農(nóng)村信用社上半年經(jīng)營情況分析報告

1、農(nóng)村信用合作上半年經(jīng)營情況分析報告xxx年是我縣農(nóng)村信用社改革的關(guān)鍵性的一年，也是省聯(lián)社提出的“質(zhì)量提升年”。今年上半年xx信用社緊急圍繞縣聯(lián)社xx年的工作思路，全社員工統(tǒng)一思想，認清形勢，齊心協(xié)力，奮發(fā)向上，抓住改革機遇，實事求是抓業(yè)務，一心一意謀發(fā)展。各項工作有了一定的發(fā)展。現(xiàn)將我社xx年上半年財務狀況分析如下：一、基本情況1、截止xx年xx月末，全社資產(chǎn)總額xxxxx萬元，較年初下降xxx萬元(其中撤并xx分社貸款xxx萬元)；負債總額xxxx萬元，較年初下降xxxx萬元；實現(xiàn)所有者xxx萬元，較年初增加xxx萬元。資產(chǎn)構(gòu)成情況：專項央行票據(jù)xxx萬元，占資產(chǎn)總額的xx%；存放聯(lián)社款項x

2、xxx萬元，占資產(chǎn)總額的13.8%；各項貸款xxxx萬元，占資產(chǎn)總額的78.2%，其中不良貸款（按四級分類）xxxxx萬元，較年初減少xxx萬元，占資產(chǎn)總額的31.4%；入股縣聯(lián)社資金xxx萬元，占資產(chǎn)總額的0.xx %；其他非生息資產(chǎn)19xx萬元（減項貸款呆賬準備4xx萬元），占資產(chǎn)總額的3.7%。負債構(gòu)成情況：借入支農(nóng)再貸款xxxx萬元，占負債總額的xx4 %；各項存款余額為xxxx萬元，占負債總額的35.1%，其中儲蓄存款15xx2萬元，占存款總額的83.1%，占負債總額的30.5 %，單位存款xxxxx萬元，占存款總額的13.2%，占負債總額的4.9%；其他不付息負債余額為xxx萬元，

3、占負債總額的0.8%。所有者權(quán)益情況：所有者權(quán)益貸方余額12xx萬元，其中實收資本xxxx萬元，比年初減少xxx萬元（剔除xx分社撤并xxx萬元，實際增加xxx萬元）。股本金全年借方發(fā)生額4xxx萬元（其中xx分社為2xxx萬元），貸方發(fā)生額xxx萬元（其中xx分社為xxx萬元）；資本公積xxx萬元，盈余公積xxx萬元，一般準備xxx萬元，歷年虧損xxxx萬元。（一）存款結(jié)構(gòu)分析各項存款為xxxx萬元，其中單位存款xxxx萬元，占各項存款的13.7%；儲蓄存款15xx2萬元，占各項存款的8xx.3%；低成本存款為（活期存款）xxx萬元，占各項存款的5xx.9%。（二）貸款結(jié)構(gòu)分析截止xx年xx

4、月30日我社的貸款余額為xxxxx萬元。1、按四級分類，正常貸款為xxxxx萬元；占各項貸款的59.8%；不良貸款為1xx43萬元，其中：逾期貸款12萬元，占各項貸款的0.3%，占不良貸款的0.7%；呆賬貸款1xx31萬元，占各項貸款的39.9%，占不良貸款的99.3%。2、按五級分類，正常貸款xxxx萬元，占各項貸款的59%，其中：正常貸款xxxxx萬元，占各項貸款的51.7%，占正常貸款的87.xx%；關(guān)注貸款xxx萬元，占各項貸款的7.3%，占正常貸款的12.4%。不良貸款xxxxx萬元，占各項貸款的41%，其中：次級貸款xxxx萬元，占各項貸款的0.xx%，占不良貸款的xxxx%；可疑

5、貸款xxxx萬元，占各項貸款的25.2%，占不良貸款的xxxx%；損失貸款xxx萬元，占各項貸款的15.2%，占不良貸款的37%。3、我社貸款戶數(shù)為xxx戶，從業(yè)務服務的區(qū)域看，貸款的分布為，xxxx鄉(xiāng)有xxxx筆，金額為xx萬元，全部為不良貸款，分別占貸款戶數(shù)的25.3%和金額的1.7%；xxxx有851筆，金額為xxxx萬元，平安鎮(zhèn)有xxxx筆，金額為xxxx萬元。分別占貸款戶數(shù)的23%和金額的34%；其他區(qū)域貸款為xx筆xxx鄉(xiāng)xxx筆，金額xxx萬元、xxxx鄉(xiāng)xxx筆，金額xxx萬元、xxx鎮(zhèn)x筆，金額xx萬元、外縣貸款為x筆，金額 xx萬元，金額為xx萬元，分別占貸款戶數(shù)的x%和金

6、額的xx%。4、從貸款科目來看，農(nóng)戶不良貸款為xxx萬元（農(nóng)戶不良貸款為xxx萬元；農(nóng)戶小額不良貸款為xxx萬元；農(nóng)戶聯(lián)保不良貸款為xxx萬元），占不良貸款的xxx%。農(nóng)村工商業(yè)不良貸款xxxx萬元，占不良貸款的x%。其他貸款的不良貸款為xxx萬元，占不良貸款的xx%。4、從貸款形成不良的時間來看，2007年發(fā)放的貸款形成不良的有xx筆，金額x萬元，xxx年發(fā)放的貸款形成的有xxx筆，金額xx萬元。xxx年以前發(fā)放的貸款形成不良的有xx筆，金額為xxx萬元。通過以上分析：1、從四級分類和五級分類看，不良貸款的剪刀差只有xx萬元，說明我社報表反映的貸款形態(tài)是真實。2、從貸款分布區(qū)域分析，xxx和

7、其他區(qū)域貸款占貸款總筆數(shù)的xx %，占貸款余額的xx%。反映出分布在平安鎮(zhèn)以外的貸款筆數(shù)多，金額小，清收工作量大；xx鎮(zhèn)貸款筆數(shù)占貸款總筆數(shù)的xx%，占貸款余額的xx%，反映出我社在xx鎮(zhèn)的貸款筆數(shù)少，金額大，由于以前年度信用社貸款手續(xù)的不完備、完善，將對清收帶來難度。3、從逾期貸款賬齡看，xxx年以前形成的不良貸款占不良貸款得xx%，逾期貸款賬越來越長，清收難度逐漸加大，同時也反映出我社對借款戶的催收不到位，甚至缺位，沒有真正貫徹執(zhí)行聯(lián)社制定的不良貸款清收措施。二、截止xx月末年度主要任務完成基本情況各項存款半年計劃凈增xx萬元，實際減少xxx萬元（剔除xx分社撤并xx萬元，實際增加xx萬元

8、），完成半年計劃任務的xx%，其中：儲蓄存款半年計劃凈增xx萬元，實際減少xx萬元（剔除xx分社撤并xx 萬元，實際增加xx萬元），完成全年計劃任務的xx%，對公存款半年計劃凈增xx萬元，實際減少xx萬元，（剔除xx分社撤并 xxx萬元，實際增加x萬元），完成全年計劃任務的x%；中間業(yè)務收入半年計劃達到 xx 萬元，實際完成xx萬元，完成全年計劃任務的xx%；股本金半年計劃凈增xx萬元，實際減少xx萬元（剔除xx分社撤并 xx萬元，實際增加xx萬元），完成半年計劃任務的87%；四級不良貸款年末計劃控制額為xx萬元，現(xiàn)實際不良貸款余額為xx萬元，低于計劃控制額xx萬元；五級不良貸款半年末計劃控制

9、額 xx萬元，現(xiàn)實際不良貸款余額為xx萬元，低于計劃控制額xx萬元；xxx年1月1日以后新發(fā)放貸款不良控制額xx萬元，實際不良余額x萬元； 2007年1月1日以后新發(fā)放貸款不良控制不良控制額x萬元，實際不良余額x萬元，超計劃x萬元；已置換不良貸款本金半年度計劃收回xx萬元，實際完成xx萬元，已置換不良貸款利息年度計劃收回xx萬元，實際完成 0 萬元；利息收入半年任務為xx萬元，實際利息收入x萬元，差計劃xx萬元。三、財務收支情況：全社總收入1xx萬元，較上年同期增加x萬元，其中利息收入x萬元，金融機構(gòu)往來收入x萬元，中間業(yè)務收入x萬元；總支出xx萬元，較上年同期減少x萬元，其中利息支出xx.x

10、x萬元，金融機構(gòu)往來支出xx萬元，營業(yè)費用1萬元，其他營業(yè)支出x萬元，營業(yè)稅金及附加xx萬元；全社利潤總額x萬元。賬面實際利潤x萬元。(一)、主營業(yè)務收入分析營業(yè)收入xxxx上年同期增加x元；營業(yè)支出xx 元，較上年同期減少x元；營業(yè)稅金及附加1.xx萬元，較上年同期增加x元；實現(xiàn)營業(yè)利潤8xx.9萬元，較上年同期同期增加8xx.1萬元。1、利息收入。各項利息收入為1x元，較上年同期增加x元，占到主營業(yè)務收入的93%。其中農(nóng)戶貸款利息收入x元，較去年減少x元；農(nóng)業(yè)經(jīng)濟組織貸款利息收入x元，較上年同期增加x元； 農(nóng)村工商業(yè)貸款利息收入x元，較上年同期增加x元；其它貸款利息收入x元，較上年同期減少

11、x元。分析增減的主要原因：一是貸款規(guī)模繼續(xù)減小，全社累放各項貸款x元，較去年同期減少x元，其中x貸款到期歸還后重新辦理了新增x元貸款手續(xù)（由原先利率x上調(diào)為xx），上半年取得利息收入8xx.1萬元。該項貸款余額占到全部貸款總額54%，占全部正常貸款總額的90%。二是上半年貸款的回籠特別是不良貸款清收進度緩慢，剔除 xx理貸款x元因素，累計收回各項貸款xx，較同期增加x元，其中收回正常貸款x元，較同期增加x元，收回不良貸款x元，較同期增加xx萬元，顯現(xiàn)出我縣農(nóng)村信用社借款信用環(huán)境較差，清收方式方法的單一和責任追究的不到位，不良貸款隨著逾期賬齡越來越長，清收難度逐漸加大，同時也反映出各信用社對借款

12、戶的催收不到位，甚至缺位，沒有真正貫徹執(zhí)行聯(lián)社制定的不良貸款清收措施，導致農(nóng)戶貸款利息收入減少；三是正常貸款表內(nèi)應收利息清收不積極。截止xx月末表內(nèi)應收利息余額0，年初余額為x元，減少部分x元全部轉(zhuǎn)入了表外“已核銷呆賬”反映，截止xx月末，“已核銷呆賬”較年初增加x元。2、金融機構(gòu)往來收入。全社金融機構(gòu)往來收入x元，較上年同期增加x元。3、手續(xù)費收入。手續(xù)費收入x元，較上年同期增加x元，增加的主要原因在于規(guī)范了中間業(yè)務收費標準，強化了責任追究機制。(二)主營業(yè)務支出分析1、利息支出。全社利息支出總額xx.xx萬元，較上年同期減少x元，占到全部主營業(yè)務支出的x。其中活期存款利息支出x元，較上年同

13、期減少x元；活期儲蓄存款利息支出x元， 較上年同期減少x元;定期儲蓄存款利息支出xx， 較上年同期減少xx.2、金融機構(gòu)往來支出。金融機構(gòu)往來支出xx， 較上年同期增加xx，占到全部主營業(yè)務支出的x。其中借銀行款利息支出x元，較上年同期增加x元。調(diào)劑資金利息支出0，比上年同期減少x元。3、營業(yè)費用。全社營業(yè)費用總額x元，為稅金支付，由于今年所有費用由聯(lián)社統(tǒng)籌安排，所以所有費用均由聯(lián)社營業(yè)部統(tǒng)一支付。4、其它營業(yè)支出。全社其它營業(yè)支出總額x元，較上年同期減少x元。為上半年固定資產(chǎn)折舊。從xx年上半年的的財務情況看，我社的各項經(jīng)營正在健康穩(wěn)定發(fā)展。但隨著資產(chǎn)規(guī)模的不斷擴大，經(jīng)營業(yè)務的不斷拓展，經(jīng)營

14、成本的不斷增加，歷史包袱的化解，我社隨之面臨的突出問題同樣制約著我社的向現(xiàn)代金融機制的快速發(fā)展。一是主營業(yè)務收入中近x的收入來自于貸款利息收入，中間業(yè)務收入不足x，這種局面的改觀需要我社體制的轉(zhuǎn)變和經(jīng)營服務的拓展。二是大額貸款的存續(xù)期內(nèi)，能獲得成本遞增形勢下的經(jīng)營利潤。但是需要考慮的是大額貸款脫離后，如何培育新的利潤增長點，即如何從現(xiàn)在起培育新的優(yōu)質(zhì)客戶。三是資本籌資成本高，營業(yè)收入增幅與營業(yè)支出增幅相比高出x百分點。存款的徘徊不前，外借資金的持續(xù)增加，使得金融機構(gòu)往來支出占到全部主營業(yè)務支出的x，而利息支出僅占到全部主營業(yè)務支出的x。四、預測下 xx支情況及年末各項經(jīng)營數(shù)據(jù)如下：（一）利息支

15、出x元。（二）金融構(gòu)構(gòu)往來支出x元。（三）手續(xù)費支出x元，（四）營業(yè)費用x元，其中支付業(yè)務宣傳費x元，支付廣告費x元，支付印刷費x元，支付業(yè)務招待費x元，支付電子設備運轉(zhuǎn)費及鈔幣運送費x元，支付訴訟費x元，支付郵電費xx萬元，支付職工福利費x元，職工工資xx0萬元，工資提留x元，臨時工工資x元，支付差旅費2.xx萬元，支付水電費x元，支付租賃費2萬元，支付公雜費x元，支付修理費x元，支付會議費x元，上交管理費x元，其他類費用x元。（五）其他營業(yè)支出x元，其中計提固定資產(chǎn)x元，提取資產(chǎn)減值準備x元（達到x）（如達到資產(chǎn)減值準備率為x，則需補提x元）。（六）營業(yè)稅金及附加xx。從以上支出情況統(tǒng)計，各項支出達到了x元。（一）利息收入達到x元。（二）中間業(yè)務收入達到1萬元。為了繼續(xù)推進農(nóng)村信用社改革，改善經(jīng)營狀況，增加經(jīng)營成果，結(jié)合年度經(jīng)營計劃，從而保證能