工程結(jié)算管理辦法

1、工程結(jié)算管理辦法1目的： 確保施工合同全面履行，防止結(jié)算出現(xiàn)紕漏，預防不必要糾 紛發(fā)生。2 規(guī)定2.1 項目部對分包隊伍結(jié)算實行按月結(jié)算。 對跨年度施工的工程， 在 年終進行工程盤點，辦理年度預結(jié)算。2.2 項目部對分包隊伍的結(jié)算分為：工程款結(jié)算，使用清工、機械租 賃費結(jié)算，材料費結(jié)算，退廠結(jié)算，安全保證金結(jié)算，質(zhì)量保證金結(jié) 算。2.3 工程款結(jié)算的結(jié)算流程如下：2.3.1 分包單位提出結(jié)算申請專業(yè)公司或包工隊于每月 24日前將已完工程量報告及工程結(jié)算 書提交計劃部，申請結(jié)算。其中已完工程量必須真實準確，并經(jīng)專業(yè) 主管簽字認可； 工程結(jié)算書的編制必須根據(jù)雙方簽定的合同協(xié)議、 項 目委托書、施工

2、圖及設(shè)計文件，套用相應定額子目，并根據(jù)約定進行 取費。對沒有合同、協(xié)議或委托書的項目，不予結(jié)算。2.3.2 項目部各部門會簽結(jié)算審批單（1）計劃部預算人員在接到結(jié)算申請后， 將工程結(jié)算會簽表 （格 式見附頁 1）交申請人到相關(guān)部門會簽，計劃部對工程結(jié)算書進行審 核。2）工程部負責考核分包隊伍當月的工程進度、 施工技術(shù)管理、機械管理水平并簽署考核意見（3） 質(zhì)量管理部根據(jù)合同規(guī)定，按規(guī)范進行質(zhì)量評審，填寫質(zhì) 量驗收單，簽署考核意見。（ 4） 安全監(jiān)察部依據(jù)有關(guān)規(guī)定， 負責考核分包隊伍當月現(xiàn)場安 全文明施工情況，簽署考核意見。如有領(lǐng)用安全帽等其它勞保用品的， 列出扣款明細。（ 5） 綜合管理部負責

3、依據(jù)有關(guān)規(guī)定， 對分包隊伍當月的勞動紀 律、內(nèi)部治安、消防管理等情況進行考核，簽署意見，對胸卡制作費 等支出列出扣款明細；對分包隊伍的文明建設(shè)考核，簽署意見；對辦 公車輛使用、文件資料打印、復印、通信、勞保、辦公用品等費用列 出扣款明細。2.3.3 工程結(jié)算書的審批 預算人員根據(jù)各部門結(jié)算意見，對專業(yè)公司、包工隊完成的工 程量進行審核、結(jié)算，交計劃部長審定，報商務經(jīng)理批準。2.3.4 財務辦支付工程款（ 1） 財務人員根據(jù)商務經(jīng)理批準后的結(jié)算書辦理結(jié)算， 并進行 財務處理。 項目部的結(jié)算需一次性從項目內(nèi)部銀行支付， 完成項目部 工程結(jié)算。（ 2）負責外部銀行的財務人員接到轉(zhuǎn)來的工程款結(jié)算單后，

4、做 相應的財務處理， 并按合同規(guī)定扣除質(zhì)保金和安全保證金， 建立輔助 臺帳。（3）對外實際付款時，由項目部提出建議，根據(jù)公司的有關(guān)規(guī)定和權(quán)限審批后執(zhí)行。2.4 使用清工的按工日數(shù)結(jié)算，結(jié)算程序同上。2.5 機械租賃費結(jié)算2.5.1 機械出租單位于每月 24日前將本月機械使用單及工程結(jié)算 書與工程部機械管理人員核對， 使用臺班需雙方簽字認可， 并按工程 項目分配機械臺班，報調(diào)度人員審批。2.5.2 調(diào)度人員批準調(diào)度人員根據(jù)現(xiàn)場的安全文明施工情況、 機械完好率、 配合情況 等簽署結(jié)算意見。2.5.3 結(jié)算書審批 計劃部預算人員根據(jù)審核意見，核對機械使用單，按項目劃分 分配機械費，編制機械結(jié)算書，報

5、計劃部長審核。2.5.4 工程款的支付工程款的支付程序同工程款的結(jié)算。2.6 退廠結(jié)算2.6.1 對已經(jīng)完工的分包隊，由綜合管理部下發(fā)退廠通知書，由 分包隊負責去各部門匯簽。1）綜合管理部人事管理人員核對胸卡的回收情況，行政秘書核 辦公用品退回情況。2）安監(jiān)部安監(jiān)人員核對安全保證金、勞保用品的退回情況。3）質(zhì)量部質(zhì)檢人員核查工程項目的驗收情況。4）物資辦事處負責核查物資領(lǐng)用、借用情況。5）生活服務公司核對住宿費、工作服及其它費用情況。6）工程部專業(yè)工程師核對合同項目的完工情況及累計完成工程 量。7）工程部調(diào)度人員核對工器具的借用情況。2.6.2 計劃部長依據(jù)以上匯簽單編制退廠結(jié)算書。2.6.3

6、 商務經(jīng)理審批退廠結(jié)算書。2.6.4 財務辦理付款手續(xù)。2.7 安全保證金結(jié)算2.7.1 安全保證金在每月結(jié)算時由財務辦負責扣除。 分包隊在結(jié) 算時可申請結(jié)算上月扣除的安全保證金。2.7.2 分包隊每月填寫安全保證金結(jié)算申請書， 由安監(jiān)部安監(jiān)人 員負責審查考核本月分包隊的安全文明施工情況， 簽署結(jié)算意見報安 監(jiān)部部長審核。2.7.3 安監(jiān)部部長審核同意后報項目經(jīng)理批準。2.7.4 項目經(jīng)理同意后由財務部辦事處辦理付款手續(xù)。 安全保證 金的結(jié)算可與工程款結(jié)算同時進行。2.8 質(zhì)量保證金結(jié)算2.8.1 質(zhì)量保證金在每月結(jié)算時由財務部辦事處按合同約定扣 除。2.8.2 工程質(zhì)保期后，分包隊可填寫質(zhì)量保證金付款申請書，交 質(zhì)量部質(zhì)保人員審查支付項目、金額、扣款項目等。2.8.3 質(zhì)量部部長審核后，報總工批準。2.8.4 總工批準后交預算人員審查，計劃部長審核后報商務經(jīng)理批準。2.8.5 財務部辦事處按審批結(jié)果計算扣款項目的費用，辦理付款 手續(xù)。2.8.6 在項目部撤銷時由質(zhì)量部負責對公司質(zhì)量處移交質(zhì)保金 的扣除及支付情況。 財務部辦事處負責向財務部移交質(zhì)保金的付款情 況。2.8.7 如果質(zhì)保期滿后項目部已經(jīng)撤銷，分包隊可向公司質(zhì)量處 申請付款。2.9 材料費結(jié)算2.9.1 材料費用的結(jié)算由物資辦每月 28日向工程部提交各單位 當月物資領(lǐng)用數(shù)量及金額，計劃統(tǒng)計