行政事業(yè)單位會計核算中心工作總結

1、行政事業(yè)單位會計核算中心工作總結XX 年年上半年以來，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領導下，通過 各核算單位的通力配合， 通過全體人員的共同努力， 集中核算的 區(qū)直機關行政事業(yè)單位達 172 家，實際核算包括各單位工會賬在 內的 336 套賬，收支總額 23.16 億元, 開出的撥款通知書、轉賬 支票、電匯單等共 22,306 張，拒付假發(fā)票和不規(guī)范票據 1,057 單（同比降低 55%），拒付金額 13,362,032 元（同比降低 70%）， 嚴把支出關， 嚴肅了收支兩條線等相關財經紀律， 為區(qū)直行政事 業(yè)單位財政性資金的安全運作提供了有效保障。一、與 XX 年的賬務順利承接（一）完成XX年度部門決

2、算工作XX 年部門決算與以往相比變化較大，且時間緊，任務重， 為保證部門決算的內容涵蓋單位的全部收支， 數(shù)據真實， 內容完 整，我們克服了重重困難，及時、圓滿地完成了這項工作。（二）應用新的會計科目、報表體系今年財政正式啟動了 XX年新政府收支分類改革工作，對我 們行政事業(yè)單位財務管理產生重要影響，全新的“功能分 類”“經濟分類”等內容 , 對原有的功能分類和經濟分類進行了 重大調整。在應用過程中 , 我們采取學習與討論相結合的多種形 式, 讓主管會計對新的收支分類科目有一個比較深層次的理解,1 較準確的掌握各科目核算的涵義，并明確了常用的會計做賬方 法，規(guī)范了新科目的運用。（三）逐步取消手工

3、輔助賬一是取消財政專戶的手工賬。 從今年起， 取消各主管會計的 財政專戶備查賬， 改在各單位的基本賬戶科目中， 在“應繳財政 專戶款”下設明細科目，反映各核算單位上繳和財政返撥的情 況，在基本賬務上就清楚地反映了每一筆財政專戶資金的收支情 況。二是逐步取消項目輔助賬。 運用新軟件對項目實現(xiàn)了“雙重 復式支出核算”功能， 對任何一筆項目經費支出， 可以進行細化 的功能核算、經濟核算 , 可以直接在基本賬務上對每一筆收支可 同時按財政撥款的項目和科目記賬， 并反映每個會計期末的項目 資金的結余情況， 最大限度的滿足了核算單位和相關管理部門的 需要。二、注重統(tǒng)一規(guī)范，強化核算實效，完善監(jiān)督職能一是完

4、善工資的統(tǒng)發(fā)工作。 強化“工資直達”， 防止各種變 向的錢款濫發(fā)， 達到加強工資及其福利性支出管理、 控制和降低 行政事業(yè)經費支出的目查字典網的。目前全區(qū) 72 家單位，納入 中心工資系統(tǒng)管理的有 137 家共計 12149 人（在職在編 8650 人， 離退休 1507 人，臨聘和雇員 1934 人，長休和其他人員 58 人）， 上半年發(fā)放工資總額為 54,530 萬元。區(qū)城管辦下屬的 7 家和區(qū) 文化公園等 4 家核算單位約 1387 人（在職在編 384 人，離退休 502 人，臨聘 501 人），采用單位自制工資表，報工資科留存 1 份并蓋“已存”章的方式進行管理，上半年發(fā)放工資總額

5、2492 萬元。二是統(tǒng)一固定資產賬務管理， 配合財政局資產清查， 對盤盈 盤虧的固定資產， 做好相應的賬務調整工作， 減少國有資產的鋪 張浪費。三是強化基建、修繕賬務管理，目前 2 位會計師管理著 25 個核算單位 35 套基建賬，上半年基建賬收支總額達 3.28 億元。 拒付不合理的基建報賬共 4筆46.4 萬元,拒付不合理的修繕賬務 共 2 筆 12.8 萬元。netpage 四是統(tǒng)一內部稽核程序，統(tǒng)一培訓工作?；斯?作是我區(qū)會計集中核算的一個亮點， 遵照區(qū)行政事業(yè)單位會計 核算中心會計稽核工作細則 （核 XX5 號），以往在社保、 銀行、 財政局等機構中才存在的相關內設稽核或監(jiān)督部門，

6、 在我區(qū)會計 集中核算中較早引入， 今年引來福田區(qū)等兄弟單位紛紛效仿。 我 們認真履行稽核職責，在事前、 事中、 事后的稽核工作中善于發(fā) 現(xiàn)和解決問題， 明確要求所有工作人員“一把尺子量到底”， 徹 底杜絕核銷“人情帳”，促進中心核算業(yè)務的更加規(guī)范和完善，配合審計工作實現(xiàn)“財政支出到哪里，績效追蹤就到哪里?！?五是以制度說話，按制度核算，在工作制度匯編的基礎 上，完善了 30 萬元以下工程項目管理制、工作人員量化考核制 度等， 更有利于加大對財政性資金的管理和監(jiān)督力度，提高資金使用效益。六是強化檔案管理。我們新建成了 1 個檔案室（ b 館），已 搬遷會計憑證、報表、賬薄等共 3,102 冊，

7、為區(qū)審計局、法院、 檢察院、教育部門和清產核資等提供了便利的查、借利用。七是重視新軟件建設， 快速搭建新軟件環(huán)境， 根據業(yè)務特殊 性自行研制方案，共同開發(fā)， 避免被動，利用 6 個月時間順利完 成了新舊軟件的更替， 并依托遠程專線光纖， 準備讓所有街道辦 事處統(tǒng)一啟用新軟件進行集中會計核算，完備了使用責任書 等法律程序，所有區(qū)屬財務數(shù)據可以統(tǒng)一匯總，為政府當好家、 理好財提供了必備的軟、硬件環(huán)境。三、強化一支勤政、廉潔、高效、務實、作風過硬的高素質 會計隊伍中心內設 1室 5科，現(xiàn)有干部職工 53名，其中黨員 28名， 會計師 25名，高級會計師有 2 名。按照特區(qū)干部好作風建設的 相關要求，

8、 今年以來尤其重視干部職工的作風建設， 認真貫徹反 腐倡廉的相關制度和規(guī)定， 樹造了打鐵自身硬的基本素質， 受到了區(qū)紀委重視與好評。一是中心領導班子能夠以身作則， 嚴守財經法規(guī)制度， 扎實 工作，帶動整個中心廉潔勤勞好風氣，無任何信訪舉報、失職、 瀆職等行政過錯行為。二是按照“特區(qū)黨員好干部作風建設”活動的要求， 擬定活 動方案， 組織安排干部職工認真學習， 參加公務員 1+6 文件知識 測試、無償獻血活動、直屬機關羽毛球比賽等活動，收效顯著。三是嚴格要求大家。以格式化、規(guī)范化、量化考核等方式， 嚴格責任考核， 建立和明確了“一人一崗一關口”的目標責任體 系，身體力行，支持陽光工程行動。四是堅持“規(guī)范第一，服務至上，效率保障”的工作宗旨， 倡導“軟服務”，軟化矛盾， 用心服務，加強與各核算單位之間 聯(lián)系， 協(xié)調解決核算單位的實際問題， 爭取到核算單位的理解和 支持。五是強化會計核算培訓， 力求打造一支業(yè)務