項目資金管理辦法

1、項目資金管理辦法第一章總則第一條 為加強(qiáng)項目資金管理，規(guī)范項目資金運(yùn)作，提高資金使 用效率，根據(jù)局資金管理辦法及預(yù)算管理辦法，特制定本辦 法。第二條 項目資金管理的基本原則：集中管理、統(tǒng)一使用、以收 定支、加快周轉(zhuǎn)、開源節(jié)流、提高效益。第三條 項目資金管理實行“收支兩條線”管理辦法。即項目工 程款回收后全額轉(zhuǎn)入公司（本辦法均指公司或分公司）帳戶，項目各 項支出由公司按計劃統(tǒng)一支付，零星支出實行定額備用金制度。對遠(yuǎn) 離公司所在地單獨開設(shè)銀行帳戶的項目，則由公司根據(jù)審定的資金需 用計劃劃撥給項目，由項目按計劃支付。第二章 項目資金管理職責(zé)第四條 各級財務(wù)部門是本單位項目資金管理的職能部門， 負(fù)責(zé)

2、本單位項目資金回收及使用的日常工作， 向本單位負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，并接 受上級主管部門的檢查、監(jiān)督。第五條 項目經(jīng)理部是項目資金管理的直接責(zé)任單位， 負(fù)責(zé)項目 工程款回收與項目資金收支計劃的編制。（一）項目經(jīng)理是項目工程款回收第一責(zé)任人， 領(lǐng)導(dǎo)和管理項目 資金工作，對項目資金回收、合理使用負(fù)責(zé)。（二）項目內(nèi)業(yè)技術(shù)員（或預(yù)算員、統(tǒng)計員）負(fù)責(zé)在合同規(guī)定時 間內(nèi)完成對業(yè)主報量及工程進(jìn)度款的申報， 并催促業(yè)主在規(guī)定時間內(nèi) 審定，為項目回收工程款提供可靠依據(jù)。（三）項目預(yù)算員負(fù)責(zé)編制和辦理工程預(yù)結(jié)算、索賠、變更及簽 證等工作，協(xié)助項目內(nèi)業(yè)技術(shù)員辦理每月工程進(jìn)度款和向業(yè)主報量的 核對工作。（四）項目成本員負(fù)責(zé)按月

3、編制資金收支計劃， 并辦理收取工程 款相關(guān)手續(xù)。第六條 公司預(yù)算部門應(yīng)及時解決涉及工程合同條款的爭議問 題，協(xié)助項目辦理工程預(yù)結(jié)算、索賠、變更簽證、工程進(jìn)度款申報工 作。第七條 公司財務(wù)部門應(yīng)及時收集了解業(yè)主資金動態(tài)信息，提供業(yè)主欠款有關(guān)數(shù)據(jù)，協(xié)助項目收取工程款，并平衡審定項目資金收支 計劃。第三章銀行帳戶管理第八條 為實現(xiàn)項目資金集中管理，各單位應(yīng)加快信息化建設(shè)， 逐步實現(xiàn)異地零距離資金管理，減少銀行開戶個數(shù)，避免資金沉淀， 提高資金使用效率。第九條 銀行帳戶實行集中管理。項目原則上不得開設(shè)銀行帳 戶，遠(yuǎn)離公司所在地 300公里以上或因特殊原因確需單獨開戶的項 目，應(yīng)報公司批準(zhǔn)，并定期向公司

4、報告帳戶使用情況。第十條 對開設(shè)銀行帳戶的項目，其帳戶由公司統(tǒng)一管理，并委 托項目進(jìn)行日常管理工作，嚴(yán)禁將銀行帳戶出租、出借。公司財務(wù)部 門應(yīng)定期對項目銀行帳戶使用情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。第十一條 銀行帳戶預(yù)留印鑒實行分開保管制。單位財務(wù)專用章 由財務(wù)部門負(fù)責(zé)人保管，人名章由本人或被授權(quán)委托人保管，嚴(yán)禁一 人保管支付款項所需的全部印章。第十二條 項目單獨開設(shè)的銀行帳戶，工程竣工后必須及時予以 注銷，預(yù)留銀行印鑒章交公司財務(wù)部門統(tǒng)一保管。第四章工程款回收管理第十三條各單位應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行工程投標(biāo)及合同評審程序，慎重承 接墊資工程。確需墊資的應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行中建三財字2002123號中 國建筑第三工程局資金管理

5、暫行辦法有關(guān)規(guī)定。第十四條 工程款回收的原則：全面深入了解合同條款，加強(qiáng)與 業(yè)主的聯(lián)絡(luò)，及時取得業(yè)主資金信息，采取合法手段，及時回收各種 款項。第十五條 各單位應(yīng)成立回收工程款及清欠小組，負(fù)責(zé)工程款及 清欠日常工作，明確目標(biāo)、方法，并落實到人。第十六條在施工程項目，如業(yè)主不能及時支付工程款超過一個 月（合同有規(guī)定的按合同），原則上應(yīng)報公司經(jīng)理批準(zhǔn)停止施工，并 辦理相關(guān)索賠簽證手續(xù)。第十七條 項目月度獎金（或管理人員崗薪）發(fā)放應(yīng)與工程款回 收情況掛鉤。原則上，項目累計工程款回收率（累計工程款回收率二累計實收工程款/按合同計算可收工程款X100%）高于90%時，項目 月度獎金可如數(shù)發(fā)放；項目累計工

6、程款回收率在70%-90%之間時，按同等比例發(fā)放當(dāng)月獎金，回收率達(dá)到要求標(biāo)準(zhǔn)時，再行補(bǔ)發(fā)；項目 累計工程款回收率低于70%時，項目月度獎金暫停發(fā)放，待達(dá)到要求 標(biāo)準(zhǔn)時補(bǔ)發(fā)。如確因承諾墊資等原因，而非項目自身管理原因造成不 能及時回收工程款，經(jīng)公司經(jīng)理批準(zhǔn)后獎金可適當(dāng)予以發(fā)放。第十八條 原則上項目兌現(xiàn)前必須收齊合同規(guī)定的全部款項， 否 則不予兌現(xiàn)。如確因承諾墊資及業(yè)主因素（如業(yè)主安排的付款時間較 長）等原因，而非項目自身管理原因造成不能及時回收工程款，經(jīng)公 司經(jīng)理批準(zhǔn)后可予部分兌現(xiàn)，但總體上應(yīng)從嚴(yán)掌握。第五章 項目資金使用管理第十九條 項目資金使用原則：計劃管理、以收定支、控制使用。第二十條 項

7、目應(yīng)于月底前填報下月 項目資金收支計劃報公 司財務(wù)部門，由公司審核匯總后編制公司總的資金收支計劃， 經(jīng)公司 經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。項目各項開支由公司統(tǒng)一支付。 遠(yuǎn)離公司所在地單 獨開設(shè)銀行帳戶的項目由公司根據(jù)審定的 資金收支計劃將款項劃 撥項目，由項目按計劃支付。第二十一條 項目各項開支由公司統(tǒng)一支付，項目日常零星開支 實行定額備用金制度（遠(yuǎn)離分公司所在地單獨開設(shè)銀行帳戶的除外）。 定額備用金標(biāo)準(zhǔn)：大型及特大型項目30000元，中小型項目10000元。 定額備用金由項目成本員于項目開工前向分公司借取， 主要用于項目 零星、急用的日常支出，項目成本員應(yīng)匯總整理有關(guān)票據(jù)及時向分公 司財務(wù)科報銷。項目完工

8、后，項目成本員應(yīng)及時交回所借備用金。第二十二條 項目應(yīng)加強(qiáng)物資采購計劃管理，限量采購，避免存 貨積壓、浪費。第二十三條 項目應(yīng)建立健全分包工程結(jié)算臺帳，核實計算分包 單位完成工作量及質(zhì)量安全等情況，協(xié)助公司辦理有關(guān)分包工程付款 審批程序。第六章 項目資金檢查與分析第二十四條 各單位應(yīng)定期檢查項目資金收支管理情況， 特別是 對單獨開設(shè)銀行帳戶的項目應(yīng)加強(qiáng)檢查、 監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違反資金管理規(guī) 定的應(yīng)嚴(yán)肅處理，給企業(yè)造成損失的，應(yīng)追究有關(guān)人員相應(yīng)責(zé)任。第二十五條 項目資金分析是項目經(jīng)濟(jì)活動分析的重要內(nèi)容。 項 目應(yīng)于每月經(jīng)濟(jì)活動分析會時進(jìn)行分析， 通過對收支情況分析，及時 發(fā)現(xiàn)項目資金管理中存在的問題，以便及時采取措施，管好用好資金， 提咼資金使用效益。第七章附則第二十六條 本辦法適用于局所有新建、擴(kuò)建和改建等施工 項目，自2002年11月12日起開始施行。第二十七條 本辦法由局財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。附：項目資金收支計劃月份資金收支計劃項目名稱：單位：萬元一：計劃收入萬元其中：工程款收入萬兀； 其他收入萬兀。二、計劃支出萬兀，具體見下表：序號內(nèi)容支付單位應(yīng)付金額計劃支付分司核定備注1工資性支出職工工資職工獎金民建隊工資小計