2021年應(yīng)用信息系統(tǒng)事業(yè)部經(jīng)營(yíng)管理制度范文

1、應(yīng)用信息系統(tǒng)事業(yè)部經(jīng)營(yíng)管理制度 目 錄 第一章 總 則 3 第二章 計(jì)劃預(yù)算管理 3 第一節(jié) 推行計(jì)劃預(yù)算的組織 4 第二節(jié) 制訂計(jì)劃預(yù)算的依據(jù) 4 第三節(jié) 計(jì)劃預(yù)算內(nèi)容 4 第四節(jié) 年度綜合計(jì)劃有關(guān)項(xiàng)目指標(biāo)解釋及填制要求 16 第五節(jié) 計(jì)劃指標(biāo)的調(diào)整 18 第三章 合同管理 19 第一節(jié) 合同管理總則 19 第二節(jié) 合同簽訂管理 2 第三節(jié) 合同評(píng)審管理 23 第四節(jié) 合同歸檔管理 36 第四章 資金管理 37 第一節(jié) 資金管理總則 37 第二節(jié) 資金計(jì)劃預(yù)算管理 37 第三節(jié) 流動(dòng)資金授權(quán)管理 38 第四節(jié) 收支流程管理 38 第五章 渠道信用管理規(guī)范 47 第一節(jié) 總 則 47 第二節(jié)

2、渠道資信管理制度 49 第三節(jié) 賒銷管理制度 5 第四節(jié) 應(yīng)收賬款管理制度 5 第六章 商務(wù)管理 51 第一節(jié) 到貨商務(wù)程序 51 第二節(jié) 庫(kù)存物資銷售商務(wù)程序 52 第三節(jié) 內(nèi)部調(diào)撥銷售商務(wù)程序 52 第四節(jié) 其他銷售商務(wù)程序 53 第五節(jié) 銷售結(jié)算程序 53 第六節(jié) 采購(gòu)結(jié)算程序 54 第七節(jié) 采購(gòu)?fù)素洺绦?54 第八節(jié) 銷售退貨程序 54 第九節(jié) 換貨程序 55 第十節(jié) 現(xiàn)場(chǎng)采購(gòu)業(yè)務(wù)程序 55 第七章 儲(chǔ)運(yùn)管理 56 第一節(jié) 入庫(kù)流程 56 第二節(jié) 出庫(kù)流程 58 第三節(jié) 儲(chǔ)存保管 59 第四節(jié) 配貨與運(yùn)輸 62 第五節(jié)物資退貨程序 63 第六節(jié) 物流業(yè)務(wù)流程與表格 65 第八章 調(diào)度管

3、理和稽核 72 第一節(jié) 調(diào)度管理制度及流程 72 第二節(jié) 稽核制度 73 第三節(jié) 月末數(shù)據(jù)核對(duì)程序 76 第九章 核 算 77 第一節(jié) 經(jīng)營(yíng)物資的獲取 77 第二節(jié) 經(jīng)營(yíng)物資的流轉(zhuǎn) 78 第三節(jié) 經(jīng)營(yíng)成果的結(jié)算 79 第四節(jié) 費(fèi)用的核算 79 第十章 控股公司及分公司經(jīng)營(yíng)管理 81 第一節(jié) 經(jīng)營(yíng)管理 81 第二節(jié) 財(cái)務(wù)管理 83 第三節(jié) 人事行政管理 83 第四節(jié) 對(duì)外投資管理 84 第五節(jié) 關(guān)于合并會(huì)計(jì)報(bào)表的規(guī)定摘要 84 通過(guò)與子公司的其他投資者協(xié)議，持有子公司半數(shù)以上表決權(quán)；85 通過(guò)章程或協(xié)議，有權(quán)控制企業(yè)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策；85 有權(quán)任免董事會(huì)等類似權(quán)利機(jī)構(gòu)的多數(shù)成員；85 在董事會(huì)或

4、類似權(quán)利機(jī)構(gòu)會(huì)議上有半數(shù)以上投票權(quán)。85 已關(guān)停并轉(zhuǎn)的子公司；85 已宣告破產(chǎn)的子公司；85 按照破產(chǎn)程序，已宣告被清理整頓的子公司；85 準(zhǔn)備近期售出而短期持有其過(guò)半數(shù)以上權(quán)益性資本的子公司；85 非持續(xù)經(jīng)營(yíng)的所有者權(quán)益為負(fù)數(shù)的子公司。85 受所在國(guó)外匯管制及其他管制，資金調(diào)度受限的境外子公司。85 第十一章 經(jīng)營(yíng)指標(biāo)分析與考核 87 第一節(jié) 經(jīng)營(yíng)指標(biāo)考核總則 87 第二節(jié) 考核內(nèi)容與考核周期 88 第一章 總 則 l 根據(jù)本部總經(jīng)理辦公會(huì)確定的發(fā)展與經(jīng)營(yíng)規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)管理工作指導(dǎo)思想進(jìn)行。l 貫徹各業(yè)務(wù)部門(mén)“產(chǎn)業(yè)、經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)授權(quán)并負(fù)責(zé)”管理思想。l 統(tǒng)一的財(cái)務(wù)規(guī)則為本部經(jīng)營(yíng)管理的基本準(zhǔn)則。l

5、經(jīng)營(yíng)管理的核心工作促進(jìn)、保障生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、業(yè)務(wù)發(fā)展正常開(kāi)展。l 有效對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行預(yù)測(cè)、檢查、監(jiān)督、控制、分析。l 推進(jìn)、強(qiáng)化業(yè)務(wù)部門(mén)自身經(jīng)營(yíng)管理。l 基本規(guī)則的統(tǒng)一下，相應(yīng)職能部門(mén)協(xié)同進(jìn)行經(jīng)營(yíng)監(jiān)控、服務(wù)和管理。l 針對(duì)內(nèi)部管理基本完善和正在完善的不同業(yè)務(wù)部門(mén)，采取不同的經(jīng)營(yíng)理辦法。l 針對(duì)利潤(rùn)中心、費(fèi)用中心采取不同的經(jīng)營(yíng)管理辦法。l 依據(jù)中長(zhǎng)期規(guī)劃，年度綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。采用計(jì)劃預(yù)算、經(jīng)營(yíng)指標(biāo)目標(biāo)，實(shí)施分析、預(yù)測(cè)、監(jiān)督與經(jīng)營(yíng)考核等。l 受股份公司委托，本部托管的控、參股、分公司統(tǒng)一納入經(jīng)營(yíng)計(jì)劃預(yù)算和經(jīng)營(yíng)指標(biāo)目標(biāo)管理。l 完善并貫徹實(shí)施五五分成經(jīng)營(yíng)考核辦法 第二章 計(jì)劃預(yù)算管理 為了實(shí)現(xiàn)信息本部的

6、經(jīng)營(yíng)、發(fā)展規(guī)劃，科學(xué)地組織生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng).建立完善的預(yù)測(cè)、決策、預(yù)算、控制、監(jiān)督、檢查、分析、評(píng)價(jià)的經(jīng)營(yíng)管理體系.特制定本辦法. 計(jì)劃預(yù)算管理為實(shí)現(xiàn)本部的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和達(dá)到效果，每年必須明確制定本部經(jīng)營(yíng)決策、綱領(lǐng)和發(fā)展方向計(jì)劃.計(jì)劃預(yù)算目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的全過(guò)程要自上而下地建立目標(biāo)，制訂措施、確定制度，組織實(shí)施和嚴(yán)格考核，提高現(xiàn)代管理水平，提高經(jīng)濟(jì)效益. 第一節(jié) 推行計(jì)劃預(yù)算的組織 1、 信息本部計(jì)劃預(yù)算委員會(huì)主 任總 經(jīng) 理 副主任委員經(jīng)營(yíng)管理副總經(jīng)理, 副總 委 員各業(yè)務(wù)群組負(fù)責(zé)人、各部門(mén)總經(jīng)理、總助、總監(jiān)、業(yè)務(wù)部門(mén)、各職能部經(jīng)理 執(zhí)行秘書(shū)綜合經(jīng)營(yíng)管理運(yùn)營(yíng)部經(jīng)理 計(jì)劃預(yù)算委員會(huì)的職責(zé) 決定本部或各業(yè)務(wù)、職

7、能部門(mén)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及方針. 審查各部門(mén)的初步預(yù)算并討論建議修正事項(xiàng). 協(xié)調(diào)各部門(mén)間的矛盾或分歧事項(xiàng). 預(yù)算的核準(zhǔn). 環(huán)境變更時(shí)，預(yù)算的修改及經(jīng)營(yíng)方針的變更. 接受并分析預(yù)算執(zhí)行報(bào)告. 2、 計(jì)劃預(yù)算執(zhí)行秘書(shū)的職責(zé) 提供各部門(mén)編制預(yù)算所需的表單格式及進(jìn)度表等. 提供各部門(mén)所需的經(jīng)營(yíng)相關(guān)資料等以供編制預(yù)算的參考. 匯總各部門(mén)的初步預(yù)算，提出建議事項(xiàng)，交計(jì)劃預(yù)算委員會(huì)討論. 督促預(yù)算編制的進(jìn)度. 比較與分析實(shí)際執(zhí)行結(jié)果與預(yù)算的差異情況. 督促各部門(mén)切實(shí)執(zhí)行預(yù)算有關(guān)事宜. 其他有關(guān)預(yù)算推行的策劃與聯(lián)絡(luò)事項(xiàng). 第二節(jié) 制訂計(jì)劃預(yù)算的依據(jù) 同方發(fā)展方向、發(fā)展規(guī)劃. 本部下達(dá)的經(jīng)營(yíng)等技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和其它要求.

8、本部的中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃、管理規(guī)劃、研發(fā)規(guī)劃、全面質(zhì)量管理規(guī)劃、技術(shù)改造規(guī)劃、生產(chǎn)發(fā)展規(guī)劃、環(huán)境保護(hù)及其它規(guī)劃等. 國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的調(diào)查、分析、預(yù)測(cè)(包括本行業(yè)市場(chǎng)容量、本部市場(chǎng)份額)，了解外部環(huán)境變化，包含消費(fèi)者習(xí)性，政府法令，勞工及環(huán)保等問(wèn)題是否會(huì)為本部本身創(chuàng)造出可能的機(jī)會(huì)與威脅.s 清楚了解、分析本身的優(yōu)劣點(diǎn)，實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力和條件、現(xiàn)有水平，上年度企業(yè)計(jì)劃預(yù)算實(shí)施的遺留問(wèn)題.從最原始簡(jiǎn)單的獲利，提高到綜合競(jìng)爭(zhēng)能力的積累，提高到對(duì)社會(huì)有所貢獻(xiàn)，提高員工的生活水平及提供更好的產(chǎn)品和服務(wù)給消費(fèi)者等根本思想. 在明確掌握外在環(huán)境的機(jī)會(huì)與威脅及詳細(xì)明了本身之優(yōu)缺點(diǎn)后訂立一個(gè)非常清楚的目標(biāo)及方針，可量化，

9、并可行的計(jì)劃方案. 第三節(jié) 計(jì)劃預(yù)算內(nèi)容 計(jì)劃預(yù)算分中長(zhǎng)期規(guī)劃、年度綜合計(jì)劃及月度綜合計(jì)劃 一、 中長(zhǎng)期規(guī)劃 中長(zhǎng)期規(guī)劃是確定信息本部未來(lái)發(fā)展方向和目標(biāo)的戰(zhàn)略性計(jì)劃，通過(guò)年度計(jì)劃的安排逐步實(shí)現(xiàn). 中長(zhǎng)期計(jì)劃分 產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃 經(jīng)營(yíng)發(fā)展目標(biāo) 技術(shù)研發(fā)規(guī)劃 管理規(guī)劃 文化建設(shè) 二、年度綜合計(jì)劃 年度綜合計(jì)劃是本部在計(jì)劃年度內(nèi)的行動(dòng)綱領(lǐng)，為保證本部年度規(guī)劃、目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，對(duì)各項(xiàng)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)做出的安排.各部門(mén)每年應(yīng)按要求編制年度綜合計(jì)劃. 年度綜合計(jì)劃分: 1 年度綜合計(jì)劃的編制說(shuō)明書(shū) 本年度經(jīng)營(yíng)方向及領(lǐng)域 上年度的經(jīng)營(yíng)狀況分析 市場(chǎng)策劃包括市場(chǎng)分析、競(jìng)爭(zhēng)比較、市場(chǎng)預(yù)測(cè) 營(yíng)銷策略和實(shí)施包括營(yíng)銷策略、營(yíng)銷

10、渠道、銷售預(yù)測(cè) 本年度經(jīng)營(yíng)方針和目標(biāo)包括生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃目標(biāo)、投資及擴(kuò)大生產(chǎn)投資目標(biāo)、人力資源及薪金目標(biāo)、質(zhì)量方針和目標(biāo)、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、安全生產(chǎn)目標(biāo)、管理目標(biāo)等 企業(yè)文化建設(shè)、團(tuán)隊(duì)建設(shè) 年度綜合計(jì)劃的主要措施 企業(yè)組織機(jī)構(gòu)框架圖 2 年度綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主要指標(biāo)計(jì)劃表 年度主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)計(jì)劃 編制單位序號(hào) 指標(biāo) 單位 上年實(shí)際 本年計(jì)劃 說(shuō)明 1 一、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)絕對(duì)指標(biāo) 萬(wàn)元 2 1、產(chǎn)品銷售合同 萬(wàn)元 3 2、承接工程合同簽訂額 萬(wàn)元 4 3、技術(shù)服務(wù)合同簽訂額 萬(wàn)元 5 4、其他合同 萬(wàn)元 因銷售商品而簽訂的合同及其他能取得收入類合同。6 5、產(chǎn)品產(chǎn)值 萬(wàn)元 7 6、經(jīng)營(yíng)收入 萬(wàn)元 指

11、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 8 7、利潤(rùn) 萬(wàn)元 指所得稅前 9 8、員工薪金 萬(wàn)元 1 8、員工人數(shù) 人 11 二、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相對(duì)指標(biāo) 12 1、凈資產(chǎn)收益率 利潤(rùn)/凈資產(chǎn) 13 2、產(chǎn)品產(chǎn)銷率 產(chǎn)品產(chǎn)銷率應(yīng)大于95% 14 3、商品購(gòu)銷率 商品購(gòu)銷率應(yīng)大于95% 15 4、人均經(jīng)營(yíng)收入 經(jīng)營(yíng)收入/員工人數(shù) 16 5、人均利潤(rùn) 利潤(rùn)/員工人數(shù) 17 6、每元薪金實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)收入 經(jīng)營(yíng)收入/員工薪金 18 7、每元薪金實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 利潤(rùn)/員工薪金 19 8、市場(chǎng)占有情況 公司在本行業(yè)中的市場(chǎng)份額 2 (1) 21 (2) 22 9、產(chǎn)品合格率 23 (1) 24 (2) 25 1、安全生產(chǎn)目標(biāo) 26 (1)、 27 (

12、2)、 批準(zhǔn)審核制表 xx年各分公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的收入、成本、利潤(rùn)預(yù)算表（表二） 預(yù)算利潤(rùn)表 單位項(xiàng)目 1季度 2季度 3季度 4季度 合計(jì) 上年合計(jì) 一.主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 其中:產(chǎn)品收入 商品收入 工程收入 技術(shù)收入 減:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 其中:產(chǎn)品成本 商品成本 工程成本 技術(shù)成本 減:主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 其中:產(chǎn)品稅金 商品稅金 工程稅金 技術(shù)稅金 二.主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 其中:產(chǎn)品利潤(rùn) 商品利潤(rùn) 工程利潤(rùn) 技術(shù)利潤(rùn) 三.其它業(yè)務(wù)收入 其它業(yè)務(wù)支出 其它業(yè)務(wù)稅金 加: 其它業(yè)務(wù)利潤(rùn) 減營(yíng)業(yè)費(fèi)用 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 四.營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 補(bǔ)貼收入 營(yíng)業(yè)外收入 減:營(yíng)業(yè)外支出 五.利潤(rùn)總額 表二 1 成本預(yù)算 本年預(yù)

13、算比率 本年預(yù)算金額 上年實(shí)際比率 上年實(shí)際金額 產(chǎn)品成本 - - 商品成本 - - 工程成本 - - 技術(shù)成本 - - 主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)本年預(yù)算 上年實(shí)際 年平均余額 內(nèi)部資金占用費(fèi)預(yù)算 應(yīng)收帳款期末余額 * 存貨期末余額 * 內(nèi)部往來(lái)余額 注內(nèi)部資金占用費(fèi)利率為7275% 表二 2 xx年各分公司成本費(fèi)用預(yù)算匯總表（表三） 成本費(fèi)用預(yù)算匯總表 表三 年 編制單位單位萬(wàn)元 費(fèi)用項(xiàng)目 管理費(fèi)用 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 生產(chǎn)費(fèi)用 技術(shù)服務(wù)費(fèi)用 工程費(fèi)用 科研開(kāi)發(fā)費(fèi)用 工資 福利費(fèi) 工會(huì)會(huì)費(fèi) 職工教育經(jīng)費(fèi) 住房周轉(zhuǎn)金 養(yǎng)老保險(xiǎn)金 折舊 差旅費(fèi) 辦公費(fèi) 外事活動(dòng)費(fèi) 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 運(yùn)雜費(fèi) 水電費(fèi) 資料費(fèi) 保險(xiǎn)費(fèi) 廣告費(fèi)

14、勞務(wù)費(fèi) 無(wú)形資產(chǎn)攤銷 房租 稅金 咨詢費(fèi) 技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi) 長(zhǎng)期待攤費(fèi)攤銷 業(yè)務(wù)宣傳費(fèi) 維修費(fèi) 加工費(fèi) 物料消耗 中介機(jī)構(gòu)費(fèi) 勞動(dòng)保護(hù)費(fèi) 試驗(yàn)測(cè)試費(fèi) 線路租賃費(fèi) 低值易耗品攤銷 其他 合計(jì) 注以上費(fèi)用為實(shí)際發(fā)生額，非結(jié)轉(zhuǎn)損益金額.生產(chǎn)費(fèi)用指產(chǎn)品生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)生的除原材料以外的一切費(fèi)用 工程費(fèi)用指工程施工中發(fā)生的除材料款、設(shè)備款和工程款以外的一切費(fèi)用。 xx年各分公司現(xiàn)金流量預(yù)算表（表四） 預(yù)算現(xiàn)金流量表 單位; 人民幣單位萬(wàn)元 項(xiàng)目 行次 1季度 2季度 3季度 4季度 全年合計(jì) 期初現(xiàn)金余額 1 加現(xiàn)金收入 2 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 3 收到的其它與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 4 減現(xiàn)金支出 5 購(gòu)

15、買商品和勞務(wù)的現(xiàn)金支出 6 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 7 支付的增值稅款 8 支付的所得稅款 9 支付的除增值稅、所得稅以外的其它稅費(fèi) 1 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 11 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其它長(zhǎng)期投資所支付的現(xiàn)金 12 現(xiàn)金多余或不足 13 申請(qǐng)由總部撥入 14 項(xiàng)目 期初現(xiàn)金余額 16 補(bǔ)充材料17 當(dāng)期應(yīng)支付工資 18 當(dāng)期應(yīng)交稅金 19 當(dāng)期總部代付款（承兌匯票、備用金及其他款項(xiàng)） 2 *本表現(xiàn)金均包括現(xiàn)金和銀行存款 關(guān)系第2行第3行第4行 第5行第6，7，8，9，1，11，12行之和 第13行第1行第2行第5行 第16行第13行第14行第15行 全年合計(jì)期初余額1季

16、度期初余額 本期期末余額下期期初余額 填表說(shuō)明1、銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金指銷售商品、提供勞務(wù)等應(yīng)收到的現(xiàn)金，包括通過(guò)總部代收的 2、收到的其它與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金指除銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金以外的公司經(jīng)營(yíng)所收到的現(xiàn)金 3、購(gòu)買商品和勞務(wù)的現(xiàn)金支出指購(gòu)貨所支付的現(xiàn)金，包括購(gòu)貨時(shí)所支付的增值稅款等 4、支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金指為職工支付的工資及工資性質(zhì)的其他支出 5、支付的增值稅款指實(shí)際應(yīng)上交的增值稅 6、支付的所得稅款指實(shí)際應(yīng)上交的所得稅 7、支付的除增值稅、所得稅以外的其它稅費(fèi)指印花稅、營(yíng)業(yè)稅、城建稅教育費(fèi)附加等 8、支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金指營(yíng)業(yè)費(fèi)用管理費(fèi)用中一些費(fèi)用

17、性質(zhì)的支出 9、購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其它長(zhǎng)期投資所支付的現(xiàn)金指購(gòu)建固定資產(chǎn)等支付的現(xiàn)金 xx年各分公司主要產(chǎn)品生產(chǎn)計(jì)劃表（表五） 本年主要產(chǎn)品生產(chǎn)計(jì)劃 編制單位序號(hào) 產(chǎn)品名稱 計(jì)量單位 上年產(chǎn)量 計(jì)劃產(chǎn)量 計(jì)劃產(chǎn)品產(chǎn)值 (按產(chǎn)品市場(chǎng)銷售價(jià)計(jì)算） 編制說(shuō)明 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 11 12 13 14 15 16 17 18 19 2 21 22 23 24 25 批準(zhǔn)審核制表聯(lián)系電話 xx年各分公司投資計(jì)劃表（表六） xx 年各公司投資計(jì)劃表（基建工程、大修、固定資產(chǎn)購(gòu)置、技改、研發(fā)） 編制單位 金額單位萬(wàn)元 序號(hào) 類別、項(xiàng)目（設(shè)備）名稱 規(guī)格型號(hào) 數(shù)量 單位 金額 科研

18、、新產(chǎn)品、工程投資構(gòu)成 完成時(shí)間 用途說(shuō)明 材料 人工 設(shè)備 費(fèi)用 批準(zhǔn)審核制表 xx年各分公司員工計(jì)劃表（表七） xx 年各公司員工計(jì)劃表 編制單位項(xiàng)目 公司部門(mén) 薪金計(jì)劃 總?cè)藬?shù) 崗位情況 學(xué)歷情況 職務(wù)情況 職稱情況 經(jīng)營(yíng)管理 技術(shù)開(kāi)發(fā) 市場(chǎng)銷售 生產(chǎn)制造 后勤服務(wù) 研究生 大學(xué)本科 大學(xué)?？?中專技校 高中職高 初中 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 部門(mén)經(jīng)理 部門(mén)副經(jīng)理 項(xiàng)目經(jīng)理 其他人員 高級(jí)職稱 中級(jí)職稱 初級(jí)職稱 高級(jí)技師 技師 高級(jí)工 中級(jí)工 初級(jí)工 普通工 上年 2 3 年 機(jī) 構(gòu) 設(shè) 置 與 編 制 合計(jì)人員增減 批準(zhǔn)制表電話年度綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃所規(guī)定的各項(xiàng)計(jì)劃任務(wù)是通過(guò)一定的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)來(lái)

19、表示。指標(biāo)體系及管理至關(guān)重要。經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)應(yīng)按平均先進(jìn)水平，并應(yīng)高于上期實(shí)際達(dá)到的水平，需經(jīng)過(guò)努力才能實(shí)現(xiàn)的。經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)必須進(jìn)行層層分解，堅(jiān)持誰(shuí)管，誰(shuí)分解誰(shuí)負(fù)責(zé)。分解指標(biāo)必須和總指標(biāo)保持平衡和銜接，分解指標(biāo)執(zhí)行情況按規(guī)定路線進(jìn)行反饋。本部經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的確定，根據(jù)股份本部要求和本部?jī)?nèi)部管理工作的需要，歸口確定。本部綜合經(jīng)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)匯總、平衡、上報(bào)和下達(dá)，并相應(yīng)歸口管理。年度綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃須在當(dāng)年12月底正式下達(dá)次年的本部年度經(jīng)營(yíng)綜合計(jì)劃。月度資金調(diào)整、補(bǔ)充計(jì)劃分月度流動(dòng)資金平衡表(jl-jy-2) 項(xiàng)目 金額 科目定義 期初現(xiàn)金余額 上月底部門(mén)現(xiàn)金流量余額 加現(xiàn)金流入 工程回款 工程項(xiàng)目回款 銷售

20、回款 對(duì)外銷售回款，不含內(nèi)部調(diào)撥 本部調(diào)撥 調(diào)出給本部?jī)?nèi)部其他部門(mén)的內(nèi)部調(diào)撥單金額17(含稅金額） 其他流入 除以上現(xiàn)金流入之外的其他現(xiàn)金流入，包括信用金、服務(wù)費(fèi)等 減現(xiàn)金流出 分包支出 分包合同付款、技術(shù)服務(wù)費(fèi)、咨詢費(fèi)、稅金 對(duì)外采購(gòu)支出 采購(gòu)合同支出；不含內(nèi)部調(diào)撥；屬于廣告宣傳、促銷用品、包裝品的計(jì)入廣告宣傳 本部調(diào)撥 從本部?jī)?nèi)部其他部門(mén)調(diào)入商品的內(nèi)部調(diào)撥單金額17(含稅金額） 費(fèi)用支出 實(shí)際現(xiàn)金支出部分的費(fèi)用支出，不含折舊費(fèi)和財(cái)務(wù)部記提、分?jǐn)偟珱](méi)有實(shí)際現(xiàn)金流出的費(fèi)用 薪酬支出 實(shí)際支付給員工的或?yàn)閱T工支出的現(xiàn)金，包括實(shí)發(fā)工資、支付的福利費(fèi)用等 投資用款 對(duì)外投資發(fā)生的現(xiàn)金支出 固定資產(chǎn)

21、當(dāng)期新增固定資產(chǎn)支出 其他流出 不屬于以上現(xiàn)金流出的支出，包括個(gè)人備用金等 當(dāng)期現(xiàn)金凈發(fā)生額 現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出 現(xiàn)金流量余額 期初現(xiàn)金余額+現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出 金額萬(wàn)元 填寫(xiě)部門(mén)填寫(xiě)日期填表人責(zé)任人工程項(xiàng)目月度用款計(jì)劃表 本月收入計(jì)劃結(jié)轉(zhuǎn) 下月項(xiàng)目資金計(jì)劃 合同 編號(hào) 合同 名稱 本月 底項(xiàng) 目進(jìn) 度 本月工程收入 計(jì)劃結(jié)轉(zhuǎn)金額 工程毛利率 預(yù)計(jì) 下月 回款 金額 回款 概率 考慮 概率 后回 款金 額 預(yù)計(jì) 下月 分包 支付 金額 預(yù)計(jì) 下月 工程 入庫(kù) 金額 預(yù)計(jì) 下月 工程 出庫(kù) 金額 普通 增值 稅票 不含 稅金 額 工程 票金 額 技術(shù) 服務(wù) 票金 額 金額填寫(xiě)部門(mén)填寫(xiě)日期填寫(xiě)人填表說(shuō)

22、明: 工程項(xiàng)目資金計(jì)劃表共分為三個(gè)部分，第一部分為為至本月底（制表月份）在建工程項(xiàng)目的工程進(jìn)度和預(yù)計(jì)制表月份結(jié)轉(zhuǎn)收入金額；第二部分為計(jì)劃月份工程項(xiàng)目的現(xiàn)金流量情況；第三部分為計(jì)劃月份項(xiàng)目的采購(gòu)物資出入庫(kù)情況 月度計(jì)劃表提交時(shí)間每月25日之前提交下月計(jì)劃；例，3月份計(jì)劃填寫(xiě)流程為2月25日之前提交3月份計(jì)劃，包括、至2月25日項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度及計(jì)劃2月份結(jié)轉(zhuǎn)收入；、3月份工程項(xiàng)目資金（回款、支款）計(jì)劃；、3月份工程物資的出入庫(kù)計(jì)劃 由于財(cái)務(wù)部在月底根據(jù)各部門(mén)上報(bào)的工程進(jìn)度結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月工程收入，請(qǐng)涉及工程項(xiàng)目的部門(mén)務(wù)必在每月25日之前提交工程項(xiàng)目資金計(jì)劃表，以配合財(cái)務(wù)部做好各部門(mén)工程收入結(jié)轉(zhuǎn)工作 本月底實(shí)

23、際進(jìn)度為截止到計(jì)劃日時(shí)，項(xiàng)目已經(jīng)完成的形象進(jìn)度 本月工程收入計(jì)劃結(jié)轉(zhuǎn)金額為部門(mén)按照財(cái)務(wù)銷售收入的需要，考慮實(shí)際進(jìn)度后，希望當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)的工程收入，如已經(jīng)開(kāi)發(fā)票，則將該金額以“紅字”表示 預(yù)計(jì)下月回款金額為根據(jù)該項(xiàng)目的合同約定以及實(shí)際進(jìn)度預(yù)計(jì)下月回款金額 回款概率為根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行估算，以百分?jǐn)?shù)表示 考慮概率后的回款金額為預(yù)計(jì)下月回款金額回款概率，匯總后填入流動(dòng)資金中回款總額 預(yù)計(jì)下月新簽項(xiàng)目，合同編號(hào)項(xiàng)以crm編號(hào)填寫(xiě) 月度工程項(xiàng)目資金計(jì)劃表 產(chǎn)品系列編號(hào) 產(chǎn)品系列名稱 下月 期初庫(kù)存 下月計(jì)劃 入庫(kù)金額 下月計(jì)劃 出庫(kù)金額 下月 期末庫(kù)存 下月計(jì)劃 銷售訂單金額 下月計(jì)劃 訂單回款 下月計(jì)劃 回

24、收應(yīng)收賬款金額 下月計(jì)劃 回款總額 下月計(jì)劃 采購(gòu)支出金額 備注 合計(jì) 金額:萬(wàn)元 填寫(xiě)部門(mén): 填寫(xiě)日期: 填寫(xiě)人: 填表說(shuō)明: 產(chǎn)品系列編號(hào): 各部門(mén)按物流商務(wù)要求對(duì)產(chǎn)品大類進(jìn)行系列歸類，并在綜合經(jīng)營(yíng)管理部備案的產(chǎn)品系列編號(hào) 產(chǎn)品系列名稱: 各部門(mén)按物流商務(wù)要求對(duì)產(chǎn)品大類進(jìn)行系列歸類，并在綜合經(jīng)營(yíng)管理部備案的產(chǎn)品系列名稱 下月期初庫(kù)存: 以每月25日實(shí)物庫(kù)存為依據(jù)，不可銷售部分經(jīng)本部審批后不列入此表，填寫(xiě)不含稅金額 下月計(jì)劃入庫(kù)金額; 預(yù)計(jì)下月采購(gòu)入庫(kù)金額（不含稅） 下月計(jì)劃出庫(kù)金額: 根據(jù)下月計(jì)劃銷售金額對(duì)應(yīng)填寫(xiě)預(yù)計(jì)出庫(kù)金額（不含稅） 下月期末庫(kù)存余額; 下月期初庫(kù)存下月計(jì)劃入庫(kù)金額下月計(jì)

25、劃出庫(kù)金額 下月計(jì)劃銷售訂單金額; 預(yù)計(jì)銷售訂單金額，與下月計(jì)劃出庫(kù)金額應(yīng)有相應(yīng)的配比關(guān)系 下月計(jì)劃訂單回款; 下月對(duì)應(yīng)預(yù)計(jì)簽訂的銷售訂單的計(jì)劃回款金額 下月計(jì)劃回收應(yīng)收賬款金額: 以前應(yīng)收賬款下月計(jì)劃回款金額 1. 下月計(jì)劃回款總額: 下月計(jì)劃訂單回款下月計(jì)劃回收應(yīng)收賬款金額 1 下月計(jì)劃采購(gòu)支出金額: 根據(jù)下月計(jì)劃入庫(kù)金額及采購(gòu)合同進(jìn)行預(yù)計(jì) 第四節(jié) 年度綜合計(jì)劃有關(guān)項(xiàng)目指標(biāo)解釋及填制要求 計(jì)劃預(yù)算制是本部重要的經(jīng)營(yíng)管理方法，是各部門(mén)業(yè)績(jī)考核的依據(jù)，是費(fèi)用額度控制的基礎(chǔ)，是資金使用的依據(jù)，是產(chǎn)業(yè)規(guī)劃的體現(xiàn)，各部門(mén)應(yīng)在詳盡把握業(yè)務(wù)狀況下按要求認(rèn)真編制各類計(jì)劃預(yù)算. 年度綜合計(jì)劃表中表一、五、六

26、、七的項(xiàng)目由綜合經(jīng)營(yíng)管理部部負(fù)責(zé)解釋；表二、三、四的項(xiàng)目由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋. 1同方xx年各分公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主要指標(biāo)計(jì)劃表（表一） “產(chǎn)品產(chǎn)值”應(yīng)按表五中的計(jì)劃產(chǎn)品產(chǎn)值合計(jì)數(shù)填； “承接工程合同簽訂額”、“技術(shù)服務(wù)合同簽訂額”指當(dāng)年計(jì)劃簽訂的合同額； “經(jīng)營(yíng)收入”應(yīng)等于表二中的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入合計(jì)； “利潤(rùn)”應(yīng)等于表二中的利潤(rùn)總額； “員工薪金”指公司發(fā)給員工個(gè)人的全部收入（以人力資源部門(mén)統(tǒng)計(jì)口徑為準(zhǔn)）.等于表七的薪金計(jì)劃數(shù). 員工人數(shù)”應(yīng)等于表七中的xx年總?cè)藬?shù)合計(jì). 2xx年各分公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的收入、成本、利潤(rùn)預(yù)算表（表二）按財(cái)務(wù)口徑填；3xx年各分公司成本費(fèi)用預(yù)算匯總表（表三） （1） “費(fèi)用項(xiàng)目

27、”指公司年度內(nèi)所發(fā)生的所有費(fèi)用支出.所有資本性支出（固定資產(chǎn)、專項(xiàng)支出）列表三中.此表按季度編制，匯總成年度計(jì)劃. （2）“工資費(fèi)用”指按規(guī)定發(fā)給員工的、計(jì)入當(dāng)年費(fèi)用的工資、獎(jiǎng)金、津貼、補(bǔ)貼及按國(guó)家規(guī)定可以發(fā)放的其他工資性支出.（工資費(fèi)用不一定等于員工薪金數(shù)） （3）“住房周轉(zhuǎn)金”指國(guó)家規(guī)定，根據(jù)員工工資收入提取的企業(yè)應(yīng)承擔(dān)的住房公積金部分. （4）“福利工會(huì)等附加費(fèi)用”指國(guó)家規(guī)定比例按員工工資額計(jì)提的福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)等. （5）就業(yè)醫(yī)療退休保險(xiǎn)費(fèi)”按國(guó)家有關(guān)規(guī)定公司參加養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、大病統(tǒng)籌等在員工薪金基礎(chǔ)上衍生出來(lái)的用于社會(huì)保障體系的費(fèi)用. （6）無(wú)形資產(chǎn)攤銷

28、”指企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)攤銷費(fèi)用. （7）“長(zhǎng)期攤銷費(fèi)用”指長(zhǎng)期的待攤費(fèi)用（一年以上）的攤銷. （8）“固定資產(chǎn)折舊”按固定資產(chǎn)分類的項(xiàng)目規(guī)定提取的折舊費(fèi)用. （9）“房租”指企業(yè)租賃房屋所發(fā)生的費(fèi)用. 差旅會(huì)議費(fèi)”包括外地出差、探親及市內(nèi)交通費(fèi)用；參加學(xué)習(xí)、進(jìn)修、培訓(xùn)人員的伙食補(bǔ)貼等.公司召開(kāi)各種會(huì)議開(kāi)支的會(huì)場(chǎng)租金及參加會(huì)議人員的住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助等. 辦公費(fèi)”人員辦公所發(fā)生的費(fèi)用. （1）外事活動(dòng)費(fèi)”人員出國(guó)及參加外事活動(dòng)所發(fā)生的費(fèi)用. （11）“業(yè)務(wù)招待費(fèi)”公司開(kāi)展業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)所需支付的合理招待及交際費(fèi)用. （12）“運(yùn)雜費(fèi)”指搬運(yùn)貨物及公用車輛的維修費(fèi)、燃料費(fèi)、停車費(fèi)、牌照費(fèi)及裝卸費(fèi)等. （13）“

29、水電費(fèi)”包括公用的水、電及設(shè)備運(yùn)行耗用的水電費(fèi). （14）“資料費(fèi)”包括購(gòu)買業(yè)務(wù)書(shū)籍、訂閱報(bào)刊、復(fù)印打印資料所需費(fèi)用. （15）“廣告宣傳費(fèi)”為向社會(huì)宣傳本公司形象及產(chǎn)品而支付的宣傳費(fèi)用. （16）“勞務(wù)費(fèi)”公司使用社會(huì)上出勞務(wù)人員的費(fèi)用. （17）“咨詢費(fèi)”公司開(kāi)展業(yè)務(wù)咨詢所需要的費(fèi)用. （18）“技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi)”公司自行開(kāi)發(fā)、研究費(fèi)用（不包括由同方研發(fā)中心立項(xiàng)、撥款的開(kāi)發(fā)、研究費(fèi)用）. （19）保險(xiǎn)費(fèi)”公司繳納的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)以及銷售產(chǎn)品、提供勞務(wù)過(guò)程中所發(fā)生的保險(xiǎn)費(fèi). (2)“稅金”公司繳納的計(jì)入費(fèi)用中的房產(chǎn)稅、車船使用稅、印花稅等. (21)“加工費(fèi)”公司委托外單位加工產(chǎn)品所支付的費(fèi)用. (2

30、2)“維修費(fèi)”公司維修固定資產(chǎn)及維修產(chǎn)品所支付的的費(fèi)用. (23)“物料消耗”指經(jīng)營(yíng)過(guò)程中消耗的零星材料；(24)“試驗(yàn)測(cè)試費(fèi)”指生產(chǎn)銷售過(guò)程中發(fā)生的對(duì)產(chǎn)品或原材料的檢測(cè)、試驗(yàn)和檢驗(yàn)費(fèi)用；(25)“中介機(jī)構(gòu)費(fèi)”指支付給會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)的費(fèi)用；(26)“線路租賃費(fèi)”指租賃的無(wú)線、有線、光纜等通訊線路以及租賃的其他通訊設(shè)施的費(fèi)用；(27)“勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)”指生產(chǎn)過(guò)程中為保護(hù)生產(chǎn)人員安全和健康等發(fā)生的費(fèi)用；(28)“低值易耗品攤銷”指生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)生的攤銷低值易耗品的費(fèi)用；(29)“其他費(fèi)用”不屬于上述各項(xiàng)的其他費(fèi). l xx年各分公司現(xiàn)金流量預(yù)算表（表四）按表下邊的填表說(shuō)明填. l x

31、x年各分公司主要產(chǎn)品生產(chǎn)計(jì)劃表（表五）中的“計(jì)劃產(chǎn)品產(chǎn)值”應(yīng)按完工產(chǎn)品市場(chǎng)銷售價(jià)填 l xx年各分公司投資計(jì)劃表（表六）應(yīng)按基建工程、大修項(xiàng)目、固定資產(chǎn)購(gòu)置、技術(shù)改造項(xiàng)目、科研開(kāi)發(fā)項(xiàng)目（指由研發(fā)中心立項(xiàng)的）、分類、分項(xiàng)填列. l xx年各分公司員工計(jì)劃表（表七）必須按公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置分別填列人員計(jì)劃、薪金計(jì)劃情況. 預(yù)算編審程序及日程進(jìn)度 一、 計(jì)劃預(yù)算編制的程序 每年年底，由本部總經(jīng)理、各分管副總、總助、總監(jiān)、各部門(mén)總經(jīng)理等提出下年度企業(yè)目標(biāo)設(shè)想，本部總經(jīng)理會(huì)集體討論，形成本部計(jì)劃預(yù)算指導(dǎo)思想，并由總經(jīng)理下達(dá)指令. 由綜合經(jīng)營(yíng)管理部、規(guī)劃審計(jì)部、總經(jīng)辦等組織，根據(jù)總經(jīng)理指令，分經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)、研發(fā)

32、、生產(chǎn)、質(zhì)量、發(fā)展體系提交下年度計(jì)劃預(yù)算設(shè)想，并收集準(zhǔn)備依據(jù)資料. 分體系組織可行性分析論證，形成各自計(jì)劃預(yù)算預(yù)案. 發(fā)至各部門(mén)征求意見(jiàn)，根據(jù)反饋意見(jiàn)再討論修訂. 經(jīng)本部總經(jīng)理辦公會(huì)討論審議通過(guò)，由綜合經(jīng)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)分系統(tǒng)，在十二月編制出本部下年本部經(jīng)營(yíng)計(jì)劃預(yù)算目標(biāo)及執(zhí)行圖. 二、預(yù)算編審程序及日程進(jìn)度 每年11月計(jì)劃預(yù)算委員會(huì)執(zhí)行秘書(shū)著手?jǐn)M訂預(yù)算年度初步設(shè)定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，及準(zhǔn)備預(yù)算編制籌備事項(xiàng)，并編成會(huì)議資料. 11月12月召開(kāi)本部計(jì)劃預(yù)算委員會(huì)，說(shuō)明預(yù)算編制程序，頒布本部年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo). 12月 召開(kāi)各部門(mén)計(jì)劃預(yù)算會(huì)，根據(jù)本部年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，頒布各業(yè)務(wù)部門(mén)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，責(zé)成各部門(mén)主管著手?jǐn)M訂各項(xiàng)

33、管理計(jì)劃大綱及完成進(jìn)度表，并設(shè)定直接成本、薪酬、費(fèi)用預(yù)算標(biāo)準(zhǔn). 本部預(yù)算委員會(huì)執(zhí)行秘書(shū)匯總各單位的初步預(yù)算及計(jì)劃大綱，做成修正案提交本部預(yù)算委員會(huì)討論. 總經(jīng)理計(jì)劃預(yù)算審定會(huì)由總經(jīng)理、各分管副總、總助、總監(jiān)、各部門(mén)總經(jīng)理、相關(guān)職能部門(mén)負(fù)責(zé)人等參加.審定根據(jù)計(jì)劃預(yù)算執(zhí)行圖逐項(xiàng)逐條檢查進(jìn)度的效果.先由分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，后由負(fù)責(zé)部門(mén)補(bǔ)充，并解答總經(jīng)理及其它人員提出的問(wèn)題，對(duì)于存在的薄弱環(huán)節(jié)，集體分析原因，研究對(duì)策措施，綜合經(jīng)營(yíng)管理部制定整改措施計(jì)劃，由總經(jīng)理責(zé)成有關(guān)部門(mén)組織整改. 召開(kāi)第二次本部計(jì)劃預(yù)算委員會(huì)，協(xié)調(diào)修正總經(jīng)理會(huì)及各業(yè)務(wù)部門(mén)提報(bào)的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃.核定各部門(mén)提報(bào)的直接成本、薪酬、費(fèi)用預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)、

34、及各部門(mén)提報(bào)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃說(shuō)明書(shū). 總經(jīng)理會(huì)根據(jù)本部預(yù)算委員會(huì)決議事項(xiàng)修正預(yù)算. 財(cái)務(wù)部、綜合經(jīng)營(yíng)管理部、規(guī)劃審計(jì)部開(kāi)始編制預(yù)算. 總經(jīng)理室開(kāi)始編制經(jīng)營(yíng)計(jì)劃說(shuō)明書(shū). 召開(kāi)第三次本部預(yù)算委員會(huì)，討論通過(guò)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及年度預(yù)算案. 頒布年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及年度預(yù)算. 各單位開(kāi)始編制下一年度元月份預(yù)算. 三、時(shí)間 每月3日次月5日綜合經(jīng)營(yíng)管理部發(fā)布經(jīng)營(yíng)情況監(jiān)控表及相應(yīng)經(jīng)營(yíng)明細(xì)數(shù)據(jù)；每月25日前各部門(mén)提交上月、上季計(jì)劃執(zhí)行分析報(bào)告，并上報(bào)總經(jīng)理辦；每月25日前各部門(mén)編制相應(yīng)次月資金調(diào)整、補(bǔ)充計(jì)劃，并上報(bào)總經(jīng)理辦；第五節(jié) 計(jì)劃指標(biāo)的調(diào)整 為維護(hù)計(jì)劃的嚴(yán)肅性，計(jì)劃批準(zhǔn)下達(dá)后，必須嚴(yán)格執(zhí)行，各歸口部門(mén)和執(zhí)行單位均不得

35、隨意修改.如確因客觀原因影響，經(jīng)主觀努力仍不能完成計(jì)劃時(shí)，必須辦理審定手續(xù). 本部各部門(mén)計(jì)劃指標(biāo)的調(diào)整，經(jīng)綜合經(jīng)營(yíng)管理部、總經(jīng)辦、規(guī)劃審計(jì)部匯總、審核報(bào)本部領(lǐng)導(dǎo)審批，屬股份本部下達(dá)的計(jì)劃指標(biāo)，還要報(bào)上級(jí)主管機(jī)關(guān)審批，在未批準(zhǔn)前仍按原計(jì)劃執(zhí)行. 整年度計(jì)劃指標(biāo)應(yīng)提前申請(qǐng)調(diào)整某一項(xiàng)計(jì)劃指標(biāo)，同時(shí)相應(yīng)調(diào)整其他有關(guān)計(jì)劃指標(biāo)時(shí)，應(yīng)一并上報(bào)，呈請(qǐng)審批，以保證計(jì)劃的平衡、協(xié)調(diào). 調(diào)整計(jì)劃指標(biāo)一律以書(shū)面批復(fù)為準(zhǔn)，在未接書(shū)面批復(fù)以前，一律按原計(jì)劃考核. 1、預(yù)算調(diào)整時(shí)間 本部每年初審定全年預(yù)算，原則上每年7月份進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，每年末進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行情況考評(píng)的預(yù)算管理體系；2、預(yù)算調(diào)整流程 1、各部門(mén)按業(yè)務(wù)類型進(jìn)行全面

36、預(yù)算，主要涉及合同、經(jīng)營(yíng)收入、流動(dòng)資金、經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)、人員編制、廣告宣傳、固定資產(chǎn)、研發(fā)投入等方面；2、部門(mén)各類預(yù)算由本部管理部門(mén)進(jìn)行歸口初審，具體為預(yù)算內(nèi)容 初審部門(mén) 經(jīng)營(yíng)預(yù)算 綜合經(jīng)營(yíng)管理部、財(cái)務(wù)部、規(guī)劃審計(jì)部 人員編制 人力資源部 固定資產(chǎn)、辦公場(chǎng)所 行政后勤部 研發(fā)投入 研發(fā)中心 廣告宣傳 企劃部 3、歸口部門(mén)將初審意見(jiàn)提交本部總經(jīng)理辦公會(huì)；總經(jīng)理辦公會(huì)確定本部各類預(yù)算預(yù)計(jì)總額；4、本部總經(jīng)理辦公會(huì)最終審定年度預(yù)算，并頒布實(shí)施；第三章 合同管理 第一節(jié) 合同管理總則 第一條為規(guī)范合同管理工作，避免和減少因合同管理不當(dāng)造成的損失，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合x(chóng)x股份有限公司應(yīng)用信息系統(tǒng)本部實(shí)

37、際情況，特制定本辦法。第二條本辦法所稱合同包括應(yīng)用信息事業(yè)本部及所屬各部門(mén)與其他法人、組織或個(gè)人以及應(yīng)用信息事業(yè)本部系統(tǒng)所屬各部門(mén)之間簽訂的經(jīng)濟(jì)合同、技術(shù)合同、其它合同。第三條本辦法適用于應(yīng)用信息事業(yè)本部及所屬各部門(mén)。第四條 合同管理實(shí)行各部門(mén)分級(jí)管理原則和綜合經(jīng)營(yíng)管理部歸口管理原則以及法律部協(xié)同從法律角度的審核建議原則，并實(shí)行簽訂人制度和合同備案制度。第五條 按照合同性質(zhì)進(jìn)行合同簽訂、評(píng)審管理及合同執(zhí)行中的監(jiān)督管理，規(guī)范與合同相關(guān)的責(zé)任與授權(quán)；按分級(jí)授權(quán)審批的方式進(jìn)行合同評(píng)審，在授權(quán)范圍內(nèi)，給予業(yè)務(wù)部門(mén)以充分的獨(dú)立經(jīng)營(yíng)權(quán)；在授權(quán)范圍外，由本部授權(quán)人員進(jìn)行最終審批；采用本部推薦的經(jīng)本部法律顧問(wèn)

38、審查后的標(biāo)準(zhǔn)合同文本，合同評(píng)審過(guò)程中原則上不再進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審；未采用標(biāo)準(zhǔn)合同文本的，原則上需本部法律顧問(wèn)出具意見(jiàn)書(shū)。第二節(jié) 合同簽訂管理 1、 合同定義 合同是當(dāng)事人之間設(shè)立、變更或者終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。此處合同不包含勞動(dòng)合同等非在公司經(jīng)營(yíng)行為范疇內(nèi)的合同.合同包含以下幾類1 買賣合同是出賣人轉(zhuǎn)移標(biāo)的物所有權(quán)于買受人，買受人支付價(jià)款的合同。1 銷售合同事業(yè)本部定義范圍包含產(chǎn)品銷售合同、商品銷售合同、技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同 2 采購(gòu)合同事業(yè)本部定義范圍包含產(chǎn)品采購(gòu)合同、商品采購(gòu)合同、工程采購(gòu)合同 2 承攬合同承攬人按照工程定做人的要求完成特定事物的承攬工作，定做人接受承攬 成果的合同.事業(yè)本部定

39、義范圍包括1 工程合同我方作為承攬人簽訂的工程承攬合同 2 分包合同我方簽訂工程合同后將合同承攬內(nèi)容部分或全部轉(zhuǎn)給他人承攬的合同 3 委托或代理合同包含委托加工合同、代理銷售合同等 4 技術(shù)服務(wù)（咨詢）合同是咨詢?nèi)伺c咨詢服務(wù)人就特定技術(shù)項(xiàng)目提供可行性論證、技術(shù)咨詢、專題技術(shù)調(diào)查、分析評(píng)價(jià)報(bào)告等所訂立的合同 5 運(yùn)輸合同承運(yùn)人和托運(yùn)人因運(yùn)送行為而簽訂的合同 6 租賃合同出租人將租賃物交由承租人使用、收益，承租人支付租金的合同 7 其他合同指不屬于以上六項(xiàng)范疇的合同，有借用合同、知識(shí)產(chǎn)權(quán)許可使用合同、保管合同、倉(cāng)儲(chǔ)合同等. 2、 合同簽訂前的審查 1 合同簽訂前的審查責(zé)任部門(mén)為進(jìn)行合同簽訂的各部門(mén)

40、，對(duì)重要合同，法律部、綜合經(jīng)營(yíng)管理部將協(xié)助部門(mén)進(jìn)行合同簽訂前的審查工作 2 在合同簽訂前，應(yīng)對(duì)合同另一方當(dāng)事人的主體資格和資信進(jìn)行了解和審查。了解和審查范圍包括但不限于1 主體資格合法具有經(jīng)年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，其核載的內(nèi)容與實(shí)際相符 2欲簽合同標(biāo)的應(yīng)符合當(dāng)事人經(jīng)營(yíng)范圍，涉及專營(yíng)許可的，應(yīng)具備相應(yīng)的許可、等級(jí)、資質(zhì)證書(shū) 3由代理人代簽合同的，應(yīng)出具真實(shí)、有效的法定代表人身份證明書(shū)、授權(quán)委托書(shū)、代理人身份證明 4 具有相應(yīng)的履約能力具有支付能力或生產(chǎn)能力或運(yùn)輸能力等。必要時(shí)應(yīng)要求其出具資產(chǎn)負(fù)債表、資金證明、注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽署的驗(yàn)資報(bào)告等相關(guān)文件 3 合同承辦人應(yīng)根據(jù)審查結(jié)果提出審查意見(jiàn)，對(duì)重要合同需將必要

41、的真實(shí)資料一同送法律部、綜合經(jīng)營(yíng)管理部進(jìn)行驗(yàn)核。合同對(duì)方當(dāng)事人履約能力或資信狀況有瑕疵的，不應(yīng)與其簽訂合同；必須簽訂合同時(shí)，應(yīng)要求其提供合法、真實(shí)、有效的擔(dān)保。其中，以保證形式做出的擔(dān)保，其擔(dān)保人必須是具有代償能力的獨(dú)立經(jīng)濟(jì)實(shí)體，并應(yīng)對(duì)擔(dān)保人適用前款規(guī)定進(jìn)行審查。上述所列各種文件為合同不可缺少的組成附件，其文本為復(fù)印本時(shí)，須加注“與原件核對(duì)無(wú)誤”字樣，并由核對(duì)人簽字。4 有關(guān)部門(mén)認(rèn)為重要的或標(biāo)的額較大的及專業(yè)性強(qiáng)的合同談判，應(yīng)有法律顧問(wèn)和經(jīng)濟(jì)技術(shù)等專業(yè)人員參加。5 合同除即時(shí)清結(jié)者外，一律采用書(shū)面形式。應(yīng)用信息系統(tǒng)本部及各部門(mén)應(yīng)依照法律部起草的各種合同范本執(zhí)行。如采用未經(jīng)法律部同意使用的合同文

42、本，須經(jīng)法律部審核。如對(duì)范本條款有重大變更或需對(duì)范本文義解釋有異議的，需報(bào)法律部。應(yīng)用信息事業(yè)本部及各單位需要新增合同范本類別，需報(bào)法律部完成合同范本。6 當(dāng)事人協(xié)商一致的修改、補(bǔ)充合同的文書(shū)、電報(bào)、電傳、圖表等是合同的組成部分。計(jì)劃單、調(diào)撥單、任務(wù)單（書(shū)）、預(yù)算單（書(shū)）等一類文件可以作為合同的組成部分，但不得以其替代合同。3、合同簽訂授權(quán) 合同自簽訂生效至實(shí)施完畢效力終止，整個(gè)過(guò)程中的權(quán)利義務(wù)承擔(dān)與追溯分為三級(jí)第一級(jí)為合同簽訂人（即主要承辦人），第二級(jí)為合同簽訂部門(mén)（部門(mén)代表人為部門(mén)經(jīng)理），第三級(jí)為應(yīng)用信息事業(yè)本部。因此，從合同簽訂開(kāi)始，實(shí)行合同簽訂的授權(quán)管理。合同簽訂人可以是部門(mén)管理人員、

43、業(yè)務(wù)人員，但不得是社會(huì)臨時(shí)性借、聘人員。簽訂人須依法律、法規(guī)及本辦法進(jìn)行工作。簽訂人應(yīng)對(duì)自簽訂起至合同履行完畢全過(guò)程負(fù)主要責(zé)任，期間出現(xiàn)的任何與合同有關(guān)的問(wèn)題須及時(shí)與有關(guān)部門(mén)及綜合經(jīng)營(yíng)管理部、法律部進(jìn)行協(xié)商，并以簽訂人為主進(jìn)行解決。1 工程合同簽訂授權(quán) 1 授權(quán)表中定義說(shuō)明 n 預(yù)計(jì)工程毛貢獻(xiàn)率指考慮工程預(yù)計(jì)直接成本的毛利率，預(yù)計(jì)毛貢獻(xiàn)率=（合同金額-預(yù)計(jì)分包成本-預(yù)計(jì)設(shè)備成本）/合同金額；n 年合同額指上一經(jīng)營(yíng)年度內(nèi)部門(mén)簽訂的確認(rèn)生效的工程合同金額；n 授權(quán)范圍根據(jù)部門(mén)工程項(xiàng)目簽訂能力和項(xiàng)目預(yù)計(jì)毛貢獻(xiàn)率進(jìn)行確定；授權(quán)原則參照各部門(mén)年度工程項(xiàng)目簽訂情況和簽訂項(xiàng)目的預(yù)計(jì)毛利情況 2 工程項(xiàng)目簽訂

44、授權(quán)表 授權(quán)范圍 年合同額5萬(wàn)元的部門(mén)簽訂人權(quán)限 年合同額5萬(wàn)元的部門(mén)簽訂人權(quán)限 合同標(biāo)的 預(yù)計(jì)毛貢獻(xiàn)率 不論金額大小 毛貢獻(xiàn)率3% 部門(mén)總經(jīng)理 部門(mén)總經(jīng)理 標(biāo)的5萬(wàn) 毛貢獻(xiàn)率3% 部門(mén)總經(jīng)理或副總經(jīng)理 部門(mén)總經(jīng)理或副總經(jīng)理 1標(biāo)的5 毛貢獻(xiàn)率3% 部門(mén)總經(jīng)理、副總經(jīng)理及相關(guān)授權(quán)人 部門(mén)總經(jīng)理或副總經(jīng)理 標(biāo)的1萬(wàn) 毛貢獻(xiàn)率3% 部門(mén)總經(jīng)理、副總經(jīng)理及相關(guān)授權(quán)人 部門(mén)總經(jīng)理或副總經(jīng)理 2 分包合同簽訂授權(quán) 1 授權(quán)表中定義說(shuō)明，同1工程合同簽訂授權(quán)表定義說(shuō)明 2 分包合同簽訂授權(quán)表 授權(quán)范圍 年工程合同額5萬(wàn)元的部門(mén)簽訂人權(quán)限 年合同額5萬(wàn)元的部門(mén)簽訂人權(quán)限 分包合同標(biāo)的 簽訂該分包后工程毛貢獻(xiàn)

45、率 不論金額大小 工程預(yù)計(jì)之外的分包合同 部門(mén)總經(jīng)理 部門(mén)總經(jīng)理 簽訂此分包后工程毛貢獻(xiàn)率3% 部門(mén)總經(jīng)理 部門(mén)總經(jīng)理 標(biāo)的1萬(wàn) 簽訂此分包后工程毛貢獻(xiàn)率3% 部門(mén)總經(jīng)理 部門(mén)總經(jīng)理或副總經(jīng)理 標(biāo)的1萬(wàn) 簽訂此分包后工程毛貢獻(xiàn)率3% 部門(mén)總經(jīng)理或副總經(jīng)理 部門(mén)總經(jīng)理或副總經(jīng)理及相關(guān)授權(quán)人 3 工程采購(gòu)合同簽訂授權(quán) 1 授權(quán)表中定義說(shuō)明工程設(shè)備清單指簽訂工程合同后評(píng)審時(shí)提供的設(shè)備效益明細(xì)表 2 工程采購(gòu)合同簽訂授權(quán)表 授權(quán)范圍 年工程合同額5萬(wàn)元的部門(mén)簽訂人權(quán)限 年合同額5萬(wàn)元的部門(mén)簽訂人權(quán)限 采購(gòu)設(shè)備不在工程設(shè)備清單內(nèi) 部門(mén)總經(jīng)理 部門(mén)總經(jīng)理或副總經(jīng)理 采購(gòu)設(shè)備在工程設(shè)備清單內(nèi) 部門(mén)總經(jīng)理或副

46、總經(jīng)理 部門(mén)總經(jīng)理或副總經(jīng)理及相關(guān)授權(quán)人 4 銷售采購(gòu)合同簽訂授權(quán) 授權(quán)范圍 產(chǎn)品商品銷售收入3萬(wàn)元的部門(mén) 產(chǎn)品商品銷售收入3萬(wàn)元的部門(mén) 標(biāo)的5萬(wàn) 部門(mén)總經(jīng)理或副總經(jīng)理 部門(mén)總經(jīng)理或副總經(jīng)理 標(biāo)的5萬(wàn) 部門(mén)部門(mén)的經(jīng)理及授權(quán)人 部門(mén)部門(mén)的經(jīng)理及授權(quán)人 5銷售合同簽訂授權(quán) 1授權(quán)表中定義說(shuō)明銷售合同毛利率 產(chǎn)品商品銷售收入3萬(wàn)元的部門(mén) 產(chǎn)品商品銷售收入3萬(wàn)元的部門(mén) 自有產(chǎn)品 毛利率2% 部門(mén)總經(jīng)理或副總經(jīng)理 部門(mén)總經(jīng)理或副總經(jīng)理 代理產(chǎn)品 毛利率6% 部門(mén)總經(jīng)理或副總經(jīng)理 部門(mén)總經(jīng)理或副總經(jīng)理 自有產(chǎn)品 毛利率2% 部門(mén)總經(jīng)理或副總經(jīng)理及相關(guān)授權(quán)人 部門(mén)總經(jīng)理或副總經(jīng)理及相關(guān)授權(quán)人 代理產(chǎn)品 毛利

47、率6% 部門(mén)總經(jīng)理或副總經(jīng)理及相關(guān)授權(quán)人 部門(mén)總經(jīng)理或副總經(jīng)理及相關(guān)授權(quán)人 第三節(jié) 合同評(píng)審管理 第一部分 合同評(píng)審總則 第一條 按分級(jí)授權(quán)審批的方式進(jìn)行評(píng)審，在授權(quán)范圍內(nèi)，給予業(yè)務(wù)部門(mén)以充分的獨(dú)立經(jīng)營(yíng)權(quán)；在授權(quán)范圍外，由本部授權(quán)人員進(jìn)行最終審批；第二條 采用本部推薦的經(jīng)本部法律顧問(wèn)審查后的標(biāo)準(zhǔn)合同文本，合同評(píng)審過(guò)程中原則上不再進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審；未采用標(biāo)準(zhǔn)合同文本的，原則上需本部法律顧問(wèn)出具意見(jiàn)書(shū)；第三條 業(yè)務(wù)部門(mén)、綜合經(jīng)營(yíng)管理部、法律部對(duì)合同審核的側(cè)重點(diǎn)和出發(fā)點(diǎn)存在一致性和差異性。 業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)合同的審核內(nèi)容包括 1 合同的經(jīng)濟(jì)性（1）市場(chǎng)需求情況屬實(shí)；（2）市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)可靠、合理；（3）投入

48、產(chǎn)出核算經(jīng)濟(jì)、準(zhǔn)確。2 合同的技術(shù)性（1）工程技術(shù)依據(jù)真實(shí)、可靠；（2）技術(shù)措施完備、可行；（3）技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和參數(shù)科學(xué)、真實(shí)、可行。3 合同的可行性（1）整本項(xiàng)目技術(shù)具有可靠性；（2）經(jīng)濟(jì)效益或社會(huì)效益具有真實(shí)性；（3）資產(chǎn)、資金使用效果的財(cái)務(wù)可行性；（4）具有可操作性。4 合同的安全性（1）涉及的知識(shí)產(chǎn)權(quán)已采取相應(yīng)的保護(hù)或限制措施；（2）無(wú)損本公司商譽(yù)、商業(yè)秘密及其他利益。 綜合經(jīng)營(yíng)管理部對(duì)合同的審核內(nèi)容包括1 資金、資產(chǎn)的合理性（1）資金來(lái)源，資產(chǎn)的所有權(quán)明確、合理；（2）資金使用和資產(chǎn)動(dòng)用的審批手續(xù)完備；（3）資金、資產(chǎn)的用途及使用方式合理。2 價(jià)款、酬金和結(jié)算的合理性（1）價(jià)款、酬金的確定正確合理；（2）資金結(jié)算、酬金支付方式明確、具體；（3）與資金、資產(chǎn)等有關(guān)的其他事項(xiàng)。3 索賠條款的合理性。 法律部對(duì)合同的審核內(nèi)容包括1合法性（1）主體合法，簽約各方具有簽約的權(quán)利能力和行為能力；（2）內(nèi)容合法，簽約各方意思表示真實(shí)、有效，無(wú)悖法律、法規(guī)、政策及計(jì)劃，無(wú)規(guī)避法律行為，無(wú)顯失公平內(nèi)容；（3）形式合法；（4）簽約程序合法。2 嚴(yán)密性（1）條款齊備、完整；（2）文字