財(cái)務(wù)室工作責(zé)任內(nèi)容

1、財(cái)務(wù)室工作責(zé)任內(nèi)容一、財(cái)務(wù)室主任：職責(zé)：對(duì)財(cái)務(wù)室收支預(yù)算執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算資金撥付情況、職工工資、養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、住房公積金、個(gè)人所得稅等繳納情況、在職、臨聘人員工資、管理情況、收入執(zhí)行情況、現(xiàn)金管理、票據(jù)管理、收入支出管理、資產(chǎn)管理等全面協(xié)助劇團(tuán)監(jiān)督檢查財(cái)務(wù)室各項(xiàng)工作。 負(fù)責(zé)人簽字： 日期：二、會(huì)計(jì)職責(zé)（一）會(huì)計(jì)：（二）職責(zé)：1、按照會(huì)計(jì)法和事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度的規(guī)定在會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范及內(nèi)部財(cái)務(wù)管理要求建立會(huì)計(jì)帳簿，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，及時(shí)提供合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的會(huì)計(jì)信息。2、根據(jù)劇團(tuán)發(fā)展計(jì)劃和任務(wù)，負(fù)責(zé)編制年度專項(xiàng)預(yù)算及時(shí)上報(bào)用款計(jì)劃、嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行財(cái)務(wù)收支，控制開(kāi)支范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)

2、分清資金渠道，合理使用資金。3、負(fù)責(zé)上機(jī)編制記帳憑證，對(duì)審核后的記帳憑證進(jìn)行記帳，按時(shí)向有關(guān)部門編制報(bào)送季、年度會(huì)計(jì)（決算）報(bào)表，并做好帳套備份。4、認(rèn)真審核、填制原始會(huì)計(jì)憑證，做到憑證齊全，使用會(huì)計(jì)科目準(zhǔn)確，對(duì)符合規(guī)定、手續(xù)齊全、符合報(bào)銷程序及時(shí)記賬算賬、按時(shí)結(jié)賬、如期報(bào)賬。5、經(jīng)常清理其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款往來(lái)賬目，避免呆賬。6、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)帳簿的登記工作，定期會(huì)同各科室進(jìn)行固定資產(chǎn)清理，根據(jù)清理情況，報(bào)上級(jí)主管部門或財(cái)政部門審批后，調(diào)整固定資產(chǎn)帳目。7、負(fù)責(zé)單位票據(jù)的管理。8、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。9、及時(shí)打印、整理、裝訂會(huì)計(jì)憑證、帳簿，妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料

3、，負(fù)責(zé)認(rèn)真做好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料檔案的整理、歸檔、保管和移交工作。10、對(duì)審計(jì)、財(cái)政、稅務(wù)等部門進(jìn)行的監(jiān)督，應(yīng)如實(shí)提供有關(guān)財(cái)務(wù)資料。11、配合做好領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)室內(nèi)交辦的其他工作。負(fù)責(zé)人簽字： 日期：三、出納職責(zé)（一）出納：（二）職責(zé)：1、嚴(yán)格按照國(guó)家現(xiàn)金管理?xiàng)l例和銀行結(jié)算制度辦理資金收支。2、負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、賬冊(cè)、報(bào)表出納資料的整理、歸檔工作。3、負(fù)責(zé)登記銀行存款日記帳和現(xiàn)金日記帳，做到逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號(hào)碼，做到記賬準(zhǔn)確、整潔、日清月結(jié)。不得隨意更換、涂改賬簿，確保帳帳、帳證、帳實(shí)相符。4、認(rèn)真審核原始單據(jù)，對(duì)符合規(guī)定、手續(xù)

4、齊全、符合報(bào)銷程序和管理制度、金額準(zhǔn)確后才能付款予以報(bào)銷。5、職工外出借款、報(bào)銷發(fā)票無(wú)論金額多少，都須逐步簽字報(bào)銷（經(jīng)辦人、部門領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)、劇團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)）批準(zhǔn)才可支出款項(xiàng)。若無(wú)批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。6、根據(jù)人事局提供的在職、退休職工工資變更通知文件編制工資、發(fā)放工資，并辦理住房公積金、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)金、養(yǎng)老保險(xiǎn)金、個(gè)人所得稅、考勤扣繳、年初四金預(yù)算等工作。7、每月及時(shí)與銀行、財(cái)政部門對(duì)帳，出現(xiàn)未到帳項(xiàng)應(yīng)查明原因，并做好銀行、財(cái)政專戶余額調(diào)節(jié)表，按時(shí)編制劇團(tuán)月報(bào)、統(tǒng)計(jì)局季報(bào)。8、配合做好劇團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)室內(nèi)交辦的其他工作。 負(fù)責(zé)人簽字： 日期：四、有限公司出納職責(zé)（一）出納：（二）

5、職責(zé)：1、嚴(yán)格按照國(guó)家現(xiàn)金管理?xiàng)l例和銀行結(jié)算制度辦理資金收支。2、負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、賬冊(cè)、報(bào)表出納資料的整理、歸檔工作3、負(fù)責(zé)登記銀行存款日記帳和現(xiàn)金日記帳，做到逐筆登記，做到記賬準(zhǔn)確、整潔、日清月結(jié)。不得隨意更換、涂改賬簿，確保帳帳、帳證、帳實(shí)相符。4、認(rèn)真審核原始單據(jù)，對(duì)符合規(guī)定、手續(xù)齊全、符合報(bào)銷程序和管理制度、金額準(zhǔn)確后才能付款予以報(bào)銷。5、職工外出借款、報(bào)銷發(fā)票無(wú)論金額多少，都須逐步簽字報(bào)銷（經(jīng)辦人、部門領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)、劇團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)）批準(zhǔn)才可支出款項(xiàng)。若無(wú)批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。6、根據(jù)就業(yè)局提供的臨聘人員、工資變更通知文件編制工資、發(fā)放

6、工資、稅務(wù)報(bào)表，并辦理醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)金扣繳、辦理納稅等工作。7、每月及時(shí)與銀行、公司對(duì)帳，出現(xiàn)未到帳項(xiàng)應(yīng)查明原因，并做好銀行、公司賬戶余額調(diào)節(jié)表，按時(shí)編制公司月報(bào)。8、配合做好領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)室內(nèi)交辦的其他工作。 負(fù)責(zé)人簽字： 日期： 財(cái)務(wù)室在5月25日之前做好以下固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)入庫(kù)單。（電子檔案、紙質(zhì)檔案）負(fù)責(zé)人：1. 劇團(tuán)服裝類固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)入庫(kù)單；2. 劇團(tuán)音響固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)入庫(kù)單；3. 劇團(tuán)燈光固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)入庫(kù)單；4. 劇團(tuán)劇、節(jié)目布景類固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)入庫(kù)單；5. 劇團(tuán)道具、化妝等綜合類固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)入庫(kù)單；6. 劇團(tuán)非遺中心固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)入庫(kù)單；7. 劇團(tuán)后勤服務(wù)中心固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)入庫(kù)單；8. 劇團(tuán)辦公用品固定資產(chǎn)