萬科財務(wù)部工作標(biāo)準(zhǔn)

1、資料內(nèi)容僅供參考，如有不當(dāng)或者侵權(quán)，請聯(lián)系本人改正或者刪除。萬科財務(wù)部工作標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)工作標(biāo)準(zhǔn)結(jié)合公司財務(wù)制度及有關(guān)的規(guī)定制度 , 擬定財務(wù)部各業(yè)務(wù)內(nèi)容 的工作標(biāo)準(zhǔn) , 以提高財務(wù)工作質(zhì)量。目錄1、融資工作的質(zhì)量體系及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)2、稅收籌劃的質(zhì)量體系及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)3、財務(wù)工作審核、 驗收體系及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)4、財務(wù)工作業(yè)績評價體系及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)5、成本、 費用控制、 信息傳遞體系及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)6、出納業(yè)務(wù)的工作標(biāo)準(zhǔn)7、會計業(yè)務(wù)的工作標(biāo)準(zhǔn)8、銷售收款業(yè)務(wù)的工作標(biāo)準(zhǔn)9、房貸業(yè)務(wù)的工作標(biāo)準(zhǔn)10、物業(yè)、 加油站出納業(yè)務(wù)的工作標(biāo)準(zhǔn)11、收據(jù)、 發(fā)票等票據(jù)的購領(lǐng)存的管理工作標(biāo)準(zhǔn)12、離職審計的工作標(biāo)準(zhǔn)13、預(yù)算工作的組織、 匯總

2、, 分析工作標(biāo)準(zhǔn)14、財務(wù)、 稅務(wù)軟件管理的工作標(biāo)準(zhǔn)15、有關(guān)財務(wù)制度的起草、 調(diào)整的工作標(biāo)準(zhǔn)16、金庫鑰匙、 辦公室鑰匙的保管的工作標(biāo)準(zhǔn)17、合同會簽的工作標(biāo)準(zhǔn)18、各種證件保管的工作標(biāo)準(zhǔn)19、財務(wù)保密工作20、印章保管的工作標(biāo)準(zhǔn)21、各類統(tǒng)計報表的填制公司工會賬冊的登記 , 經(jīng)費的繳撥22、財務(wù)涉及的其它工作23、財務(wù)人員后續(xù)教育24、內(nèi)部預(yù)算管理一、 融資工作的質(zhì)量體系及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)融資工作流程 :1、根據(jù)各部門提交的年度全面預(yù)算 , 經(jīng)總理審批后 , 財務(wù)部根據(jù) 年度全面預(yù)算 , 編制資金預(yù)算。2、根據(jù)資金預(yù)算中出現(xiàn)的資金缺口 , 盤點可供抵押或變現(xiàn)的資產(chǎn) 結(jié)合各銀行的業(yè)務(wù)情況 , 篩選銀

3、行 , 并向總經(jīng)理提交融資計劃。一 般來說 , 融資計劃和融資執(zhí)行工作 , 應(yīng)在出現(xiàn)資金缺口前三個月進 行。3、經(jīng)總經(jīng)理審核、 批復(fù)的融資計劃書 , 提交董事會進行審議 , 審 議經(jīng)過后 , 開始實施。4、在融資計劃書中應(yīng)著重分析各銀行的政策與我公司的實際之 間存在的差異 , 作出融資時間、 融資額、 擬抵押資產(chǎn)情況、 融資 費用、 融資風(fēng)險、 風(fēng)險規(guī)避措施、 執(zhí)行中需提供的資源和高管層 應(yīng)提供的支持。5、貸款批復(fù)后 , 應(yīng)辦理抵押、 評估、 公證、 保險等手續(xù) , 由此發(fā) 生的費用的審批 , 手續(xù)的辦理。6、資料歸檔 : 貸款辦理完畢 , 應(yīng)將借款合同、 抵押合同、 評估報 告、 公證書原件

4、交存企管部存檔 , 財務(wù)部只保存以上貸款資料的復(fù) 印件。7、進行融資工作的分析、 總結(jié)。質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) :1、預(yù)計融資額與實際融資額的差額在 20之內(nèi) （ 國家宏觀調(diào)控的 影響出外 ） 。2、預(yù)計的貸款利率與實際執(zhí)行的貸款利率差額保持在5之內(nèi)。3、預(yù)計的融資周期 （ 時限 ） 在一個月之內(nèi) （ 遇銀行機構(gòu)調(diào)整、 程 序調(diào)整、 企業(yè)抵押資產(chǎn)出現(xiàn)問題出外 ） 。4、預(yù)計融資費用與實際發(fā)生額的偏差保持在10之內(nèi)。5、貸款申請資料的期后歸檔工作 , 必須有紙質(zhì)檔案和電子版的檔 案。保管期間為 3年, 貸款歸還撤押的工作 , 應(yīng)有紙質(zhì)的記錄。6、每次貸款必須有貸款的期后分析、 總結(jié) , 在分析、 總結(jié)報告 中

5、應(yīng)有費用、 成本、 融資計劃與實際的差異分析 , 融資工作質(zhì)量 自評。并將該報告提交總經(jīng)理簽約后歸檔。融資工作的質(zhì)量記錄 : 1、 資金預(yù)算表 2、 融資計劃書 3、 融資資 料清單 4、 融資分析報告。二、 稅收籌劃的質(zhì)量體系及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)稅收籌劃流程 :1、每年初財務(wù)部根據(jù)當(dāng)年的開發(fā)情況 , 結(jié)合上年度的開發(fā)情況 , 按照當(dāng)期稅法的規(guī)定 , 與各部門充分溝通 , 作出全年的稅收籌劃方 案, 在過程中根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營情況和管理結(jié)構(gòu)進行調(diào)整。2、該稅收籌劃方案 , 除財務(wù)部外 , 每個部門僅能看到該部門所涉 及的籌劃業(yè)務(wù) , 與其它部門不予共享 , 財務(wù)人員只針對自己所經(jīng)手 的帳套執(zhí)行籌劃方案 , 并不予其它財務(wù)人員共享所有的籌劃信息 , 涉及到籌劃業(yè)務(wù)的部門 , 單獨在該籌劃方案中簽字確認(rèn)。3、整個籌劃方案最終由總經(jīng)理、 分管財務(wù)的總經(jīng)理助理、 董事 長簽批后付諸實施。4、在籌劃方案中應(yīng)載明籌劃對整個項目利潤的累積影響額, 節(jié)稅總額, 可能的政策風(fēng)險。5、對稅收籌劃中遇到的政策變化 , 應(yīng)及時尋找對策。6、半年、 年終應(yīng)對稅負(fù)水平作出綜合評價 , 并在半年報和年報中 體現(xiàn)。7、稅收分析報告。在該報告中 , 應(yīng)反映稅收籌劃方案的執(zhí)行情況 的對比分析。8、將載有主管會計、 財務(wù)經(jīng)理、 財務(wù)總