商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)特征與防范機(jī)制

1、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)特征與防范機(jī)制摘要辦理信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行重要的盈利方式， 同時(shí)也是商業(yè)銀 行金融風(fēng)險(xiǎn)的集中點(diǎn)。 分析了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源、 特征， 從內(nèi)部控制、信息系統(tǒng)建設(shè)、 分散資金投資以及風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制建設(shè)等 方面提出了相關(guān)建議，幫助商業(yè)銀行加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。 關(guān)鍵 詞商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)特征；防范機(jī)制當(dāng)前我國(guó)金融市場(chǎng)面臨 供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革、 利率市場(chǎng)化和金融脫媒的局面， 經(jīng)濟(jì)也呈下行趨勢(shì)， 經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整節(jié)奏加快， 產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)退出了市場(chǎng)， 互聯(lián)網(wǎng)和房地產(chǎn) 行業(yè)蕭條，這些都給商業(yè)銀行的金融信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防控帶來(lái)巨大壓 力。 信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行盈利的重要保障，面臨復(fù)雜的金融與 經(jīng)濟(jì)環(huán)境，

2、我國(guó)商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也一直是商業(yè)銀行的主要風(fēng) 險(xiǎn)。 商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為信用息差和信用違約。 1商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為質(zhì)押產(chǎn)品的 價(jià)值變化導(dǎo)致商業(yè)銀行息差損失和信貸主體債務(wù)違約造成信貸資金 損失兩個(gè)方面。 這兩種風(fēng)險(xiǎn)都來(lái)源于信貸業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)及內(nèi) 外部環(huán)境。 11 經(jīng)濟(jì)環(huán)境變動(dòng)。經(jīng)濟(jì)環(huán)境主要包括微觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境， 商業(yè)銀行內(nèi)部的運(yùn)營(yíng)環(huán)境、 信貸對(duì)象的經(jīng)營(yíng) 環(huán)境等都與宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境密切相關(guān)。因此，信貸風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變動(dòng)。2018 年的中美貿(mào)易摩擦，給我國(guó)各個(gè)行業(yè)的發(fā)展帶來(lái)了重要的影響， 從而直接影響了我國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展。 中美貿(mào)易摩

3、擦影響了國(guó)內(nèi)企業(yè)的投資行為和經(jīng)營(yíng)績(jī)效， 導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)下行， 外貿(mào)出口受阻， 實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展困難等， 這些都在無(wú)形中增加了商業(yè)銀 行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。 12 政策的影響。 金融市場(chǎng)的發(fā)展關(guān)系到我國(guó)經(jīng)濟(jì)的活力， 特別是商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)直接影響市場(chǎng)上的投資 行為，因此國(guó)家不斷調(diào)整貨幣政策和金融政策， 推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)步 發(fā)展。 政策變動(dòng)對(duì)我國(guó)金融信貸風(fēng)險(xiǎn)的影響表現(xiàn)在兩個(gè)方面。 利率的變動(dòng)。 利率市場(chǎng)化后，通過(guò)貸款業(yè)務(wù)賺取息差的業(yè)務(wù) 模式受到很大的影響， 貨幣政策的調(diào)整和利率的頻繁變動(dòng)增加了金融 信貸的風(fēng)險(xiǎn)。 產(chǎn)業(yè)政策的調(diào)整。產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整是依托金融工具進(jìn)行的， 在一定程度上增加了信貸業(yè)務(wù)的不確定性， 不斷調(diào)整

4、的信貸資金政策使投資環(huán)境更加復(fù)雜。因?yàn)樾枰咦鳛閷?dǎo)向的行業(yè)通常是不穩(wěn)定的， 政府政策監(jiān)管環(huán)境的調(diào)整， 給商業(yè)銀行的信 貸業(yè)務(wù)帶來(lái)了雙重壓力。 13 商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。 商業(yè)銀 行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)主要存在于信貸業(yè)務(wù)的辦理過(guò)程中。 在這個(gè)環(huán)節(jié) 中，信貸風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為操作風(fēng)險(xiǎn)、人員道德風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)防控風(fēng)險(xiǎn)、 流程風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)等。 盡管商業(yè)銀行有完善的業(yè)務(wù)流程和風(fēng) 險(xiǎn)防控流程，但商業(yè)銀行將注意力轉(zhuǎn)向了量的增加， 忽視了風(fēng)險(xiǎn)控制。 很多商業(yè)銀行內(nèi)部缺乏科學(xué)的業(yè)務(wù)操作和風(fēng)險(xiǎn)審批流程， 風(fēng)險(xiǎn)管理缺 乏量化的評(píng)價(jià)指標(biāo)，信貸業(yè)務(wù)辦理缺乏事中和事后控制。 2 商 業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的特征 21 信貸不良率逐年提升。 隨著

5、供給側(cè)經(jīng) 濟(jì)結(jié)構(gòu)改革的提出， 我國(guó)各行業(yè)的投資規(guī)模顯著擴(kuò)大， 商業(yè)銀行的信 貸總額快速增加， 但是經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化增加了金融信貸風(fēng)險(xiǎn)， 不良貸 款余額與信貸不良率均呈現(xiàn)上升的趨勢(shì)。截至 2018年 6月，全國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款余額已超過(guò) 19600 億元，不良貸款率為 186。 我國(guó)商業(yè)銀行的撥備覆蓋率明顯下降， 這表明商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力下降，商業(yè)銀行的信貸凈息差也從 2012 年的 275 降到 2017 年的210。22 信貸風(fēng)險(xiǎn)集中。商業(yè)銀行信貸投向與國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方向相關(guān)。 制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、農(nóng)業(yè)等行業(yè)的產(chǎn)能過(guò)剩 情況明顯，給商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)帶來(lái)了很多風(fēng)險(xiǎn)。在 2018年上半年披

6、露的行業(yè)不良貸款情況中，批發(fā)零售業(yè)、制造業(yè)、采礦業(yè)和 農(nóng)林牧業(yè)等是重災(zāi)區(qū)。 這些行業(yè)中有很多企業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)能過(guò)剩情 況，經(jīng)營(yíng)困難，大多通過(guò)國(guó)家政策獲得信貸資金， 但是到期償還率低。 23 資產(chǎn)泡沫傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)突出。 長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)展的泡 沫化現(xiàn)象嚴(yán)重，如股市、房地產(chǎn)、互聯(lián)網(wǎng)等行業(yè)。 由于這些行 業(yè)的資產(chǎn)泡沫受到擠壓，出現(xiàn)了股市萎靡不振、房地產(chǎn)市場(chǎng)蕭條、互 聯(lián)網(wǎng)行業(yè)進(jìn)入寒冬的現(xiàn)象， 這給商業(yè)銀行收回信貸資金及獲得收益帶 來(lái)了一定的困難。 此外，經(jīng)濟(jì)下行也減少了居民與企業(yè)的收入， 提高了企業(yè)和個(gè)人的違約率。 24 金融市場(chǎng)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇。 金融市場(chǎng)化改革不斷推進(jìn)， 金融脫媒提高了金融市場(chǎng)活力， 但

7、金融市 場(chǎng)融資渠道、 融資方式以及金融機(jī)構(gòu)的增多， 給商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù) 增加了競(jìng)爭(zhēng)壓力。 一方面，金融脫媒分流了商業(yè)銀行的信貸資 金來(lái)源，導(dǎo)致存貸款資金結(jié)構(gòu)錯(cuò)位。 另一方面，融資渠道增加 會(huì)分散商業(yè)銀行的優(yōu)質(zhì)客戶，降低客戶質(zhì)量，增加信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 3 應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的措施 31 完善商業(yè)銀行的內(nèi)部控制。 在銀行內(nèi)部實(shí)行權(quán)責(zé)分離制度， 嚴(yán)格劃分審核與放貸、 現(xiàn)金和票據(jù)的 保管、記錄等部門的職責(zé)和權(quán)限。 建立標(biāo)準(zhǔn)化的崗位管理、業(yè) 務(wù)管理、崗位責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定體系，信貸管理、貸款發(fā)放等崗位實(shí)行 人員輪換制度，優(yōu)化業(yè)務(wù)操作流程，實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化操作，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制32 加強(qiáng)信息系統(tǒng)的建設(shè)與運(yùn)用。 構(gòu)建完

8、善的信貸業(yè)務(wù)信息管理 系統(tǒng)，將整個(gè)業(yè)務(wù)的辦理納入到信息管理系統(tǒng)中， 推進(jìn)職權(quán)和流程的 可視化。 加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)資料的整理與存儲(chǔ)，強(qiáng)化對(duì)信貸客戶的管 理和評(píng)估。 借助信息系統(tǒng)建立完善的信息披露機(jī)制，及時(shí)公布 商業(yè)銀行內(nèi)部財(cái)務(wù)績(jī)效和經(jīng)營(yíng)狀況。 33 分散信貸資金投向。 商業(yè)銀行需要做好行業(yè)研究與分析，促進(jìn)信貸投資向多元化發(fā)展。 一方面要避免信貸資金集中在房地產(chǎn)、互聯(lián)網(wǎng)、股票等市場(chǎng)，規(guī)避資 產(chǎn)泡沫的傳導(dǎo)效應(yīng)。 另一方面，加強(qiáng)對(duì)制造業(yè)、農(nóng)牧業(yè)等傳統(tǒng) 行業(yè)的研究，分析行業(yè)發(fā)展方向，多關(guān)注科技研發(fā)和普惠金融，支持 小微企業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。 34 完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系。 商業(yè)銀行應(yīng)建立信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，依據(jù)制度管理信貸業(yè)務(wù)。 強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的量化和指標(biāo)建設(shè)， 在風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)權(quán)重評(píng)估的基礎(chǔ)上識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，并使其與員工績(jī)效掛鉤。建立風(fēng)