用友暢捷通基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)系統(tǒng)信息化解決方案

1、基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu) 財(cái)務(wù)信息化解決方案 暢捷通信息技術(shù)股份有限公司 目 錄 公司介紹 政策解讀與新舊制度銜接問(wèn)題 基層醫(yī)療財(cái)務(wù)信息化解決方案 專版產(chǎn)品功能介紹 亞太本土最大管理軟件供應(yīng)商 用友軟件中國(guó)最大獨(dú)立軟件供應(yīng)商用友軟件中國(guó)最大獨(dú)立軟件供應(yīng)商 數(shù)據(jù)來(lái)源：賽迪數(shù)據(jù)來(lái)源：賽迪2010-20112010-2011年度市場(chǎng)調(diào)查數(shù)據(jù)年度市場(chǎng)調(diào)查數(shù)據(jù) 中國(guó)最大中國(guó)最大 管理軟件供應(yīng)商管理軟件供應(yīng)商 持續(xù)保持市場(chǎng)份額第一，持續(xù)保持市場(chǎng)份額第一， 營(yíng)業(yè)收入超過(guò)市場(chǎng)第二、營(yíng)業(yè)收入超過(guò)市場(chǎng)第二、 第三位的總和第三位的總和 22.8% 中國(guó)最大中國(guó)最大 erperp軟件供應(yīng)商軟件供應(yīng)商 連續(xù)連續(xù)4 4年保持中國(guó)

2、市場(chǎng)第一，年保持中國(guó)市場(chǎng)第一， 營(yíng)業(yè)收入相當(dāng)于市場(chǎng)第二、營(yíng)業(yè)收入相當(dāng)于市場(chǎng)第二、 第三位的總和第三位的總和 28.3% 中國(guó)最大中國(guó)最大 財(cái)務(wù)軟件供商財(cái)務(wù)軟件供商 連續(xù)連續(xù)1515年保持中國(guó)市場(chǎng)年保持中國(guó)市場(chǎng) 第一第一 27.9% 遍布全國(guó)的服務(wù)機(jī)構(gòu) 暢捷通信息技術(shù)股份有限公司是用友集團(tuán)的全資子公司，目前已擁有 100多萬(wàn)用戶，2000多家經(jīng)銷商、160多家授權(quán)服務(wù)機(jī)構(gòu)遍布全國(guó)各地。首 創(chuàng)的“全程服務(wù)模式”，根據(jù)客戶在不同階段所遇到的信息化管理問(wèn)題， 提供針對(duì)性地專業(yè)服務(wù)，包括經(jīng)營(yíng)診斷、在線服務(wù)、遠(yuǎn)程服務(wù)、現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)、 用戶培訓(xùn)等客戶定制化服務(wù)。 典型用戶 目前已合作的客戶： 公安部、外交部、民

3、政部、交通運(yùn)輸部、國(guó)土資源部、 衛(wèi)生部、人力資源社會(huì)保障部、鐵道部、農(nóng)業(yè)部、國(guó)家 環(huán)?？偩?、國(guó)家統(tǒng)計(jì)局、海關(guān)總署、國(guó)家測(cè)繪局、廣電 總局、殘聯(lián)、中國(guó)紅十字會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì) 衛(wèi)生系統(tǒng)客戶： 云南、江蘇、黑龍江、遼寧、青海、貴州、浙江、湖南 、吉林、重慶、四川等省（地市）的基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu) 目 錄 公司介紹 政策解讀與新舊制度銜接問(wèn)題 基層醫(yī)療財(cái)務(wù)信息化解決方案 專版產(chǎn)品功能介紹 新財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)政策（2010年12月31日） 衛(wèi)生新會(huì)計(jì)制度改革 “五項(xiàng)制度” 醫(yī)院財(cái)務(wù)制度 （財(cái)社2010306號(hào)） 基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)制度 （財(cái)社2010307號(hào)） 醫(yī)院會(huì)計(jì)制度 （財(cái)會(huì)201027號(hào)） 基

4、層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì) 制度（財(cái)會(huì)201026號(hào)） 醫(yī)院財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)指引 （會(huì)協(xié)20113號(hào)） 2011.4.6新舊醫(yī)院會(huì)計(jì)制度有關(guān)銜接問(wèn)題的處理規(guī)定 2011.4.6基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)新舊會(huì)計(jì)制度有關(guān)銜接問(wèn)題的處理規(guī)定 新醫(yī)院會(huì)計(jì)制度的適用范圍和實(shí)施時(shí)間 適用范圍： 本制度適用于中華人民共和國(guó)境內(nèi)政府舉辦的獨(dú)立核算的城 市社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心（站）、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī) 構(gòu)。 企業(yè)事業(yè)組織、社會(huì)團(tuán)體及其他社會(huì)組織舉辦的非營(yíng)利性基 層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)參照?qǐng)?zhí)行。 實(shí)施時(shí)間： 本制度自2011年7月1日起施行。 基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)新會(huì)計(jì)制度的出臺(tái)背景 p基層醫(yī)療衛(wèi)生體制改革 - “?；?強(qiáng)基層 把醫(yī)改不斷

5、推向深入” - 基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)改革 - “?；?、廣覆蓋、可持續(xù)” - 財(cái)政支持逐步加強(qiáng) p財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理改革 - 部門(mén)預(yù)算 - 政府收支分類 - 國(guó)庫(kù)集中收付 - 工資和津貼補(bǔ)貼改革等 基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)與公立醫(yī)院的顯著差異 一是管理模式差異 基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)將以預(yù)算管理為主 公立醫(yī)院財(cái)政預(yù)算資金比重相對(duì)較低，側(cè)重加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理 二是成本補(bǔ)償機(jī)制差異 基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)將是基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)的重要收入來(lái)源 公立醫(yī)院一般沒(méi)有類似成本補(bǔ)償機(jī)制 三是業(yè)務(wù)活動(dòng)內(nèi)容差異 基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)主要包括基本醫(yī)療服務(wù)和基本公共衛(wèi)生服務(wù) 兩部分，業(yè)務(wù)活動(dòng)內(nèi)容相對(duì)單一，在成本核算、財(cái)務(wù)分析等方面，對(duì)基

6、層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)的要求明顯低于公立醫(yī)院 新制度的主要內(nèi)容 第一部分“總說(shuō)明” 主要規(guī)定了本制度的制度依據(jù)、適用范圍、核算基礎(chǔ)、會(huì)計(jì)要素、會(huì) 計(jì)科目運(yùn)用基本規(guī)定、財(cái)務(wù)報(bào)告構(gòu)成和基本要求等方面內(nèi)容 第二部分“會(huì)計(jì)科目名稱和編號(hào)” 主要規(guī)定了制度中會(huì)計(jì)核算所涉及的全部會(huì)計(jì)科目名稱和編號(hào)，按照 資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)、收入和支出5個(gè)部分列示 第三部分“會(huì)計(jì)科目使用說(shuō)明” 規(guī)定了各會(huì)計(jì)科目涉及的主要業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算和賬務(wù)處理方法 第四部分“會(huì)計(jì)報(bào)表格式” 規(guī)定基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)編報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表的格式，具體包括資產(chǎn)負(fù)債表、 收入支出表、醫(yī)療收支明細(xì)表、財(cái)政補(bǔ)助收支明細(xì)表、基建收支表和凈資 產(chǎn)變動(dòng)表 第五部分“會(huì)計(jì)報(bào)表編

7、制說(shuō)明” 主要規(guī)定了各財(cái)務(wù)報(bào)表的編制要求 基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)新會(huì)計(jì)制度的亮點(diǎn) u適應(yīng)基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)管理模式轉(zhuǎn)變，涵蓋預(yù)算收支管理 兩種模式。 u適應(yīng)強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算管理需要，采用修正的收付實(shí)現(xiàn)制基礎(chǔ)。 u適應(yīng)財(cái)政預(yù)算管理和基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)管理模式轉(zhuǎn)變，調(diào) 整會(huì)計(jì)科目設(shè)置和財(cái)務(wù)報(bào)表構(gòu)成。 基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)制度特點(diǎn) 強(qiáng)化預(yù)算管理 “核定任務(wù)、核定收支、績(jī)效考核補(bǔ)助、超支不補(bǔ)、結(jié)余按規(guī)定使用” 醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)收入 :門(mén)診收入和住院收入 財(cái)政補(bǔ)助收入：基本經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助、基本公共衛(wèi)生服 務(wù)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助、 重大公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目、基本建設(shè)、 房屋修繕、設(shè)備購(gòu)置和培訓(xùn)等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi) 等 上級(jí)補(bǔ)助收入 其他收入 人員經(jīng)費(fèi)支出

8、 公用經(jīng)費(fèi)支出 （或：基本公共衛(wèi)生服務(wù)成本支出和基本醫(yī)療 服務(wù)成本 支出） 專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出 收入按預(yù)算收入按預(yù)算 支出按計(jì)劃支出按計(jì)劃 基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)制度特點(diǎn) 強(qiáng)化預(yù)算管理-“收支兩條線” 衛(wèi)生院收入 按時(shí)劃轉(zhuǎn) 上 繳 按按 預(yù)預(yù) 算算 撥撥 付付 補(bǔ)補(bǔ) 助助 衛(wèi)生局設(shè)立 收入戶 財(cái)政總會(huì)計(jì) 收支結(jié)余收支結(jié)余 繳 入 定 期 結(jié) 報(bào) 衛(wèi)生院支出 獎(jiǎng)勵(lì) 衛(wèi)生局設(shè)立 支出戶 基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)制度特點(diǎn) 準(zhǔn)確功能定位公益性醫(yī)療 l“醫(yī)療收入”按“門(mén)診收入”和“住院收入”分類核算， 取消藥品收入，杜絕“以藥養(yǎng)醫(yī)” ； l醫(yī)療收入當(dāng)日發(fā)生，當(dāng)日入賬，及時(shí)結(jié)算。不得隱瞞、 瞞報(bào)、截留收入。不得坐支。

9、 l嚴(yán)格禁止基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)對(duì)外投資 基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)制度特點(diǎn) 簡(jiǎn)化核算管理 “統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、集中管理”：法人統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，財(cái)務(wù)部門(mén) 集中管理 財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置：獨(dú)立設(shè)置或委托核算 倡導(dǎo)模式：財(cái)務(wù)集中管理（核算中心或者集中財(cái)務(wù)） 注重重點(diǎn)監(jiān)控 單列重大公共衛(wèi)生專項(xiàng)支出：?？顚Ｓ谩为?dú)核算結(jié)報(bào)； 財(cái)政性補(bǔ)助資金的管理 18 財(cái)務(wù)報(bào)告 編號(hào)會(huì)計(jì)報(bào)表名稱編報(bào)期 會(huì)基醫(yī)01表資產(chǎn)負(fù)債表月度、季度、年度 會(huì)基醫(yī)02表收入支出總表月度、季度、年度 會(huì)基醫(yī)02表附表1業(yè)務(wù)收支明細(xì)表月度、季度、年度 會(huì)基醫(yī)02表附表2財(cái)政補(bǔ)助收支明細(xì)表月度、季度、年度 會(huì)基醫(yī)03表凈資產(chǎn)變動(dòng)表年度 o 會(huì)計(jì)報(bào)表 新舊制度銜接的總要求

10、 根據(jù)財(cái)政部關(guān)于印發(fā)基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)制度 的通知（財(cái)會(huì)201026號(hào)）的規(guī)定，基層醫(yī)療衛(wèi)生 機(jī)構(gòu)將于2011年7月1日起執(zhí)行基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)會(huì) 計(jì)制度（以下簡(jiǎn)稱新制度），不再執(zhí)行原醫(yī)院會(huì)計(jì) 制度（財(cái)會(huì)字199858號(hào)，以下簡(jiǎn)稱原制度）。 新舊制度銜接應(yīng)完成的準(zhǔn)備工作 基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)在新舊會(huì)計(jì)制度銜接前，應(yīng)對(duì)本單位的 資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行全面清查和盤(pán)點(diǎn),并按照原制度的規(guī)定將清 查和盤(pán)點(diǎn)事項(xiàng)進(jìn)行處理。 舊賬的截止和新賬的建立 2011年7月1日之前，基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)仍應(yīng)按照原制度進(jìn)行 會(huì)計(jì)核算，并按照原制度的規(guī)定編制2011年上半年度 （1 6月）會(huì)計(jì)報(bào)表。 自2011年7月1日起，基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)

11、構(gòu)應(yīng)根據(jù)新制度設(shè)置新 賬，將原賬中2011年6月30日的各會(huì)計(jì)科目期末余額轉(zhuǎn)入新 賬并按新制度進(jìn)行調(diào)整。 基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)調(diào)整后的科目余額編制科目余額表 ，作為新賬中各會(huì)計(jì)科目2011年7月1日的期初余額，并按照 新制度編制2011年7月1日的期初資產(chǎn)負(fù)債表。 銜接工作內(nèi)容 第一步：對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行全面清查 第二步：編制2011年上半年會(huì)計(jì)報(bào)表 第三步：新舊會(huì)計(jì)科目結(jié)轉(zhuǎn) 作結(jié)轉(zhuǎn)分錄 賬戶余額的調(diào)整 編制科目余額調(diào)節(jié)表 新舊科目余額對(duì)照表 第四步：編制2011年7月1日的初資產(chǎn)負(fù)債表 目 錄 公司介紹 政策解讀與新舊制度銜接問(wèn)題 基層醫(yī)療財(cái)務(wù)信息化解決方案 專版產(chǎn)品功能介紹 新財(cái)會(huì)制度體現(xiàn)

12、信息化逐步完善 基礎(chǔ)：新科目和新報(bào)表轉(zhuǎn)換（完整、準(zhǔn)確 體現(xiàn)財(cái)政補(bǔ)助資金管理） 完善：加強(qiáng)預(yù)算管理和成本管控 提升：實(shí)現(xiàn)收支兩條線和集中監(jiān)管 方案架構(gòu) 方案特點(diǎn) p符合國(guó)家金財(cái)工程規(guī)劃 p符合新會(huì)計(jì)制度的要求 p支持新會(huì)計(jì)制度和舊會(huì)計(jì)制度，方便新舊會(huì)計(jì)制度平滑過(guò)度 p單據(jù)完整，流程嚴(yán)謹(jǐn)，數(shù)據(jù)緊密 p方便擴(kuò)展應(yīng)用，符合改革趨勢(shì) 方案特點(diǎn) 各市、區(qū)(縣)衛(wèi)生局下屬獨(dú)立核算的城市社區(qū)衛(wèi)生服務(wù) 中心（站）、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)的賬務(wù)數(shù)據(jù) 進(jìn)行自主管理。 衛(wèi)生局可統(tǒng)一對(duì)各衛(wèi)生服務(wù)中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的會(huì)計(jì)科 目、政府收支分類科目、項(xiàng)目等基礎(chǔ)信息進(jìn)行統(tǒng)一設(shè)置與 下發(fā)，各衛(wèi)生服務(wù)中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院按照統(tǒng)一的

13、口徑進(jìn)行 會(huì)計(jì)核算，并根據(jù)衛(wèi)生局統(tǒng)一的報(bào)表模板自動(dòng)生成會(huì)計(jì)報(bào) 表并通過(guò)網(wǎng)絡(luò)自動(dòng)上報(bào)。 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)匯總集中在衛(wèi)生局統(tǒng)一管理，局領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人 員可集中查詢各衛(wèi)生服務(wù)中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和匯 總報(bào)表情況。 系統(tǒng)部署核算中心模式 各區(qū)（縣）衛(wèi)生局設(shè)立財(cái)務(wù)核算中心，對(duì)基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)集中進(jìn)行票 據(jù)審核、資金結(jié)算、財(cái)務(wù)核算、會(huì)計(jì)檔案等管理。即在堅(jiān)持基層醫(yī)療衛(wèi)生 機(jī)構(gòu)核算主體不變、資金所有權(quán)不變、財(cái)務(wù)自主權(quán)不變的前提下，由基層 醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)確定專職報(bào)賬員定期向衛(wèi)生局財(cái)務(wù)核算中心報(bào)送本月的各種 收入、支出原始憑據(jù)，待復(fù)審合格后由核算中心統(tǒng)一記賬，專職報(bào)賬員配 合局財(cái)務(wù)核算中心做好會(huì)計(jì)核算工作。 系統(tǒng)部署分布

14、部署模式 該項(xiàng)模式是針對(duì)基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)條件不完善，未能實(shí)現(xiàn)上下互連 的單位，各衛(wèi)生服務(wù)中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院都部署一套軟件g6財(cái)務(wù)軟件和g9報(bào) 表系統(tǒng)，各單位平時(shí)在自己的系統(tǒng)中操作，數(shù)據(jù)保存在本地，然后根據(jù)需 要，將數(shù)據(jù)階段性的傳遞到區(qū)（縣）衛(wèi)生局財(cái)務(wù)核算中心，以實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的 集中。 目 錄 公司介紹 政策解讀與新舊制度銜接問(wèn)題 基層醫(yī)療財(cái)務(wù)信息化解決方案 專版產(chǎn)品功能介紹 g6財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)醫(yī)療專版 總帳系統(tǒng)精細(xì)財(cái)務(wù)核算 可根據(jù)需要增加、刪除或修改會(huì)計(jì)科目或選用行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)科目 通過(guò)嚴(yán)密的制單控制保證填制憑證的正確性 憑證填制權(quán)限可控制到科目，憑證審核權(quán)限可控制到操作員 為出納人員提供一個(gè)集成辦公環(huán)

15、境，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金及銀行存款的管理 隨時(shí)給出最新資金日?qǐng)?bào)表，余額調(diào)節(jié)表以及進(jìn)行銀行對(duì)賬 自動(dòng)完成月末分?jǐn)?、?jì)提、對(duì)應(yīng)轉(zhuǎn)賬、匯兌損益、期末結(jié)轉(zhuǎn)等業(yè)務(wù) 進(jìn)行試算平衡、對(duì)賬、結(jié)賬、生成月末工作報(bào)告 精細(xì)財(cái)務(wù)核算規(guī)范核算辦法 單筆金額控制 預(yù)算指標(biāo)控制方式 精細(xì)財(cái)務(wù)核算憑證管理與審核 精細(xì)財(cái)務(wù)核算精細(xì)核算內(nèi)容 提供豐富的輔助核算功能 精細(xì)財(cái)務(wù)核算財(cái)務(wù)查詢分析 精細(xì)財(cái)務(wù)核算財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)分析 精確的票據(jù)打印 萬(wàn)能的模板設(shè)計(jì) 全智能化的錄入 方便的票據(jù)查詢 快捷的批量打印 便捷的票據(jù)關(guān)聯(lián) 完善的出納日記賬 自動(dòng)生成各種資金報(bào)表 票據(jù)打印多級(jí)審批管理 集成通用票據(jù)管理功能 多種票據(jù)合并查詢匯總 網(wǎng)絡(luò)化應(yīng)用與數(shù)據(jù)共享 出納管理 財(cái)務(wù)報(bào)表 資產(chǎn)管理 提供卡片屬性自定義功能，用戶可自行定義分類編碼、資產(chǎn)類別、使用年限、等各 種屬性，同時(shí)還可自定義卡片的樣式，滿足不同的用戶需要 提供卡片批量打印、批量復(fù)制、批量變動(dòng)以及從其它賬套引入的功能，極大的提高 了卡片的管理效率、有效減輕了人員的工作量 提供多種業(yè)務(wù)形態(tài)，提供反結(jié)賬功能，可處理多種資產(chǎn)變動(dòng)業(yè)務(wù)，同總