企業(yè)管理案例)某公司財務(wù)報表分析系統(tǒng)案例分析最全版

1、（企業(yè)管理案例）某公司財 務(wù)報表分析系統(tǒng)案例分析ESENSOFT目錄目 錄1第壹章項目概述11. 項目背景12. 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀23. 項目目標(biāo)24. 項目范圍3第二章需求分析41. 數(shù)據(jù)采集和上報41.1業(yè)務(wù)基礎(chǔ)信息41.2業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)及報表42. 數(shù)據(jù)整合52.1數(shù)據(jù)源分析52.2數(shù)據(jù)整合內(nèi)容63. 報表展現(xiàn)和分析7第三章解決方案81. 維度建模81.1主題維度交叉表81.2維表81.3主題表92. ETL92.1 ETL總體說明92.2 ETL 過程 93. 運行環(huán)境104. 數(shù)據(jù)采集和上報105. 報表展現(xiàn)105.1 SQL數(shù)據(jù)源105.2固定行列115.3鉆取115.4即時分析12第一章項目概

2、述1. 項目背景本項目的項目主體為某信息技術(shù)有限 X公司（以下簡稱“ HPX公司”）。HPX公 司是家計算機領(lǐng)域的合資企業(yè)。已在60多個城市設(shè)有業(yè)務(wù)分支機構(gòu)或服務(wù)分支機構(gòu)，且且仍在擴展之中。HPX公司的主要業(yè)務(wù)范圍包括：提供計算機及網(wǎng)絡(luò)設(shè)備和平臺解決方案提供多種IT外包服務(wù)提供從銷售、培訓(xùn)及維護(hù)維修等全方位的服務(wù)網(wǎng)業(yè)務(wù)提供網(wǎng)絡(luò)安全產(chǎn)品、桌面管理系統(tǒng)等軟件產(chǎn)品目前，HPX公司財務(wù)報表體系的構(gòu)成能夠從倆個角度來分析：按照報表功能能夠分為財務(wù)報表和管理報表倆部分。按照組織架構(gòu)能夠分為總部報表和分 X公司報表倆部分。其中，財務(wù)報表需要面向總部及各分 X公司；管理報表主要用于總部各項財務(wù) 分析需要。HP

3、X公司財務(wù)報表體系的具體組成如下圖所示：圖1財務(wù)報表體系2. 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀自2003年至今，HPX公司全網(wǎng)上線用友NC系統(tǒng)，用以支撐X公司財務(wù)會計 基礎(chǔ)核算和管理工作。隨著X公司的發(fā)展，現(xiàn)有的業(yè)務(wù)系統(tǒng)在財務(wù)報表生成匯總、財務(wù)分析等功能上 已無法滿足HPX公司日常業(yè)務(wù)需要，更無法滿足管理人員在財務(wù)分析和決策的需要。目前，業(yè)務(wù)人員每月都需要通過 EXCEL做大量的手工數(shù)據(jù)收集匯總以及數(shù)據(jù)加 工的工作。而且，壹旦不同來源的數(shù)據(jù)出現(xiàn)核對不壹致的情況，業(yè)務(wù)人員就需要花 費大量的精力尋找問題根源。3. 項目目標(biāo)基于億信華辰iRePOrt及BIRePOrt產(chǎn)品，實現(xiàn)HPX公司財務(wù)報表的快速 生成以及多維分析，提

4、高工作效率，輔助管理和決策。4. 項目范圍圍繞項目目標(biāo)，本項目的項目實施范圍主要包括倆部分內(nèi)容：提供壹套產(chǎn)品，即iRePOrt和BIRePOrt ,且以此作為整個項目實施的 基礎(chǔ)。以現(xiàn)有業(yè)務(wù)系統(tǒng)（用友NC系統(tǒng)）的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，通過抽取、加工和整 合，構(gòu)建壹套適用于BIRePOrt分析和展現(xiàn)的數(shù)據(jù)集合，且在此基礎(chǔ)上實 現(xiàn)HPX公司財務(wù)報表分析的要求。第二章需求分析根據(jù)前期對HP財務(wù)報表需求的調(diào)研以及和分析，項目需要實施的內(nèi)容主要包 括以下幾個部分：數(shù)據(jù)采集和上報數(shù)據(jù)整合財務(wù)報表展現(xiàn)即時分析1. 數(shù)據(jù)采集和上報1.1業(yè)務(wù)基礎(chǔ)信息基礎(chǔ)信息是指那些需要壹次采集，多次維護(hù)的數(shù)據(jù)。本項目中，此類數(shù)據(jù)原則

5、 上主要從各業(yè)務(wù)系統(tǒng)中獲取，特殊情況下需要通過iRePort填報。本項目中，現(xiàn)金流系統(tǒng)需要按日填報，因此原業(yè)務(wù)系統(tǒng)的基礎(chǔ)信息難以及時滿 足系統(tǒng)基礎(chǔ)信息的需要，因此采用填報方式。具體包括：銀行賬戶基本信息貨幣匯率1.2業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)及報表由于現(xiàn)有業(yè)務(wù)系統(tǒng)無法滿足業(yè)務(wù)需求而需要各級單位手工填報和匯總的數(shù)據(jù)。 根據(jù)具體業(yè)務(wù)需求的不同，采用不同的報表期以及匯總級次。1.2.1現(xiàn)金流系統(tǒng)提供各級X公司每日現(xiàn)金收支明細(xì)的采集和上報匯總。具體包括：現(xiàn)金收入明細(xì)現(xiàn)金支出明細(xì)賬戶余額。無需填報，系統(tǒng)自動計算。122服務(wù)網(wǎng)財務(wù)基本報表提供各級X公司每月財務(wù)基本報表的采集和上報匯總。具體包括：資產(chǎn)負(fù)債表損益表現(xiàn)金流量表費

6、用表利潤表1.2.3特別說明除現(xiàn)金流系統(tǒng)以及服務(wù)網(wǎng)財務(wù)基本報表以外，根據(jù)業(yè)務(wù)需要，需要將過去手工收集的報表通過iRePOrt實現(xiàn)收集匯總。目前了解到的業(yè)務(wù)需求主要包括預(yù)算、人數(shù)及壹些特殊部門的報表。此部分內(nèi)容不屬于本項目實施范圍，根據(jù)需要能夠單獨進(jìn)行分析。2. 數(shù)據(jù)整合2.1數(shù)據(jù)源分析HP財務(wù)報表分析系統(tǒng)的關(guān)鍵任務(wù)是以數(shù)據(jù)整合為基礎(chǔ)進(jìn)行財務(wù)數(shù)據(jù)分析和報表展現(xiàn)。目前，HP財務(wù)報表分析系統(tǒng)涉及的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)主要包括倆個部分：用友NC財務(wù)系統(tǒng)iRePOrt采集數(shù)據(jù)其中，用友NC業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)以及iRePort采集數(shù)據(jù)（現(xiàn)金流系統(tǒng)以及服務(wù)網(wǎng)報 表）為本項目數(shù)據(jù)整合的基礎(chǔ)2.1.1用友NC財務(wù)系統(tǒng)用友NC財務(wù)系統(tǒng)

7、是HP全X公司財務(wù)部門的主要業(yè)務(wù)系統(tǒng)，用以滿足財務(wù)部 門日常會計基本核算以及輔助管理功能。用友NC財務(wù)系統(tǒng)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)是本項目的主要數(shù)據(jù)來源。2.1.2 iRePort 采集數(shù)據(jù)由于現(xiàn)有業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)無法滿足用戶全面財務(wù)分析的工作需求，用戶增加了 部分?jǐn)?shù)據(jù)的采集和匯總，如現(xiàn)金流系統(tǒng)。隨著項目的實施，仍需增加部分?jǐn)?shù)據(jù)的采 集工作。這些數(shù)據(jù)基于iRePort采集和匯總，成為本項目數(shù)據(jù)來源的重要補充2.2數(shù)據(jù)整合內(nèi)容2.2.1基礎(chǔ)信息基礎(chǔ)信息的壹致性是實現(xiàn)不同業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)之間相互鉆取、綜合分析的基礎(chǔ)。在長 期的IT系統(tǒng)建設(shè)過程中，很難保證不同業(yè)務(wù)系統(tǒng)采用統(tǒng)壹的基礎(chǔ)信息定義，從而使 得基礎(chǔ)信息的整合壹直是

8、BI項目的主要難點。本項目的基礎(chǔ)信息整合能夠劃分為以下幾種情況，不同情況需要不同的處理方 式。不同業(yè)務(wù)系統(tǒng)之間通過對目前不同業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)源的數(shù)據(jù)分析結(jié)果，不同數(shù)據(jù)源之間的基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 定義存在不壹致，如銀行賬戶信息、部門信息、項目信息等等?？紤]到目前HP各部門業(yè)務(wù)處理方式以及報表口徑等不壹致的因素，以及各業(yè) 務(wù)系統(tǒng)相對獨立運行的實際情況，本項目中不對各數(shù)據(jù)源的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行整合，通 過相應(yīng)的核對表實現(xiàn)相關(guān)數(shù)據(jù)的比較， 原則上以NC系統(tǒng)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，如果NC系統(tǒng) 數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確，需要在NC系統(tǒng)上做相應(yīng)調(diào)整。同壹業(yè)務(wù)系統(tǒng)，不同主體主要針對NC系統(tǒng)NC系統(tǒng)中，各X公司在會計記帳過程中能夠設(shè)立自己的相關(guān)基礎(chǔ)代碼，如

9、會計科目等。對應(yīng)這類信息，如果在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中能夠統(tǒng)壹，希望能盡量統(tǒng)壹，如果確實 無法統(tǒng)壹，需要根據(jù)分析的需要，對于需要分析的基礎(chǔ)信息設(shè)定壹套標(biāo)準(zhǔn)，且通過 對照表來實現(xiàn)Bl系統(tǒng)中的基礎(chǔ)信息壹致性。同壹業(yè)務(wù)系統(tǒng)，不同時間主要針對NC系統(tǒng)。歷史數(shù)據(jù)非常不規(guī)范，和新的數(shù)據(jù)規(guī)范沒有對應(yīng)關(guān)系，經(jīng)用戶確認(rèn)，不對歷史 數(shù)據(jù)進(jìn)行清理，原樣顯示即可，但對于今后的數(shù)據(jù)需要設(shè)定相應(yīng)的規(guī)范，保證總部 和服務(wù)網(wǎng)的統(tǒng)壹性和壹致性。222業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)通過ETL將不同數(shù)據(jù)源的數(shù)據(jù)進(jìn)行匯集，從而實當(dāng)下財務(wù)相關(guān)報表的集中展現(xiàn) 及OLAP分析。3. 報表展現(xiàn)和分析報表展現(xiàn)主要以 HP財務(wù)報表體系為基礎(chǔ)，根據(jù)不同報表的具體需要，結(jié)合 BlR

10、ePort產(chǎn)品功能特點提供相應(yīng)的報表模版或即時分析功能。第三章解決方案1.維度建模1.1主題維度交叉表主題會 計 期 間會 計 科 目會計 主 體部門(LC)銀 行 賬 戶客 商 信 息產(chǎn)品線項 目 檔 案員工匯率固 疋 資 產(chǎn) 類 別固 疋 資 產(chǎn) 狀 態(tài)固 疋 資 產(chǎn) 增 減 方 式組合維資產(chǎn)負(fù)債分析利潤分析費用分析固定資產(chǎn)分析1.2維表根據(jù)數(shù)據(jù)展現(xiàn)分析的需要，建立各種維表，例如:DIM_CORP （X公司主體）DIM_LC （部門檔案）DIM_PSNDOC （員工檔案）DIM_JOBDOC （項目檔案）DIM_ACCSUBJ （會計科目）DIM_CUMDOC （客商檔案）DIM_PLDO

11、C （產(chǎn)品線檔案）DIM_ACC_ST （標(biāo)準(zhǔn)科目代碼）DIM_FACATEGORY (固定資產(chǎn)分類)DIM_FASTYLE （固定資產(chǎn)增減方式）DlMjHL （匯率維）DIM_COSTTYPE （內(nèi)部成本核算類別）DIMJBGD （保管點）DIMJCODE （單級代碼）DlMJFASTATUS1.3主題表根據(jù)數(shù)據(jù)展現(xiàn)的分析要求，建立主題表，F(xiàn)ACTJBALANCE （科目余額表）FACTJDETAIL （會計分錄明細(xì)）FACTJACCAGE （賬齡明細(xì)表）FACTJACCAGEJTOTAL （賬齡匯總表）FACTJFACARDHISTORY （固定資產(chǎn)明細(xì)）2. ETL2.1 ETL總體說明

12、通過數(shù)據(jù)庫連接直接訪問NC數(shù)據(jù)庫，將所需要抽取的表增量抽取到 ETL用 戶（ETLUSER）中。按日增量抽取，每天凌晨1 : 00開始檢查所有相關(guān)源數(shù)據(jù)表中的數(shù)據(jù)（TS日 期為前壹天的），且將發(fā)生變化的數(shù)據(jù)更新到 ETL中間數(shù)據(jù)庫中。源 數(shù) 據(jù) 每 個 表 中 的 TS 字 段，SUBSTR（TS,1,10）=ToJCHAR（SySdate-1,YYYY-MM-DD）,有數(shù)據(jù)更新則在抽取事務(wù)中增加壹條記錄標(biāo)識有數(shù)據(jù)抽取需求，同時將發(fā)生變化的數(shù)據(jù)抽取到TABLENAMEJTS 中。2.2 ETL過程（1）數(shù)據(jù)初始化（全量抽?。┮?008年5月1日為基準(zhǔn)進(jìn)行數(shù)據(jù)初始化。（2 ） NC源數(shù)據(jù)導(dǎo)入全量

13、導(dǎo)入所有需要數(shù)據(jù)的 NC表。（ETL_TABLELIST更新各表最后系統(tǒng)修改時間MAX（TS）（3）維度數(shù)據(jù)抽取初始化腳本（X公司、部門、標(biāo)準(zhǔn)科目、匯率）從NC數(shù)據(jù)通過存儲過程抽取（除初始化腳本以外的表）（4）主題表抽取P_ETL_FACARD抽取固定資產(chǎn)明細(xì)P_ETL_FREEVALUE轉(zhuǎn)換輔助核算項目按X公司逐個進(jìn)行抽取。P_ETL_BALANCE_YEAR按X公司抽取年初額P_ETL_BALANCE按X公司、按X公司抽取余額表（期間為起始期間）P_ETL_DETAIL按X公司、期間抽取會計分錄（期間為當(dāng)前期間）P_ETL_ACCAGE按X公司計算賬齡（期間為最后期間）3. 運行環(huán)境系統(tǒng)的運行環(huán)境為：操作系統(tǒng)：Win dowsXP數(shù)據(jù)庫及版本：OraCIe9i中間件及版本：TOmCat5.0瀏覽器：MSI nternetExplorer64. 數(shù)據(jù)米集和上報數(shù)據(jù)采集和上報通過iRePOrt系統(tǒng)來完成。錄入的數(shù)據(jù)有收支信息、余額信息、匯率數(shù)據(jù)等。5. 報表展現(xiàn)BlRePOrt所具有的豐富的報表展現(xiàn)功能可滿足HPX公司財務(wù)報表分析系統(tǒng)需要O5.1 SQL數(shù)