針對分?jǐn)偟綆齑娴牟町惒糠诌M(jìn)行沖銷，使用的是借貸方向，沒有采用紅沖記賬的方式。接下來是選擇了重估消耗后的產(chǎn)生的憑證：當(dāng)月月末的憑證可以看出，多出來17-19 行項目、 40-41 行項目第 17-19 行項目（銷售成本）產(chǎn)品差異中需要轉(zhuǎn)入銷售成本的部分借：銷售成本科目（ GBB-VAX） 貸：產(chǎn)成品單層差異（ PRY） 產(chǎn)成品多層差異 (PRV)第 40-41 行項目（成本中心領(lǐng)料） 原材料的差異應(yīng)該由成本中心承擔(dān)的部分借：原材料其他消耗科目 (COC) 貸：原材料單層差異（ PRY）注：此處結(jié)轉(zhuǎn)差異到銷售成本的金額是根據(jù)銷售發(fā)貨情況，而不是銷售開票情況，如果使用發(fā)出商品的方式記賬，需要進(jìn)行必要的分?jǐn)偂Ｏ略略鲁醯膽{證：可以看到該憑證沒有任何的變化。接下來是選擇了物料重估以后產(chǎn)生的憑證：當(dāng)月的憑證下月的沖銷憑證：主要的差別在于，原來 OBYC-LKW的科目變成了 OBYC-BSX的科目物料價格分析 -