財(cái)務(wù)部審批流程

1、精品文檔 31 流程目錄 一、財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)流程 1、 年度經(jīng)營(yíng)管理預(yù)算編制流程. 2、 項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理預(yù)算編制流程. 3、預(yù)算專(zhuān)項(xiàng)調(diào)整編制流程 4、集團(tuán)本部銀行融資方案審批流程 5、 子公司銀行融資方案審批流程. 6、集團(tuán)總部銀行融資（實(shí)施）審批流程 7、子公司銀行融資（實(shí)施）審批流程 8、集團(tuán)總部融資資料準(zhǔn)備流程 9、子公司融資資料準(zhǔn)備流程 10、 季度（月）資金計(jì)劃審批流程. 11、會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)流程 12、轉(zhuǎn)賬支票使用流程 13、現(xiàn)金支票使用流程 14、發(fā)票或收據(jù)使用流程 15、日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批流程 16、 工程款、采購(gòu)款支付審批流程. 17、集團(tuán)總部付款審批流程 18、質(zhì)保金退還審批流程 19

2、、福利費(fèi)開(kāi)支審批流程 20、工會(huì)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支審批流程 21、 職工教育經(jīng)費(fèi)開(kāi)支審批流程. 22、納稅工作流程 23、銷(xiāo)售收款流程 24、銷(xiāo)售退款流程 25、 銀行賬戶(hù)開(kāi)立、變更審批流程. 26、銀行賬戶(hù)撤銷(xiāo)審批流程 27、財(cái)務(wù)檢查流程 二、財(cái)務(wù)管理審批流程 （一）集團(tuán)總部財(cái)務(wù)審批流程 1、 預(yù)算外行政費(fèi)用及固定資產(chǎn). 2、付款審批 （二）子公司申報(bào)集團(tuán)審批流程. 1、 預(yù)算外行政費(fèi)用及固定資產(chǎn). 2、超過(guò)授權(quán)單筆付款審批 3、節(jié)稅方案的審批 4、子公司年度預(yù)算審批 三、投資管理審批流程 1、年度投資計(jì)劃 2、投資可行性報(bào)告 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

3、19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 28 28 28 29 29 29 30 30 31 31 精品文檔 32 3、項(xiàng)目前期定位報(bào)告 4、項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告 32 精品文檔 集團(tuán)財(cái)務(wù)部總裁辦公會(huì)財(cái)務(wù)總監(jiān)總裁 財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)流程 1、年度經(jīng)營(yíng)管理預(yù)算編制流程 說(shuō)明：支持表單有預(yù)算表格 年度預(yù)算核算表單 精品文檔 2、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理預(yù)算編制流程 各單位 集團(tuán)財(cái)務(wù)部 總裁辦公會(huì) 財(cái)務(wù)總監(jiān) 總裁 3、預(yù)算專(zhuān)項(xiàng)調(diào)整編制流程 各單位 集團(tuán)財(cái)務(wù)部 總裁辦公會(huì) 財(cái)務(wù)總監(jiān) 總裁 說(shuō)明：支持表單有預(yù)算外表單 精品文檔 集團(tuán)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)總監(jiān)總裁 4、集團(tuán)本部銀行融資方案審批流程 精品文檔 5、子公司銀行融

4、資方案審批流程 說(shuō)明：支持表單融資計(jì)劃報(bào)批表資金計(jì)劃表 集團(tuán)財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)總監(jiān) 總裁 精品文檔 集團(tuán)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)總監(jiān)總裁 6、集團(tuán)總部銀行融資（實(shí)施）審批流程 日常監(jiān)督檢查 說(shuō)明：支持表單融資計(jì)劃報(bào)批表資金計(jì)劃表 精品文檔 集團(tuán)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)總監(jiān)總裁 7、子公司銀行融資（實(shí)施）審批流程 各單位 說(shuō)明：支持表單融資計(jì)劃報(bào)批表資金計(jì)劃表 精品文檔 集團(tuán)財(cái)務(wù)部人事行政部銀行 &集團(tuán)總部融資資料準(zhǔn)備流程 說(shuō)明：支持表單融資計(jì)劃報(bào)批表 精品文檔 各單位財(cái)務(wù)部各單位綜合管理部銀行 9、子公司融資資料準(zhǔn)備流程 說(shuō)明：支持表單融資計(jì)劃報(bào)批表 精品文檔 10、季度（月）資金計(jì)劃審批流程 說(shuō)明：支持表單資金計(jì)劃表資金計(jì)劃

5、執(zhí)行情況表 各單位 集團(tuán)財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)總監(jiān) 總裁 精品文檔 11、會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)流程 集團(tuán)財(cái)務(wù)部 說(shuō)明：支持的制度集團(tuán)會(huì)計(jì)核算制度月度會(huì)計(jì)核算管理報(bào)表 精品文檔 V 說(shuō)明：支持的表單票據(jù)領(lǐng)用臺(tái)帳、制度票據(jù)管理辦法 12、轉(zhuǎn)賬支票使用流程 集團(tuán)財(cái)務(wù)部 出納到銀行進(jìn)帳 回單交會(huì)計(jì)入賬 精品文檔 13、現(xiàn)金支票使用流程 集團(tuán)財(cái)務(wù)部 出納根據(jù)庫(kù)存余額 情況提出申請(qǐng) 財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn) 出納開(kāi)出現(xiàn)金支票 并登記號(hào)碼、金額 出納蓋財(cái)務(wù)總監(jiān)章 主管會(huì)計(jì)蓋法人章 財(cái)務(wù)經(jīng)理蓋財(cái)務(wù)章 說(shuō)明：支持的表單票據(jù)領(lǐng)用臺(tái)帳、制度票據(jù)管理辦法 出納到銀行提款 精品文檔 14、發(fā)票或收據(jù)使用流程 集團(tuán)財(cái)務(wù)部 會(huì)計(jì)復(fù)核并銷(xiāo)號(hào)入賬 說(shuō)明：支

6、持的表單票據(jù)領(lǐng)用臺(tái)帳、票據(jù)管理辦法 15、日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批流程 分管領(lǐng)導(dǎo) 各部門(mén) 集團(tuán)財(cái)務(wù)部 證明人（驗(yàn)收人） 部門(mén)負(fù)責(zé)人 不合要求退回 超過(guò)授權(quán)范圍 授權(quán)范圍內(nèi) 備注：所有發(fā)票必須打名稱(chēng)，違反按財(cái)務(wù)制度處罰。 說(shuō)明：支持的表單費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單，支持的文件年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算、公司授權(quán)書(shū) 16、工程款、采購(gòu)款支付審批流程 集團(tuán)財(cái)務(wù)部 說(shuō)明：支持表單工程付款表 其他付款表 17、集團(tuán)總部付款審批流程 職能部門(mén) 集團(tuán)財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)總監(jiān) 總裁 說(shuō)明：支持表單費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 18、質(zhì)保金退還審批流程 集團(tuán)財(cái)務(wù)部 （物資類(lèi)質(zhì)保金） （工程類(lèi)質(zhì)保金） 財(cái)務(wù)辦理退款 說(shuō)明：支持的表單質(zhì)保金臺(tái)賬、質(zhì)保金退回審批表 19、福利費(fèi)開(kāi)

7、支審批流程 各申請(qǐng)部門(mén) 綜合管理部 財(cái)務(wù)部 分管領(lǐng)導(dǎo) 說(shuō)明：支持的表單費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單，支持的文件年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算、公司授權(quán)書(shū) 20、工會(huì)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支審批流程 各申請(qǐng)部門(mén) 工會(huì)主席 財(cái)務(wù)部 分管領(lǐng)導(dǎo) 說(shuō)明：支持的表單費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單，支持的文件年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算、公司授權(quán)書(shū) 精品文檔 21、職工教育經(jīng)費(fèi)開(kāi)支審批流程 說(shuō)明：支持的表單費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單，支持的文件年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算、公司授權(quán)書(shū)年度培訓(xùn)計(jì)劃 各申請(qǐng)部門(mén) 綜合管理部 財(cái)務(wù)部 總經(jīng)理 經(jīng)辦人申請(qǐng) 精品文檔 22、納稅工作流程 各單位財(cái)務(wù)部 主辦會(huì)計(jì)填寫(xiě)納稅申報(bào)表 No 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核 各單位總經(jīng)理審批 Yes 報(bào)主管稅務(wù)部門(mén)申報(bào) 取回稅票 經(jīng)審批后交出納轉(zhuǎn)賬 取回完稅憑證

8、h t 完稅憑證交會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處 理并登記納稅臺(tái)帳 No 說(shuō)明：支持表單納稅計(jì)劃、納稅申報(bào)表、納稅臺(tái)帳 23、銷(xiāo)售收款流程 營(yíng)銷(xiāo)部 財(cái)務(wù)部 業(yè)主憑臨時(shí)合約或交 款單去售樓現(xiàn)場(chǎng)交款 說(shuō)明：支持表單銷(xiāo)售表格、價(jià)格審批和調(diào)整表 24、銷(xiāo)售退款流程 營(yíng)銷(xiāo)部 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)部 業(yè)主提出退款申請(qǐng) 說(shuō)明：支持表單銷(xiāo)售退款審批表銷(xiāo)售表格、價(jià)格審批表 精品文檔 各單位集團(tuán)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)總監(jiān)總裁 25、銀行賬戶(hù)開(kāi)立、變更審批流程 說(shuō)明：支持表單銀行賬戶(hù)開(kāi)立、變更申請(qǐng)表 精品文檔 集團(tuán)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)總監(jiān)總裁各單位 26、銀行賬戶(hù)撤銷(xiāo)審批流程 說(shuō)明：支持表單銀行賬戶(hù)撤銷(xiāo)申請(qǐng)表 精品文檔 集團(tuán)財(cái)務(wù)部各被檢查單位總裁 27、財(cái)務(wù)檢

9、查流程 說(shuō)明：支持表單檢查執(zhí)行情況表格財(cái)務(wù)檢查制度年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算 精品文檔 、財(cái)務(wù)管理審批流程 （一）集團(tuán)總部財(cái)務(wù)審批流程 1、預(yù)算外行政費(fèi)用及固定資產(chǎn) 申請(qǐng)部門(mén)負(fù)責(zé)人 財(cái)務(wù)部長(zhǎng) 總裁 說(shuō)明：預(yù)算外審批單、預(yù)算表格 2、付款審批 職能部門(mén)負(fù)責(zé)人 集團(tuán)財(cái)務(wù)部長(zhǎng) 總裁 說(shuō)明：支持的表單費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單，支持的文件年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算、公司授權(quán)書(shū) （二）子公司申報(bào)集團(tuán)審批流程 1、預(yù)算外行政費(fèi)用及固定資產(chǎn) 各單位負(fù)責(zé)人 集團(tuán)人事行政部長(zhǎng) 總裁 說(shuō)明：支持表單有預(yù)算表單 預(yù)算外審批單預(yù)算執(zhí)行報(bào)表預(yù)算考核指標(biāo)表 2、超過(guò)授權(quán)單筆付款審批 各單位負(fù)責(zé)人 集團(tuán)財(cái)務(wù)部長(zhǎng) 總裁 說(shuō)明：支持表單有專(zhuān)項(xiàng)審批表 精品文檔 3、節(jié)稅方案的審批 說(shuō)明：支持表單有專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告審批表 各單位負(fù)責(zé)人 集團(tuán)財(cái)務(wù)經(jīng)理 財(cái)務(wù)部長(zhǎng) 財(cái)務(wù)總監(jiān) 說(shuō)明：支持表單納稅計(jì)劃、納稅申報(bào)表、納稅臺(tái)帳 4、子公司年度預(yù)算審批 各單位負(fù)責(zé)人 集團(tuán)財(cái)務(wù)部長(zhǎng) 財(cái)務(wù)總監(jiān) 總裁 三、投資管理審批流程 1、年