小公司財(cái)務(wù)管理制度

1、公司財(cái)務(wù)管理制度全體財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)政法規(guī)及會(huì)計(jì)制度，敬業(yè)愛崗，不做有損于公司的事。嚴(yán)格按照公司財(cái) 務(wù)制度做好自己的本職工作。對(duì)待工作認(rèn)真踏實(shí)，樹立為客 戶服務(wù)意識(shí)。一、財(cái)務(wù)部職責(zé)范圍1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)管理的法律法規(guī)，確保 財(cái)務(wù)工作的合法性。2、建立健全公司各種財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)工 作程序執(zhí)行。3、采取切實(shí)有效的措施保證公司資金和財(cái)產(chǎn)的安全， 維護(hù)公司的合法權(quán)益。4、編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，督促有關(guān)部門加強(qiáng)資金 回流，確保資金的有效供應(yīng)。5、進(jìn)行成本、費(fèi)用核算、考核和控制，督促有關(guān)部門 降低消耗、節(jié)約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益。6、建立健全各種財(cái)務(wù)帳目，編制財(cái)務(wù)報(bào)表。

2、7、參與公司工程承包合同和采購合同的評(píng)審工作。8、及時(shí)核算和上繳各種稅金。9、參與業(yè)務(wù)項(xiàng)目結(jié)算， 參與采供部與材料供應(yīng)商結(jié)算。10、會(huì)計(jì)檔案資料的收集、 整理， 確保檔案資料的完整、安全、有效。11、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置 的其他任務(wù)。12、加強(qiáng)本部門人員的培訓(xùn)，提高本部門工作人員素 質(zhì)。二、借款和各種費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批制度借款審批及標(biāo)準(zhǔn)：1、出差借款： 出差人員應(yīng)先到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取 “借款單” ， 詳細(xì)填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、 預(yù)計(jì)出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報(bào)總經(jīng)理簽批； 持已批“借款單”至財(cái)務(wù)處領(lǐng)款。前次借支出差返回時(shí)間超 過 5 天無故未

3、報(bào)銷者，不得再借款。2、出差在外人員借款：已出差在外或者從一出差地轉(zhuǎn) 另一出差地人員借款， 先請(qǐng)一代理人到財(cái)務(wù)部部領(lǐng)取 “ 借款 單”，詳細(xì)填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差 事由、預(yù)計(jì)出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報(bào)總經(jīng)理 簽批；持已批“借款單”至財(cái)務(wù)處領(lǐng)款。3、日常費(fèi)用借款：各部門因辦理業(yè)務(wù)需要借款，到財(cái) 務(wù)部領(lǐng)取借款單，填寫好資金性質(zhì) （支票或現(xiàn)金 ）、部門、借 款事由，所借金額，審批程序同第 1 條。4、其他臨時(shí)借款：如業(yè)務(wù)費(fèi)、招待費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，審 批程序同第 1 條。5、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)帳，報(bào)帳后所欠金額三天內(nèi)補(bǔ)齊，對(duì)于不辦理報(bào)銷手續(xù)且三 天內(nèi)

4、不能補(bǔ)齊所欠款項(xiàng)的， 財(cái)務(wù)部有權(quán)從當(dāng)月工資中扣回。6、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。7、嚴(yán)格禁止個(gè)人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以 上級(jí)別人員批準(zhǔn)后方可借支。三、日常費(fèi)用報(bào)銷：1、公司員工在日常費(fèi)用支出時(shí)，需堅(jiān)持勤儉節(jié)約的原 則。2、日常支出時(shí)應(yīng)盡量取得原始發(fā)票，對(duì)于不能取得原 始發(fā)票的情況，需由對(duì)方出具收款證明。3、報(bào)銷時(shí)須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并 經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷 ;4、所有日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續(xù)，報(bào)銷 時(shí)發(fā)票后面附有經(jīng)庫房管理員簽字的入庫單，并經(jīng)各相應(yīng)領(lǐng) 導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷 ;5、補(bǔ)充說明 如報(bào)銷審批人出差在外，則應(yīng)由審批人簽署指定代理 人

5、，交財(cái)務(wù)部備案，指定代理人可在此期間行使相應(yīng)的審批 權(quán)力 ;或者由財(cái)務(wù)人員與審批人進(jìn)行電話聯(lián)系， 先行借款或報(bào) 銷，待審批人回公司后再進(jìn)行補(bǔ)簽。財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)1、辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格按照我國有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現(xiàn) 金，不以白條抵庫；2、順序、及時(shí)地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保證數(shù) 字清楚、內(nèi)容準(zhǔn)確，做到日清月結(jié)，要及時(shí)核對(duì)庫存現(xiàn)金， 每周一填寫貨幣資金周報(bào)表；3、保管好庫存現(xiàn)金，確保其安全無缺，如有短缺要賠償損失；4、保管好印章，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用印章；5、嚴(yán)格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票，認(rèn)真辦理領(lǐng)用手續(xù)， 按規(guī)定簽發(fā)支票；6、負(fù)責(zé)登記各項(xiàng)經(jīng)管的明細(xì)帳

6、、分類帳、總帳；7、全面了解、掌握國家有關(guān)財(cái)務(wù)工作制度、政策、公司的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)規(guī)定，并正確執(zhí)行；8、負(fù)責(zé)總帳、明細(xì)帳、分類帳的核對(duì)工作，銀行存款 的調(diào)節(jié)工作，匯總會(huì)計(jì)憑證，登記總帳；9、對(duì)其他應(yīng)收、應(yīng)收帳款及時(shí)催收清理 ;按公司規(guī)定安排固定資產(chǎn)及庫存材料等資產(chǎn)的盤點(diǎn)；10、每月編制會(huì)計(jì)報(bào)表， 確保報(bào)表數(shù)字真實(shí)， 計(jì)算正確，鉤稽關(guān)系清楚；11、負(fù)責(zé)裝訂、管理會(huì)計(jì)檔案；12、清楚工程整體概況，包括規(guī)模、合同額、所需主要 材料、開竣工時(shí)間及項(xiàng)目部人員構(gòu)成等；13、理解并清晰工程承包合同、明確回款條款、總包方 代扣費(fèi)用項(xiàng)目及稅金繳納方式、保函期限等，并結(jié)合合同督 促項(xiàng)目部回款；14、按照

7、各工程預(yù)算進(jìn)行工程成本的控制；15、每月末及時(shí)督促各項(xiàng)目部報(bào)帳；16、及時(shí)、準(zhǔn)確核算各種原始票據(jù)，并制單入帳；17、準(zhǔn)確把握各項(xiàng)材料采購、分包勞務(wù)合同，按合同執(zhí) 行付款；18、工程付款依據(jù)合同、財(cái)務(wù)帳、工程預(yù)算進(jìn)行審核；19、編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，擬訂資金籌措和使用方 案；20、進(jìn)行成本費(fèi)用控制、核算、考核，督促本公司有關(guān) 部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益；21、參與業(yè)務(wù)項(xiàng)目、采購部與材料供應(yīng)商的結(jié)算；22、認(rèn)真貫徹國家的財(cái)經(jīng)方針政策，執(zhí)行會(huì)計(jì)制度和財(cái) 務(wù)管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會(huì)議；23、完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范是財(cái)務(wù)工作最基礎(chǔ)的部分，它對(duì)財(cái)務(wù) 部門日常具體工

8、作進(jìn)行指導(dǎo)和解釋。一、 票據(jù)1、 票據(jù)的種類：(1) 外部取得的原始發(fā)票 ;(2) 公司自制的差旅費(fèi)報(bào)銷單 ;(3) 公司自制的支出證明單。2、 票據(jù)的報(bào)銷要求：(1) 外部取得的原始發(fā)票：要求填寫齊全、字跡清晰， 包括客戶名稱 (填寫陜西藝林實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 )、服務(wù)項(xiàng)目、 金額 (大小寫應(yīng)一致 )、收款單位蓋章、日期。(2) 公司自制的差旅費(fèi)報(bào)銷單： 此報(bào)銷單專為出差報(bào)銷 使用，后附出差火車、船、飛機(jī)等票據(jù)、住宿發(fā)票、寫明出 差天數(shù)、出差補(bǔ)貼、核出總報(bào)銷金額。票面不允許有任何涂 改。(3) 公司自制的支出證明單：此支出證明單有兩種用 途，一種為對(duì)于確實(shí)無法取得原始票據(jù)的情況， 填寫此單據(jù)，

9、 經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后， 可以報(bào)銷 ;另一種為對(duì)于一次報(bào)銷， 票據(jù) 非常多的情況，使用支出證明單進(jìn)行票據(jù)匯總。此票面不允 許有任何涂改。附則本規(guī)定由總經(jīng)理辦公會(huì)負(fù)責(zé)解釋 本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。辦公室衛(wèi)生管理制度一、主要內(nèi)容與適用范圍1 本制度規(guī)定了辦公室衛(wèi)生管理的工作內(nèi)容和要求及檢查與考核。2 此管理制度適用于本公司所有辦公室衛(wèi)生的管理二、定義 1 公共區(qū)域：包括辦公室走道、會(huì)議室、衛(wèi)生間，每天由行政文員進(jìn)行清掃；2個(gè)人區(qū)域：包括個(gè)人辦公桌及辦公區(qū)域由各部門工作人員每天自行清掃。1. 公共區(qū)域環(huán)境衛(wèi)生應(yīng)做到以下幾點(diǎn)：1) 保持公共區(qū)域及個(gè)人區(qū)域地面干凈清潔、無污物、污水、浮土，無死角。2) 保持

10、門窗干凈、無塵土、玻璃清潔、透明。3) 保持墻壁清潔，表面無灰塵、污跡。4 )保持掛件、畫框及其他裝飾品表面干凈整潔。5) 保持衛(wèi)生間、洗手池內(nèi)無污垢，經(jīng)常保持清潔，毛巾放在固定(或隱蔽)的地方。6) 保持衛(wèi)生工具用后及時(shí)清潔整理，保持清潔、擺放整齊。7)垃圾簍擺放緊靠衛(wèi)生間并及時(shí)清理，無溢滿現(xiàn)象。2. 辦公用品的衛(wèi)生管理應(yīng)做到以下幾點(diǎn)：1) 辦公桌面：辦公桌面只能擺放必需物品，其它物品應(yīng)放在個(gè)人抽屜，暫不需要的物品就擺回柜子里，不用的物品要及時(shí)清理掉。2) 辦公文件、票據(jù)：辦公文件、票據(jù)等應(yīng)分類放進(jìn)文件夾、文件盒中，并整齊的擺放至辦公桌左上角上。3)辦公小用品如筆、尺、橡皮檫、訂書機(jī)、啟丁器等，應(yīng)放在辦公桌一側(cè)，要從哪取使用完后放到原位。4)電腦：電腦鍵盤要保持干凈，下班或是離開公司前電腦要關(guān)機(jī)。5)報(bào)刊：報(bào)刊應(yīng)擺放到報(bào)刊架上，要定時(shí)清理過期報(bào)刊。6)飲食水機(jī)、燈具、打印機(jī)、傳真機(jī)、文具柜等擺放要整齊，保持表面無污垢，無灰塵，蜘蛛網(wǎng)等，辦公室內(nèi)電器線走向要美觀，規(guī)范，并用護(hù)釘固定不可亂搭接臨時(shí)線。7)新進(jìn)設(shè)備的包裝和報(bào)廢設(shè)備以及不用的雜物應(yīng)按規(guī)定的程序及時(shí)予以清除。3.個(gè)人衛(wèi)生應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：1) 不隨地吐痰，不隨地亂扔垃圾。2) 下班后要整理辦公桌上的用品，放罷整齊。3) 禁止在辦公區(qū)域抽煙。4)下班后先檢查各自辦公區(qū)域的門窗是否鎖好，將一切電源切斷后即可離開。5