公司出差管理制度(完整版).doc

1、出差管理制度1.0 目的為了統(tǒng)一公司員工外出辦公管理，同時規(guī)范內(nèi)部出差申報、費用報銷流程，合理控制費用支出，現(xiàn)制定本管理制度。2.0 范圍適用于公司所有因公外出辦事的人員。3.0 職責與權限人力行政部：負責本制度的制訂、修改和解釋。財務部：按本制度規(guī)定負責出差費用的審核和1000 元以內(nèi)費用額度的審批付款?？偨?jīng)理：負責1000 元以上（含1000 元）費用額度的審批。4.0 管理規(guī)定 :4.1出差的類別4.1.1常規(guī)出差：銷售部按計劃一般性客戶拜訪、一般性市場考察、區(qū)域檢查、工程談判、渠道拓展、售后問題等；市場部常規(guī)檢查（店面、廣告、促銷）、活動培訓指導、市場調研、新品推廣、產(chǎn)品調研、信息收集

2、等。4.2.2特殊出差：特殊客戶拜訪、渠道重大事件調查、專項調研；公司委派特殊任務出差。4.2.3活動出差：經(jīng)銷商大會、樣板市場建設、年終峰會、大型培訓活動、訂購會、公司展會活動、公關活動、委派學習等。4.1出差簽核程序4.1.1業(yè)務員申請出差出差人員應提前3 日辦理出差申請，填寫出差審批單，注明出差時間、出差地點、出1差路線、出差事由、所需資金等信息，經(jīng)部門負責人簽署意見、上級領導批準后方可出差，出差審批表批準后交人力行政部備案，人力行政部按出差審批單記錄考勤。4.1.2公司指派出差即由公司原因（業(yè)務需要、培訓、外部培訓、會議等）指派涉及崗位人員出差，由指派人填寫出差審批單，申報流程按以上規(guī)

3、定執(zhí)行。4.1.3其他規(guī)定 因公務緊急， 未能履行出差審批手續(xù)的或因工作需要延長出差時限的，可以用通訊方式請示并經(jīng)批準，出差后補辦手續(xù)。 出差員工在出差前須到人辦行政部辦理考勤登記，并知曉出差報銷規(guī)定。4.2出差借款4.2.1借款流程出差人員借款需持批準后的出差審批表，填寫“借支單”，經(jīng)主管領導批準，財務負責人審核后方可借款，如下圖： 1000 元主管領導審核填寫借支單 1000 元總經(jīng)理審核財務部主辦會計復核及備案出納付款 1000 元 財務經(jīng)理審批 1000 元 財務經(jīng)理審核總經(jīng)理審批4.2.2借款時，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，特殊情況由主管領導特批。4.2.3出

4、差回公司應在一星期內(nèi)完成差旅費報銷，凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)不符的原則上差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)的，經(jīng)分管領導簽署意見后方可報銷。24.3 出差補貼標準4.3.1 總體原則：對出差人員補助費、住宿費和市內(nèi)交通費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補”原則，實行出差區(qū)域規(guī)劃報銷出差補助費。4.3.2 住宿、伙食補貼標準（金額單位：元/天）職別一級區(qū)域二級區(qū)域三級區(qū)域活動出差備注總經(jīng)理、副總經(jīng)理實報實銷部門經(jīng)理200180150實報實銷部門主管 / 大區(qū)經(jīng)理180160140實報實銷其他人員150130110（市場督導、區(qū)域經(jīng)理、實報實銷主管級以下人員）備注：、一級

5、出差補助區(qū)域以各省的省會城市以及直轄市，具體為各省省會城市。、二級出差補助區(qū)域以地級城市為主，具體為各省地區(qū)城市與地區(qū)下屬市級城市。、三級出差補助區(qū)域以縣級城市為主，具體為各省地區(qū)下屬縣級城市與鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)域。4.3.3 交通工具乘座標準職別飛機輪船火車（動車）汽車出租車總經(jīng)理、副總實報實銷經(jīng)理級別可乘二等艙軟臥或硬座 /一等座實報實報主管級別無三等艙硬臥或硬座 /二等座實報無其余人員無三等艙硬臥或硬座 /二等座實報無備注：、員工出差乘座交通工具的規(guī)定按車程時間限定標準：6 小時以下乘坐硬座或長途汽車； 6-8 小時可乘座硬臥；8-16 小時可乘座軟臥；16 小時以上可乘座飛機。、出差人員應按最簡便

6、快捷的原則,出差安排路線乘坐車船，不得繞行；如果出差期間經(jīng)領導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀瀏覽。期間的考勤時間按事假考勤，其繞線多支付的費用均由個人自理。如果出差路線中含回家路線但未報批公司的，按公司考勤制度曠工處理且在家多支付的費用由個人承擔。4.4出差報銷規(guī)定4.4.1 、住宿、伙食報銷標準3 出差人員實行限額、憑有效票據(jù)（定額發(fā)票、機打票、店老板手寫票）實報銷的辦法。 二人以上同性員工同行出差，原則上其出差人員補助費按單人的2/3 報銷并指定一人辦理借支及報銷手續(xù)，特殊情況需上級副總或總經(jīng)理審批。4.4.2 、交通工具標準除部門經(jīng)理級別以上級別外，公司員工出差原則上不能乘坐飛

7、機。確因出差需乘坐飛機，應寫明申請原因，出差任務緊急的，出差申請單經(jīng)營銷副總審核，總經(jīng)理審批后，其機票及乘坐往返機場專項客車費用，可憑據(jù)報銷，車費報銷，應列出差地發(fā)生交通車費的清單，需注明的原因（起止地點、經(jīng)辦事項）。并經(jīng)部門經(jīng)理審批后方可報銷。4.4.3發(fā)票取得與票據(jù)要求 費用報銷人員須及時取得合法、合規(guī)和金額正確的發(fā)票，否則審核人員有權退票或核減該部分費用，出現(xiàn)下列任何一情況的票據(jù)均系無交換票據(jù)：a.虛假發(fā)票，審核人員發(fā)現(xiàn)虛假予以沒收并捐款50 元；b. 發(fā)票未在正確的位置準確填寫報銷公司的全稱；c. 被涂改或字跡模糊；d. 未加蓋“發(fā)票專用票”或“財務專用章”，單據(jù)未蓋章（簽字） ；e.

8、 出票日期和出差日期不匹配。 票據(jù)的粘貼a. 票據(jù)粘貼應以上方向的左側對齊，粘貼順序自左向右方向，超過差旅費報銷單部分應沿右側邊向內(nèi)折疊，使之整齊、美觀。特殊報銷費用可裁相同大小白紙作報銷單，嚴禁使用過大或過小的報銷單；b. 發(fā)票粘貼僅能使用膠水，禁用訂書針，粘貼后所有票據(jù)號碼及稅務章要求保留齊全、清晰可辨；c. 票據(jù)必須分類粘貼，如車票、住宿票、招待費、辦公費等類別，如若報銷事項多提供報銷清單明細列表，否則一律退回。d. 每張粘貼單后必須寫明經(jīng)辦人，票據(jù)張數(shù)、總金額。44.4.4費用審核規(guī)定費用的審核實行三級審核制度，即：部門經(jīng)理審核、財務部審核、總經(jīng)理或授權人審核。 部門經(jīng)理審核規(guī)定：部門

9、經(jīng)理簽單即保證，費用項目已獲得適當?shù)氖虑皩徟M用項目是真實、合理的，申報金額規(guī)定的標準。 財務部審核：財務審核簽單即保證，費用項目審批手續(xù)齊全，費用發(fā)票合法、合規(guī)、準確，票據(jù)粘貼規(guī)范，單據(jù)填寫規(guī)范，數(shù)據(jù)加計準確，費用報銷金額符合規(guī)定標準。財務會計審核，務必注意以下事項：a. 費用報銷應附費用項目的審批手續(xù)或相關合同文本b. 對不合法、不合規(guī)的發(fā)票有權退票c. 發(fā)票粘貼、單據(jù)填寫不符合規(guī)定的有權退票 營銷副總、總經(jīng)理或授權人審核總經(jīng)理或其授權人審核內(nèi)容為費用發(fā)生的合理性、合規(guī)性。4.4.5報銷程序規(guī)定 當月發(fā)生的費用必須于月內(nèi)報銷，因出差或接近月末25 后之特殊情況， 最遲于次月10 日前報銷

10、完畢，報銷時間超過3 個月，財務部有權不予報銷。 費用報銷人將填寫完備并經(jīng)部門經(jīng)理審核簽后的報銷單據(jù)，及時送財務部審核，財務部人員審核發(fā)現(xiàn)不符規(guī)定的單據(jù)應立即退還報銷人。 財務審核后于次日將審核合格的報銷單據(jù)提交至總經(jīng)理辦公室。 會計與出納人員結算（或付款）時務必查看報銷人前期借款情況，且應先沖賬后付款。4.4.6其他要求 在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費、饋贈花籃等禮品或禮金應先征得總經(jīng)理或董事長同意，經(jīng)領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。 出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、票據(jù)作為計算費用的依據(jù)，1000 元以內(nèi)由上級領導審批，1000 元（含 1000 元）以上必須報總經(jīng)理審批；對于公司代為訂票的，應5保留復印原件為審核依據(jù)。 對于自帶車輛人員，交通補助費予以報銷（外出行車途中的違章罰款一律不準