最新公司日常費(fèi)用報(bào)銷管理制度資料

1、公司日常費(fèi)用報(bào)銷管理制度一、目的為了規(guī)范公司費(fèi)用的使用、報(bào)銷、控制管理，本著合理使用，有效控制， 的原則，規(guī)范公司費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。特制本制度。二、報(bào)銷項(xiàng)目日常報(bào)銷費(fèi)用主要包括：差旅費(fèi)、 通訊費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、 交通費(fèi)用、培訓(xùn)費(fèi)等。在一個(gè)預(yù)算期內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的支出原則上不超出預(yù)算。三、費(fèi)用報(bào)銷基本流程：四、費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn):1、差旅費(fèi)項(xiàng)目報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)、崗位級(jí)別備注般員工主管級(jí)經(jīng)理級(jí)交通費(fèi)/住宿費(fèi)100-200 元/ 晚100-200 元/ 晚100-200 元 / 晚伙食費(fèi)40元/天50元/天60元/天通訊費(fèi)10元/天10元/天10元/天注：出差到境外，住宿標(biāo)準(zhǔn)可上浮 200% 原則上除經(jīng)理級(jí)

2、外，其他員工應(yīng)乘坐 公共交通工具。2、通訊費(fèi)2.1手機(jī)話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為月度話費(fèi)上限金額，直接補(bǔ)助到工資中。2.2享受公司通訊補(bǔ)助的手機(jī)必須保持 24小時(shí)開機(jī)。3、辦公費(fèi)用3.1公司辦公用品的購買統(tǒng)一由行政部負(fù)責(zé)。由各部門填制辦公用品申購單，交至行政部，行政部將辦公用品申領(lǐng)單報(bào)請(qǐng)公司總經(jīng)理審批。公司總經(jīng)理審批同 意后，向財(cái)務(wù)借款統(tǒng)一購買。拿到正式發(fā)票的當(dāng)天，由經(jīng)手人、入庫驗(yàn)收人、 部門經(jīng)理簽字齊全后，報(bào)總經(jīng)理審批，合格后，由經(jīng)手人到財(cái)務(wù)報(bào)帳。3.2行政部對(duì)公司辦公用品建立領(lǐng)用臺(tái)賬管理， 領(lǐng)導(dǎo)用人要簽字確認(rèn)，每個(gè)月末， 行政部對(duì)辦公用品進(jìn)行盤點(diǎn)，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)盤。4、招待費(fèi)4.1 一般工程費(fèi)用在30000

3、元以下的，業(yè)務(wù)招待費(fèi)用不超過 400元；30000元以 上的，業(yè)務(wù)招待費(fèi)用不超過 800元，特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。4.2公司招待費(fèi)報(bào)銷時(shí)憑餐飲、副食等發(fā)票報(bào)銷，寫明時(shí)間、地點(diǎn)、人數(shù)、事由等。5、交通費(fèi)5.1 公司車輛產(chǎn)生費(fèi)用：公司因工所配車輛，實(shí)行專人管理制，責(zé)任人負(fù)責(zé)該車 的維護(hù)保養(yǎng)、保險(xiǎn)費(fèi)用交辦、油費(fèi)管理等工作，具體費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷。5.2 公司所配車輛加油，統(tǒng)一實(shí)行充值卡操作，一車一卡，隨車攜帶。原則上不 在采取現(xiàn)金加油。5.3 因公產(chǎn)生的過路費(fèi)、停車費(fèi)，報(bào)銷時(shí)須注明時(shí)間、地點(diǎn)，事件等。5.4 其它崗位人員因公產(chǎn)生的交通費(fèi)用，注明時(shí)間、地點(diǎn)、路線、事由后統(tǒng)一貼 票報(bào)銷。6、培訓(xùn)費(fèi)：6.1

4、公司的培訓(xùn)費(fèi)用統(tǒng)一由行政部門根據(jù)公司的發(fā)展需求， 制定培訓(xùn)計(jì)劃， 報(bào)總 經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施，具體費(fèi)用實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷。五. 報(bào)銷票據(jù)要求1、外來原始票據(jù)1.1 正面應(yīng)符合下列要求：（1）外來原始票據(jù)指購買物品或支付費(fèi)用等取得的發(fā)票和行政事業(yè)性收費(fèi)收據(jù) 等。原始票據(jù)基本要素應(yīng)齊全：原始票據(jù)上印有稅務(wù)局或財(cái)政局監(jiān)制章， 必須 加蓋對(duì)方單位財(cái)務(wù)專用章、發(fā)票專用章，否則視同白紙發(fā)票一律不予報(bào)銷 。原 始票據(jù)臺(tái)頭應(yīng)列明公司全稱。 若無法取得發(fā)票，則應(yīng)寫明事由，并由收款單位 開具收據(jù)并加蓋收款單位的發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章。（2）購買實(shí)物的原始票據(jù)正文應(yīng)詳細(xì)列明日期、品名、單價(jià)、規(guī)格、數(shù)量、金 額（金額大小寫必須相符）并填寫入庫單。凡以籠統(tǒng)名稱及匯總金額列示時(shí)， 還應(yīng)附有售貨單位出具的明細(xì)單并加蓋開出單位的財(cái)務(wù)章（例如：電腦小票） 。 打車票，停車票等應(yīng)當(dāng)在發(fā)票上注明使用出租車事由以及出發(fā)地和目的地，無 法說明原因的不予以報(bào)銷。（3）如果辦事人購貨物時(shí)發(fā)現(xiàn)以上任何一個(gè)環(huán)節(jié)漏填或涂改、挖補(bǔ)，必須要求 對(duì)方單位重開，發(fā)現(xiàn)有筆誤的應(yīng)由開出單位重開或者更正，更正處應(yīng)加蓋開出 單位的財(cái)務(wù)章。 如發(fā)票已標(biāo)明手寫范圍或注明手改無效， 需對(duì)方單位重新開據(jù)。1.2 票據(jù)時(shí)限： 票據(jù)應(yīng)在辦理事務(wù)完成后，一周內(nèi)到財(cái)務(wù)部門辦理報(bào)銷手續(xù) ；不 得跨年度報(bào)銷（ 12月 20日后取得的票據(jù)可在下