(財(cái)務(wù)部)公司日常費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定

1、公司日常費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定第一章總 則第一條為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理，合理調(diào)度資金，提高資金使用效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和各項(xiàng)財(cái)政政策，結(jié)合本公司的具體情況制定本規(guī)定。第二章請(qǐng)款報(bào)銷程序第二條請(qǐng)款報(bào)銷的審批權(quán)限（1） 公司購置固定資產(chǎn)、及日常費(fèi)用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字；（2） 各部門所有報(bào)銷單據(jù)必須經(jīng)部門主管簽字后， 才能匯總交公司總經(jīng)理審批。第三條請(qǐng)款審批手續(xù)（1） 請(qǐng)款人員因公需要領(lǐng)用現(xiàn)金或支票時(shí)，應(yīng)填寫 “借款單 ”經(jīng)部門主管初審簽字；（2） 請(qǐng)款人員執(zhí) “借款單 ”到公司總經(jīng)理處審批；（三）請(qǐng)款人員執(zhí)審批后的 “借款單 ”到財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付， 經(jīng)會(huì)計(jì)

2、制單、 審核， 由出納按照批準(zhǔn)金額予以支付；（四）請(qǐng)款人員請(qǐng)款后必須及時(shí)報(bào)銷。借款不得超過7 天，差旅費(fèi)借款必須在返回公司上班之日起5 天內(nèi)報(bào)銷。第四條報(bào)銷管理程序（一）請(qǐng)款人員在任務(wù)完成之后要及時(shí)報(bào)銷，原則是前賬不清，后賬不借；（二）報(bào)銷時(shí)，報(bào)銷單上應(yīng)注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)和發(fā)票，經(jīng)部門主管審核簽字，總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部報(bào)賬；（三）會(huì)計(jì)人員對(duì)報(bào)銷憑據(jù)的合法性、真實(shí)性、合理性予以復(fù)核；（四）報(bào)銷人執(zhí)復(fù)核后憑據(jù)和報(bào)銷單到出納處核銷（由雙方當(dāng)面對(duì) “借款單 ”剪角為憑）；（五）請(qǐng)款購置固定資產(chǎn)和低值易耗品，還應(yīng)附驗(yàn)收單。第三章交通費(fèi)報(bào)銷程序第五條交通費(fèi)報(bào)銷管理的規(guī)定（一）報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)交通費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)由總經(jīng)理核定報(bào)銷金額。（二）報(bào)銷范圍1 若無特殊情況，跨月出租車票不予報(bào)銷；2 因公外出應(yīng)經(jīng)部門主管核準(zhǔn)，否則不予報(bào)銷。第六條報(bào)銷辦法（一）本人填寫好報(bào)銷單，經(jīng)部門主管審核簽字，交公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由專人匯總統(tǒng)一交到財(cái)務(wù)部；（二）財(cái)務(wù)部按照規(guī)定核審后予