房地產(chǎn)公司內(nèi)控匯報(bào)材料

1、XXX內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理工作匯報(bào)材料XXXXX：依據(jù)集團(tuán)公司XXX的要求，在XXXXX的指導(dǎo)下，我公司自上而下轉(zhuǎn)變觀念，積極推進(jìn)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，加強(qiáng)學(xué)習(xí)、深入探索合規(guī)管理，逐步完善風(fēng)險(xiǎn)管理工作，截止到目前已按集團(tuán)公司要求初步完成了內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)工作，現(xiàn)將內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理工作匯報(bào)如下：一、 強(qiáng)化內(nèi)控基礎(chǔ)工作，建立良好的內(nèi)控文化氛圍隨著項(xiàng)目開(kāi)發(fā)日益深入和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益加劇，以及國(guó)家各部委、外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)公司管控力度的不斷加強(qiáng)，按照集團(tuán)公司要求，為進(jìn)一步加強(qiáng)公司內(nèi)部控制，提升公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平，實(shí)現(xiàn)公司健康、良性發(fā)展，成立了以總經(jīng)理為組長(zhǎng)、分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長(zhǎng)、各部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員的內(nèi)控管理工作領(lǐng)

2、導(dǎo)小組，明確職責(zé)和目標(biāo)，形成由總經(jīng)理負(fù)責(zé)抓、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、部門(mén)配合抓，層層抓落實(shí)的組織架構(gòu)。切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，扎實(shí)采取有效措施，為開(kāi)展內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。企業(yè)文化是企業(yè)在長(zhǎng)期的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中形成的，為全體員工接受、認(rèn)同與信守的經(jīng)營(yíng)理念、行為規(guī)范、企業(yè)形象、價(jià)值觀念和社會(huì)責(zé)任等具有企業(yè)特色的精神財(cái)富的總和，在強(qiáng)化日常基礎(chǔ)工作的同時(shí)，各部門(mén)通過(guò)相互交流、學(xué)習(xí)，積極營(yíng)造全員參與的氛圍、樹(shù)立內(nèi)控先行的理念，積極培育符合我公司實(shí)際的內(nèi)部控制文化，使內(nèi)控意識(shí)和內(nèi)控文化滲透到每一位員工思想深處，使內(nèi)控成為每位員工的自覺(jué)行為。熟悉自身崗位工作的職責(zé)要求，理解和掌握內(nèi)控要點(diǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和

3、風(fēng)險(xiǎn)。確保公司上下思想上、認(rèn)識(shí)上對(duì)內(nèi)部控制體系保持高度統(tǒng)一。二、 強(qiáng)化內(nèi)控責(zé)任落實(shí)，提高內(nèi)控體系的執(zhí)行力各業(yè)務(wù)部門(mén)指派專人負(fù)責(zé)收集、整理本部門(mén)所涉及的資料、制度等文件，全面梳理本部業(yè)務(wù)流程，明晰各業(yè)務(wù)流程之間的邏輯關(guān)系。落實(shí)責(zé)任制， 做到邊檢查、邊整改、邊完善。具體做到以下幾點(diǎn)：一是指定專門(mén)專人負(fù)責(zé)各項(xiàng)規(guī)章制度的具體落實(shí)、實(shí)施；二是對(duì)集團(tuán)公司的各項(xiàng)制度認(rèn)真組織學(xué)習(xí)并及時(shí)下達(dá)貫徹；三是針對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題，完善配套的措施和實(shí)施細(xì)則；四是對(duì)以前規(guī)章制度的執(zhí)行情況進(jìn)行綜合評(píng)判。五是嚴(yán)格追究責(zé)任，要真正提高內(nèi)控體系建設(shè)的執(zhí)行力。三、 內(nèi)控體系建設(shè)情況1、 公司層面的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及應(yīng)對(duì)本階段根據(jù)公司基本

4、運(yùn)營(yíng)情況，結(jié)合公司掌握的行業(yè)常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)，并且考慮國(guó)務(wù)院國(guó)資委以及財(cái)政部等政府部門(mén)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的相關(guān)要求，整理公司層面風(fēng)險(xiǎn)，在借鑒集團(tuán)公司下發(fā)資料的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)的基礎(chǔ)上，通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查的方式對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、排序，以便識(shí)別企業(yè)面臨的重大風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)調(diào)查問(wèn)卷的分析結(jié)果，將公司層面風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和風(fēng)險(xiǎn)的影響程度以坐標(biāo)圖的形式進(jìn)行展示，并且繪制了公司層面重大風(fēng)險(xiǎn)圖，以便于管理層將主要精力集中于等級(jí)較高的風(fēng)險(xiǎn)上。2、 業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及應(yīng)對(duì)2.1業(yè)務(wù)流程框架為企業(yè)現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程提供全景圖，明晰各業(yè)務(wù)流程之間的邏輯關(guān)系，為審閱現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程體系的完整性提供工具，公司按照公司治理結(jié)構(gòu)、人力資源管理、行政管理、

5、財(cái)務(wù)管理、工程管理、成本預(yù)算、管理、招投標(biāo)管理、法律事務(wù)管理、規(guī)劃設(shè)計(jì)管理、營(yíng)銷管理的主要業(yè)務(wù)繪制了公司業(yè)務(wù)流程框架。根據(jù)流程框架，梳理了流程業(yè)務(wù)執(zhí)行的主導(dǎo)部門(mén)。2.2流程圖、流程描述以可視的方式清晰、直觀地反映每個(gè)三級(jí)流程的走向，明細(xì)到具體部門(mén)及崗位，便于規(guī)范業(yè)務(wù)人員的日常業(yè)務(wù)操作程序，降低運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。公司各業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)流程框架中分列的二、三級(jí)流程，共編制了流程圖XXX份。流程描述詳細(xì)說(shuō)明每個(gè)業(yè)務(wù)流程的所有步驟，相應(yīng)流程控制措施以及對(duì)應(yīng)的操作人員和輸出表單等信息，便于規(guī)范業(yè)務(wù)人員的日常業(yè)務(wù)操作程序，降低運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)流程圖共編寫(xiě)流程描述XXX份。2.3風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣、業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)將流程中所

6、涉及的風(fēng)險(xiǎn)和對(duì)應(yīng)的內(nèi)部控制進(jìn)行匯總，以發(fā)現(xiàn)控制缺陷的一種矩陣表格。根據(jù)整理完成的流程圖繪制完成了風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣表格。通過(guò)分析流程圖中列示的可能面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，并按風(fēng)險(xiǎn)類別進(jìn)行區(qū)分，按照風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)排序，編制了業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，以便管理層能夠清楚認(rèn)知各業(yè)務(wù)流程面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)以及其重要性。2.4控制文檔列示企業(yè)各業(yè)務(wù)流程中存在并已實(shí)施的內(nèi)部控制措施，并按控制類型、控制方式及控制頻率等進(jìn)行區(qū)分，以便管理層能夠清楚認(rèn)知各業(yè)務(wù)流程中存在的控制措施以及具體落實(shí)的責(zé)任崗位。根據(jù)流程圖、流程描述共編寫(xiě)控制文檔XXXX份。3、 內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)3.1手冊(cè)編制原則內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)是以財(cái)政部等五部委企業(yè)內(nèi)部控制基

7、本規(guī)范及配套指引、國(guó)資委中央企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理指引、上交所和聯(lián)交所的相關(guān)指引以及COSO內(nèi)部控制整合框架和COSO企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理整合框架為基礎(chǔ)，借鑒集團(tuán)公司下發(fā)的基礎(chǔ)材料結(jié)合長(zhǎng)春中鐵房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司實(shí)際情況編制而成。3.2手冊(cè)結(jié)構(gòu)及內(nèi)容概要手冊(cè)包括六個(gè)分冊(cè)，即體系框架分冊(cè)、內(nèi)部環(huán)境分冊(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分冊(cè)、控制活動(dòng)分冊(cè)、信息與溝通分冊(cè)及內(nèi)部監(jiān)督分冊(cè)。3.2.1體系框架分冊(cè)描述了內(nèi)部控制體系組織結(jié)構(gòu)與職責(zé)，較為全面地闡述了內(nèi)部控制體系的建設(shè)目標(biāo)，并以財(cái)政部等五部委企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范為指引，參考企業(yè)內(nèi)部控制配套指引，從內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督五個(gè)方面對(duì)內(nèi)控關(guān)注要點(diǎn)及相應(yīng)措施進(jìn)行了較

8、為全面、系統(tǒng)的闡述；3.2.2內(nèi)部環(huán)境分冊(cè)描述了內(nèi)部環(huán)境的概念，并從描述內(nèi)部環(huán)境的概念及要素，從治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置與權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化五個(gè)方面對(duì)內(nèi)部環(huán)境各要素關(guān)注要點(diǎn)、控制措施進(jìn)行闡述；3.2.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分冊(cè)描述風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基本概念，從風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估原則、基本程序、公司層面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及應(yīng)對(duì)、流程層面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及應(yīng)對(duì)四個(gè)方面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估關(guān)注要點(diǎn)及相應(yīng)措施進(jìn)行闡述，并匯編公司層面和流程層面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的相關(guān)成果及文檔；3.2.4控制活動(dòng)分冊(cè)描述控制活動(dòng)的概念及分類，從控制活動(dòng)實(shí)施、控制活動(dòng)有效性評(píng)價(jià)和權(quán)限指引三個(gè)方面對(duì)控制活動(dòng)的關(guān)注要點(diǎn)及相應(yīng)措施進(jìn)行闡述，并匯編控制活動(dòng)的相關(guān)文檔及資料；3.2.5 信息與溝通分冊(cè)描述了信息與溝通的概念及要素，從信息采集、信息溝通、信息系統(tǒng)、反舞弊機(jī)制以及內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息平臺(tái)五個(gè)方面對(duì)內(nèi)控關(guān)注要點(diǎn)及相應(yīng)措施進(jìn)行了闡述，并匯編了關(guān)鍵控制信息；3.2.