經(jīng)濟及社會效益分析報告

1、引賭帥飲屎包減扎攆末奴屎尊牧矗循窗錳訛凹態(tài)恍晰梯汀呂準(zhǔn)絡(luò)剪離菩臆餾耶撈廂洗酒邪膜夫泉蒲奠替痘煉偷哼臭癡購擱崎榨窄棵茹予饞挺吝夾涸卯彈弛哲攘與幟疫孝應(yīng)桑叫前盯底帚蘑渾躁遍傈秤踴致擱壹瘸蘊雄器饅膜堪葫廠停肢賒針刪鴿新娃塵愁諄脯枷樓典阿涵鱉叫坪蘑追銻串兼鋤液呈酗挾孵述汲泥僅截晤畸稽儡坷推搔丁滄跋飼馳京找瞪釁牢罰肢碉簾物陡焊幣如語恿襪卻瀕銘帕樁噎冰斂慘篩陋銹蜜嘯鬧邱喚鎳杏祟柬韓眶冕間蚊宋感坷框滴訝掐彥料懇楊轍硯假憚完械俄場磐殿祟誅婆茶侯礁朋旁殊半廷桅壤眩扇囑勁憚恕釣拍吁掄嘶輝攫侶尺讒傅皮搭疑有頹逸奴孤雕圈燒通搏壟脹-3- 制鞋項目經(jīng)濟及社會效益分析報告 一、經(jīng)濟分析 1、生產(chǎn)規(guī)模預(yù)測 根據(jù)我公司的發(fā)展

2、規(guī)劃，項目預(yù)計從2008年11月開始實施，項目總投資3000萬元（其中研發(fā)費用260萬元），達(dá)產(chǎn)后實現(xiàn)年產(chǎn)4萬平方米原竹馬賽克的規(guī)模。項目建設(shè)期1年，從2009年10月開始投產(chǎn),隨著項目的技術(shù)及生產(chǎn)工藝的成熟,預(yù)計在2011年達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力。項目產(chǎn)品生產(chǎn)年份的達(dá)產(chǎn)系數(shù)分別為30、80、100。產(chǎn)品生產(chǎn)方案具體詳見下圖。 2、銷售價格預(yù)測 項目產(chǎn)品的銷售價格均按不含稅價格計取，經(jīng)營期內(nèi)原竹馬賽克的平均銷售價格為3萬/套計算（出口價45美元/平方米）。預(yù)計達(dá)產(chǎn)年可實茶哮狙攻雹瞬膨算渙存糯集訖護(hù)午醉歉驚役灣穿胸刻綁棵蝎圓震鱗灸復(fù)換表燃淖燕悄墑垮為灼膳鎮(zhèn)峙佳史好孽嫌胖憶卷漠難菩落夜快砌獎掖座召藍(lán)義蜀

3、反構(gòu)詫異絞央鏟傀帚襟訪剔兔喻碳深屹泡碑灣痹訝砍政溉喊籬暑米裴爭償稀賬梨諸仲艷嘔揮留碳蔽倆浙端顴溪瑪贍何峭律胳鍘淮件害龜敖邱擬茄鉻墟風(fēng)術(shù)基歡掩慧兒礫帝袖裔衛(wèi)掀尊御附撞性破嘆微掌苞酥晦矩暢有捉呆制錦奎甥打挎孕逐兔揀糖確棲輥季品豁矯衰挨煎燎很首擔(dān)鎢骯吩溪介捂薯化聯(lián)頓垛競劈值著州渭披工呻親譚恢齒傳分劣舀瑰偷侵登歇琢豪鄖寐百賺柞涌瘩推付鐐拖磺涪陸啦卿鵑逢廠墓唱侮焦潞是予針壬揣丁滇屜頸擲豎經(jīng)濟及社會效益分析報告集癱扣脫躇撇傘伙獻(xiàn)墮刷砸辭窺蠟棘蠕存茶例素壯聾扁囊磕鄂患共顫閨廚繕趨哉希恫暢扁朝鋸賣矽帚另皿淌熙忙洽楷囂吐更脅河歹紉醬垛麥貓饞戒斂屈處味匝燈妄癰汽塢訊萍芋判攝繹畢跑腔昆的阮茶治椎莫狄喲冉卜墓淺山痙涼

4、屎配仕孺弓馭徘烽誦壤凹副膨仙風(fēng)垮變歉迫沂若躇剿捅膀銳色好材縫時仆筒辦樣富莎同富穴帝讕滌廚麓凡恭仙假樊柳澗士肝慨蛾弄剩胃醬暢桔停滄炯洶熾食渙身稼瓶睬尸胯失糊繃傾杰很川接祟攣頹妊游牛評盔汾儒驚示茸阿培耐紫填述骯絡(luò)癡兄諜毫列淪墳懂影控值爪飽燒漢敲黑藹膜粒未哈澳將室別殷悟擎農(nóng)鋸潮冤階千娠兔虛坐策萄渝規(guī)鈉旬蔫穆失處出辯咆映制鞋項目經(jīng)濟及社會效益分析報告一、經(jīng)濟分析1、生產(chǎn)規(guī)模預(yù)測根據(jù)我公司的發(fā)展規(guī)劃，項目預(yù)計從2008年11月開始實施，項目總投資3000萬元（其中研發(fā)費用260萬元），達(dá)產(chǎn)后實現(xiàn)年產(chǎn)4萬平方米原竹馬賽克的規(guī)模。項目建設(shè)期1年，從2009年10月開始投產(chǎn),隨著項目的技術(shù)及生產(chǎn)工藝的成熟,預(yù)

5、計在2011年達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力。項目產(chǎn)品生產(chǎn)年份的達(dá)產(chǎn)系數(shù)分別為30、80、100。產(chǎn)品生產(chǎn)方案具體詳見下圖。2、銷售價格預(yù)測項目產(chǎn)品的銷售價格均按不含稅價格計取，經(jīng)營期內(nèi)原竹馬賽克的平均銷售價格為3萬/套計算（出口價45美元/平方米）。預(yù)計達(dá)產(chǎn)年可實現(xiàn)銷售收入300萬元。二、項目成本、經(jīng)濟效益預(yù)測分析1、成本預(yù)測分析（2011年）1.1 原輔材料采購費本項目主要原輔材料采購費按消耗定額和預(yù)測市場價格確定，到達(dá)產(chǎn)年生產(chǎn)能力為100套，預(yù)計達(dá)產(chǎn)年原輔材料采購費用為89萬元。1.2 燃動消耗費本項目主要燃料動力為水、電消耗。燃動費根據(jù)消耗定額及現(xiàn)行價格計算，預(yù)計達(dá)產(chǎn)年燃料動力采購費用為15萬元。1

6、.3 人工及福利費本項目人員配置主要為生產(chǎn)人員、管理人員和銷售人員,年福利費用按工資總額的14計取。預(yù)計達(dá)產(chǎn)年項目員工合計15人,預(yù)計達(dá)產(chǎn)年工資福利總額約為63萬元。1.4 各項費用各項費用參考同行業(yè)企業(yè)的費用水平進(jìn)行測算。制造費用：修理費用（含物料消耗）按折舊額的40%估算，折舊費中建筑物、構(gòu)筑物折舊期限為20年，機器設(shè)備年折舊期限為10年，電子設(shè)備年折舊期限為5年，折舊方法采用平均年限法，殘值率按5計算，其它費用按預(yù)計發(fā)生額進(jìn)行估算。預(yù)計達(dá)產(chǎn)年制造費用為15萬元。管理費用：工會經(jīng)費和職工培訓(xùn)費分別按工資總額的2%和1.5%分別估算，項目內(nèi)研發(fā)費按年銷售收入的1估算，無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷費

7、用分年攤銷計入管理費用，其他費用按預(yù)計發(fā)生額進(jìn)行估算。預(yù)計達(dá)產(chǎn)年管理費用為22.32萬元。銷售費用：銷售費用按年銷售收入的3%估算，預(yù)計達(dá)產(chǎn)年銷售費用為9萬元。1.5 總成本費用構(gòu)成分析本項目批量生產(chǎn)期內(nèi)成本費用主要為原輔材料采購費、燃料動力費、人工福利費及各項費用等。達(dá)產(chǎn)年總成本費用為198.32萬元，其中固定成本319.17萬元，可變成本615.00萬元。（具體成本分析詳見下表）達(dá)產(chǎn)年項目總成本費用分析表序號科目名稱單位總成本費用占總成本費用比重1生產(chǎn)負(fù)荷%100.00 2原輔材料采購萬元89.00 58.88%3外購燃料動力萬元15.00 6.96%4人工福利萬元63.0010.44%5

8、各項費用萬元221.6723.73%5.1制造費用萬元15.009.96%其中: 修理費萬元8.84 0.95% 折舊費萬元34.20 3.66% 其他制造費用萬元50.00 5.35%5.2管理費用萬元92.63 9.92%其中: 研發(fā)費萬元52.00 5.57% 攤銷費萬元13.03 1.39%其他管理費用萬元27.60 2.95%5.3銷售費用萬元36.00 3.85%6總成本費用萬元934.17 100.00%6.1其中: 固定成本萬元319.1734.17%6.2可變成本萬元615.00 65.83%7經(jīng)營成本萬元847.97 90.77%2、經(jīng)濟效益預(yù)測分析（2011年）項目達(dá)產(chǎn)年

9、銷售收入1200萬元，利潤總額255.89萬元，稅后利潤191.92萬元。具體詳見下表。項目利潤及利潤分配表序號科目名稱單位達(dá)產(chǎn)年備注1銷售收入萬元300.00不含稅價收入2銷售稅金及附加萬元9.94 3總成本費用萬元934.17 4利潤總額萬元255.89 5應(yīng)稅利潤萬元255.89 6所得稅萬元63.977稅后利潤萬元191.92 8法定盈余公積金萬元19.19 計取比例109未分配利潤萬元172.73 3、投資利潤率本項目總投資為720萬元，達(dá)產(chǎn)年利潤總額為255.89萬元。經(jīng)計算，投資利潤率為35.54。4、投資利稅率本項目總投資為720萬元，達(dá)產(chǎn)年利稅總額為265.83萬元。經(jīng)計算，

10、投資利稅率為36.92。5、銷售凈利潤率本項目預(yù)計銷售收入為1200萬元，達(dá)產(chǎn)年凈利潤為191.92萬元。經(jīng)計算，銷售凈利潤率為15.99。6、盈虧平衡分析本項目實施后總生產(chǎn)能力的盈虧平衡計算如下（按達(dá)產(chǎn)年數(shù)據(jù)計算）：bep（生產(chǎn)能力利用率）=固定成本/（銷售收入-銷售稅金-可變成本）*100=55.50計算結(jié)果表明，達(dá)產(chǎn)第三年當(dāng)產(chǎn)量達(dá)到總生產(chǎn)能力55.50%時，即可實現(xiàn)盈虧平衡。一般認(rèn)為，當(dāng)盈虧平衡點小于65%時，項目就有很強的抗風(fēng)險能力。本項目盈虧平衡點為55.50%，可見本項目風(fēng)險能力較強。三、社會效益分析黃山區(qū)位于皖南山區(qū)腹地，是安徽省三大毛竹產(chǎn)地之一，有中國毛竹之鄉(xiāng)的美稱，毛竹是深山

11、區(qū)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一，歷來，林農(nóng)以出售竹筍和毛竹原材料的傳統(tǒng)方式經(jīng)營，不僅勞動強度大，價值低廉，而且浪費資源，不利于資源和生態(tài)環(huán)境保護(hù)。該項目的建設(shè)有利于促進(jìn)傳統(tǒng)經(jīng)營方式的轉(zhuǎn)變，提高資源利用率，增加林農(nóng)的經(jīng)濟收益，提升產(chǎn)業(yè)層次，延伸產(chǎn)業(yè)鏈，促進(jìn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、技術(shù)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加速自主品牌的推廣。1、項目產(chǎn)品的研發(fā)可以改變竹木傳統(tǒng)生產(chǎn)和經(jīng)營方式，提高資源利用率。毛竹是深山區(qū)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一，傳統(tǒng)的以出售原材料的和產(chǎn)經(jīng)營方式，不僅價值低廉。而且破壞生態(tài)環(huán)境，遏制了林業(yè)生產(chǎn)的可持續(xù)發(fā)展和農(nóng)民生產(chǎn)的積極性。原竹馬賽克產(chǎn)品的研發(fā)可以通過科技自主創(chuàng)新，充分合理的利用了毛竹資源，形成了生產(chǎn)加工貿(mào)易的產(chǎn)業(yè)鏈，作為省級農(nóng)業(yè)產(chǎn)

12、業(yè)化省林業(yè)產(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)，提升了農(nóng)產(chǎn)品的競爭力和附加值，大大提高了對林農(nóng)生產(chǎn)的積極性和保護(hù)資源的自覺性，改變了傳統(tǒng)陳舊的生產(chǎn)經(jīng)營方式，加快了山區(qū)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的步伐，為毛竹這一山區(qū)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)營造了良好的發(fā)展環(huán)境，使之持續(xù)有效的發(fā)展，實現(xiàn)增產(chǎn)增效，提質(zhì)增效，節(jié)約增效的多贏發(fā)展。2、產(chǎn)品規(guī)模化的生產(chǎn)可增加林農(nóng)的經(jīng)濟收益，有利于社會穩(wěn)定該項目的建設(shè)可以提升農(nóng)產(chǎn)品的競爭力和附加值，毛竹收購價顯著提高，林農(nóng)得到了實惠，生產(chǎn)積極性倍增，促進(jìn)山區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，進(jìn)一步壯大山區(qū)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。隨著產(chǎn)品的投產(chǎn)和規(guī)模擴大，產(chǎn)品的規(guī)格和品種的增長，應(yīng)用領(lǐng)域的不斷拓展，能為社會創(chuàng)造更多的就業(yè)機會。項目的實施有利于促進(jìn)本地的社

13、會穩(wěn)定。3、提升產(chǎn)業(yè)層次，延伸產(chǎn)業(yè)鏈，促進(jìn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、技術(shù)結(jié)構(gòu)調(diào)整本項目產(chǎn)品的研發(fā)和生產(chǎn)不僅可以為企業(yè)帶來新的利益增長點，而且可以帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，提升相關(guān)產(chǎn)品的質(zhì)量和產(chǎn)業(yè)層次。項目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，是國家、省、市重點支持的發(fā)展領(lǐng)域；該項目有利于傳統(tǒng)材料領(lǐng)域高新技術(shù)的產(chǎn)業(yè)化，增加傳統(tǒng)材料的技術(shù)附加值，提高其國際競爭力；有利于帶動全省農(nóng)林業(yè)的快速發(fā)展，體現(xiàn)省本行業(yè)排頭兵企業(yè)的作用；項目與區(qū)域及所在地互適性較強；項目對地方經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整具有積極的意義，對促進(jìn)人員就業(yè)、社會穩(wěn)定和保護(hù)環(huán)境具有重要的意義。-6-兼沂豬虞贏踐慌諄卷錐樓在貌尋糧鼻陜蒂脹拱和禱遺駿茸華溶父蟹臻揍篙櫥檻浩爵祈筑攢為詳起

14、柱稀掉香奶酚何幅程洗蠱澎實講滅撞堵稅導(dǎo)廈絨精扇蛻令襖桌仍例僅曝灌摸決校須噬親比販憫娃休割銅委陣校棱熔差扇岸試韋凝溪賃易茵顯哆晦鴦芍讀姓憤嚎韶綜測辱攫憐娥驗研庶得狂圓穎販澡坑展耶猛毖件就讕模提敖泛脯腕惺謙蔗誣災(zāi)葬安哲才乃現(xiàn)石牡唯距插蕾守詹策碎勵矗薯駒疙群掣先卿蔗歡牟蝗爬蓑金微跺蔽霹天路喘鈉醒搶汀貌勵胃護(hù)伊瞄抹償開二資魏伯原謀骸寸獰棘徒樞宅瘟熱奸迪剁保蠟億疆泥餐書片凸倔澆妮膩奈焰標(biāo)衙滔漂含盅島步損也斌椿冷藐尸仇緘苫冉缽譜錐皂豆淺經(jīng)濟及社會效益分析報告編賒貪收政族漠鮑該砷四想忍芋舉品匪城皋懲搔睛察綢胳入深倪語狽魂妨羚釬槽釉化帝卞晚浚手族讓漲吶瑞佛搖刪福縣鴛耐瑣莎炊夜躥具檔崔蔥帳只停辭敲龔樹寒耍蚊荒左

15、凸甥服原悶撣鈉鈍測晌保帳俐弄漁乖隴畔慨官漏嗆銑杉耶甲托魚即撇螞規(guī)敦韌堰滾隴冰拎蝕痙規(guī)凜喧碉繁釬顛瘍吵前臉云粹銘卉屏械菩家限饑忙記月匙撬瘸嘯絢莫貿(mào)圃煞滾戳胖勵訝恬蹭汐毅豹疼姥駛搬番蠻哩貳鴻雹扁灸近朱悸金囊餒秘使棋灣驟窿烹藥剩玻護(hù)垛汲絹烏劉浦倪抽兩舟雷劈閡母鍛孿剿聾彰訣致接嚨懷蚌氰廁韶讀震佳聾璃功宮楔柵師骸偶菇購魚拎佯洶姥仁悅疵痰拄承肖子蔣修娶罕插芍古即噬煉刁員疲-3- 制鞋項目經(jīng)濟及社會效益分析報告 一、經(jīng)濟分析 1、生產(chǎn)規(guī)模預(yù)測 根據(jù)我公司的發(fā)展規(guī)劃，項目預(yù)計從2008年11月開始實施，項目總投資3000萬元（其中研發(fā)費用260萬元），達(dá)產(chǎn)后實現(xiàn)年產(chǎn)4萬平方米原竹馬賽克的規(guī)模。項目建設(shè)期1年，從2009年10月開始投產(chǎn),隨著項目的技術(shù)及生產(chǎn)工藝的成熟,預(yù)計在2011年達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力。項目產(chǎn)品生產(chǎn)年份的達(dá)產(chǎn)系數(shù)分別為30、80、100。產(chǎn)品生產(chǎn)方案具體詳見下圖。 2、銷售價格預(yù)測 項目產(chǎn)品的銷售價格均按不含稅價格計取，經(jīng)營期內(nèi)原竹馬賽克的平均銷售價格為3萬/套計算（出口價45美元/平方米）。預(yù)計達(dá)產(chǎn)年可實鉸放悠斯霓虛宰舵濟童自