企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理指南

1、羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅

2、螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆

3、肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄

4、衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀

5、膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊

6、羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿

7、螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃

8、聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈

9、袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂

10、膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿

11、羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃

12、螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇

13、肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂

14、袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆

15、肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕

16、羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄

17、腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁

18、肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆

19、袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀

20、肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄

21、羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈

22、膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃

23、羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀

24、袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖

25、肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆蚄羆芀蕿羀袂艿螞螂膁艿莁薅肇羋蒃螁羃莇薆薄衿莆芅蝿螅蒞莈薂膄莄薀螇肀莃螞蝕羆莃莂袆袂莂蒄蚈膀莁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿荿袂袈肆蒁蚅螄肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薈螂袁肁蝕薄腿膁荿螀肅膀蒂薃羈腿薄螈

26、袇膈莄薁袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈膅蟻裊羄膅莀蚈袀芄蒃袃螆芃薅蚆肅節(jié)芅袁肁芁蕆 目 次前 言21 范圍32 規(guī)范性引用文件33 術(shù)語(yǔ)和定義34 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理原則35 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程56 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施14附錄a 法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別框架示例18附錄b 法律風(fēng)險(xiǎn)清單示例19附錄c法律風(fēng)險(xiǎn)可能性分析示例20附錄d法律風(fēng)險(xiǎn)影響程度分析示例21前 言本標(biāo)準(zhǔn)在gb/t 24353-2009風(fēng)險(xiǎn)管理 原則與實(shí)施指南的指導(dǎo)下，結(jié)合我國(guó)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)編制而成。本標(biāo)準(zhǔn)的附錄a、附錄b、附錄c、附錄d為資料性附錄。本標(biāo)準(zhǔn)由全國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會(huì)（sac/tc 310）提出并歸口。本標(biāo)準(zhǔn)起草單位

27、： 本標(biāo)準(zhǔn)主要起草人： 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理指南1 范圍本標(biāo)準(zhǔn)提供了企業(yè)實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)管理的通用指南。本標(biāo)準(zhǔn)適用于各種類型和規(guī)模的企業(yè)，可指導(dǎo)企業(yè)在其整個(gè)生命周期和所有經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)中開(kāi)展法律風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。本標(biāo)準(zhǔn)是通用指南，不作為行業(yè)性專用標(biāo)準(zhǔn)使用，企業(yè)應(yīng)根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)，結(jié)合自身情況和實(shí)際需要應(yīng)用本標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)管理。中小企業(yè)可以根據(jù)自身管理基礎(chǔ)、資源以及管理需求，對(duì)本標(biāo)準(zhǔn)提供的法律風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程和相關(guān)的配套保障措施進(jìn)行簡(jiǎn)化或采取遞進(jìn)式建設(shè)，逐步達(dá)到本標(biāo)準(zhǔn)要求，從而確保本企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理資源投入與企業(yè)的目標(biāo)相契合，達(dá)到管理本企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。2 規(guī)范性引用文件下列文件中的條款通過(guò)本標(biāo)準(zhǔn)的引用而成為本標(biāo)準(zhǔn)

28、的條款。凡是注日期的引用文件，其隨后所有的修改單（不包括勘誤的內(nèi)容）或修訂版均不適用于本標(biāo)準(zhǔn)，然而鼓勵(lì)根據(jù)本標(biāo)準(zhǔn)達(dá)成協(xié)議的各方研究是否可使用這些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本適用于本標(biāo)準(zhǔn)。gb/t 23694-2009風(fēng)險(xiǎn)管理 術(shù)語(yǔ)（iso/iec guide73：2002，idt）3 術(shù)語(yǔ)和定義gb/t 23694-2009 中界定的術(shù)語(yǔ)和定義適用于本標(biāo)準(zhǔn)。3.1企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)是指基于法律規(guī)定、監(jiān)管要求或合同約定，由于企業(yè)外部環(huán)境及其變化，或企業(yè)及其利益相關(guān)者的作為或不作為，對(duì)企業(yè)目標(biāo)產(chǎn)生的影響。4 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理原則 為了有效管理法律風(fēng)險(xiǎn)，支持企業(yè)的決策和經(jīng)

29、營(yíng)管理活動(dòng)，企業(yè)進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)可遵循以下原則：（1）以企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)為導(dǎo)向的原則企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理目的在于促進(jìn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。在法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和應(yīng)對(duì)等企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中應(yīng)充分考慮法律風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)之間的相互關(guān)系、影響等因素。（2）審慎管理的原則由于法律風(fēng)險(xiǎn)的特殊性，對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)堅(jiān)持審慎管理的原則。要在尊重法律、保持誠(chéng)信前提下，開(kāi)展法律風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，風(fēng)險(xiǎn)管理的策略和方法不應(yīng)違反法律的強(qiáng)制性和義務(wù)性規(guī)定。（3）與企業(yè)整體管理水平相適應(yīng)的原則法律風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)管理的有機(jī)組成部分，和企業(yè)戰(zhàn)略管理、流程管理、績(jī)效管理、信息管理等密切相關(guān)。法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)和控制等活動(dòng)只有與企業(yè)整體管

30、理水平相適應(yīng)，才能取得良好的效果。（4）融入企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程的原則法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，其識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)和應(yīng)對(duì)都不可能脫離企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程，法律風(fēng)險(xiǎn)管理必須融入企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程，成為其有機(jī)組成部分。（5）納入決策過(guò)程的原則企業(yè)所有決策都應(yīng)綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)，以便將風(fēng)險(xiǎn)控制在企業(yè)可接受的范圍內(nèi)。法律風(fēng)險(xiǎn)作為企業(yè)的重要風(fēng)險(xiǎn)范疇，應(yīng)納入企業(yè)決策過(guò)程，作為企業(yè)決策應(yīng)考慮的重要因素。（6）納入企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的原則法律風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的組成部分，應(yīng)與其他風(fēng)險(xiǎn)的管理整合，以提高風(fēng)險(xiǎn)管理的整體效率和效果。（7）全員參與、全過(guò)程開(kāi)展的原則法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，因此法律風(fēng)險(xiǎn)

31、管理需要企業(yè)所有員工的參與并承擔(dān)相關(guān)責(zé)任，其中特別包括企業(yè)專職的法律管理部門（或人員）。各方人員分工負(fù)責(zé)，以形成法律風(fēng)險(xiǎn)管理的長(zhǎng)效機(jī)制。（8）持續(xù)改進(jìn)的原則法律風(fēng)險(xiǎn)管理是適應(yīng)企業(yè)內(nèi)外部法律環(huán)境變化的動(dòng)態(tài)過(guò)程，其各步驟之間形成一個(gè)循環(huán)往復(fù)的閉環(huán)。隨著內(nèi)外部法律環(huán)境的變化，企業(yè)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)也在不斷發(fā)生變化。企業(yè)應(yīng)該持續(xù)不斷地對(duì)各種變化保持敏感并做出恰當(dāng)反應(yīng)。5 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程5.1 概述法律風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的組成部分，貫穿于企業(yè)決策和經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)。法律風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程由5.2 到 5.5所描述的活動(dòng)組成，即明確法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境信息、法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、監(jiān)督和檢查，如圖1所示

32、。其中，法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、法律風(fēng)險(xiǎn)分析和法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等三個(gè)步驟。溝通和記錄非常重要，應(yīng)貫穿于企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程的各項(xiàng)活動(dòng)中，5.6將對(duì)其進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明。5.3 法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估5.3.4法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)5.3.3法律風(fēng)險(xiǎn)分析5.3.2法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別5.4法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)5.5監(jiān)督與檢查5.2明確法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境信息圖1 法律風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程5.2 明確法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境信息 5.2.1 概述明確法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境信息是應(yīng)用適當(dāng)?shù)姆椒ǎ瑢?duì)企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境中與法律風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的信息進(jìn)行收集、分析、整理、歸納的一系列過(guò)程。明確法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境信息是后續(xù)法律風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)得以順利實(shí)施的必要基礎(chǔ)。明確法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境信息是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過(guò)程，應(yīng)

33、保持法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境信息的持續(xù)更新。5.2.2 外部法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境信息外部法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境信息是指與企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的政治、經(jīng)濟(jì)、文化、法律等各種相關(guān)信息。企業(yè)應(yīng)根據(jù)本行業(yè)和企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的特點(diǎn)，具體分析明確外部法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境信息的收集范圍和分析方式，為法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和應(yīng)對(duì)提供充分的信息保障。外部法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境信息包括但不限于：本行業(yè)的業(yè)務(wù)模式及特點(diǎn)；國(guó)內(nèi)外與本企業(yè)相關(guān)的政治、經(jīng)濟(jì)、文化、技術(shù)以及自然環(huán)境等；國(guó)內(nèi)外與本企業(yè)相關(guān)的立法、司法、執(zhí)法和守法情況及其變化；與本企業(yè)相關(guān)的監(jiān)管體制、機(jī)構(gòu)、政策以及執(zhí)行等情況；與本企業(yè)相關(guān)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況；本企業(yè)在產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈中的定位及與其他主體之間的關(guān)系；企業(yè)主要的外部

34、利益相關(guān)者及其對(duì)法律、合同、道德操守等的遵從情況；與企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)及管理相關(guān)的其他信息。地區(qū)間的環(huán)境差異是普遍存在的。對(duì)于跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，在進(jìn)行外部法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境調(diào)查時(shí)，應(yīng)特別關(guān)注不同地區(qū)間可能存在的環(huán)境差異。5.2.3 內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境信息內(nèi)部法律環(huán)境信息是與企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)及其管理相關(guān)的各種信息，包括法律風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)管理的歷史及現(xiàn)狀。內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境信息包括但不限于：企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)；企業(yè)盈利模式和業(yè)務(wù)模式；企業(yè)的主要經(jīng)營(yíng)管理流程/活動(dòng)、部門職能分工等相關(guān)信息；企業(yè)在法律風(fēng)險(xiǎn)管理方面的使命、愿景、價(jià)值理念；企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作的目標(biāo)、職責(zé)、相關(guān)制度和資源配置情況；企業(yè)法律事務(wù)工作及法律風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)

35、狀，其中對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀可從方針、組織職能和資源配置、制度和流程內(nèi)控、溝通和報(bào)告、法律風(fēng)險(xiǎn)管理文化和技術(shù)手段等要素分析；內(nèi)部利益相關(guān)者的法律遵從情況和激勵(lì)約束方式；本企業(yè)簽訂的重大合同及其管理情況；本企業(yè)發(fā)生的重大法律糾紛案件或法律風(fēng)險(xiǎn)事件的情況，本企業(yè)相關(guān)的法律規(guī)范庫(kù)和法律風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)；本企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理情況；與法律風(fēng)險(xiǎn)及其管理相關(guān)的其他信息。以上法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境信息的收集范圍和內(nèi)容，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)狀況變化及企業(yè)的管理需要進(jìn)行補(bǔ)充調(diào)整。5.2.4 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則是衡量法律風(fēng)險(xiǎn)重要程度所依據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)體現(xiàn)企業(yè)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)、價(jià)值觀、資源、偏好和承受度。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則應(yīng)在

36、法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作開(kāi)始實(shí)施前制定，并根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。確定法律風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則時(shí)要考慮但不限于以下因素：本企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍、對(duì)象，以及法律風(fēng)險(xiǎn)的分類；法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性、影響程度以及法律風(fēng)險(xiǎn)的度量方法；法律風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的劃分標(biāo)準(zhǔn)；利益相關(guān)者可接受的法律風(fēng)險(xiǎn)或可容許的法律風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；重大法律風(fēng)險(xiǎn)的確定原則。5.3 法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估5.3.1概述法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)三個(gè)環(huán)節(jié)。5.3.2 法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別5.3.2.1 概述法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別，首先是查找企業(yè)各業(yè)務(wù)單元、各項(xiàng)重要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、重要業(yè)務(wù)流程中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)，然后對(duì)查找出的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行描述、分類，對(duì)其原因、影響范圍、潛在的后果等進(jìn)行

37、分析歸納，最終生成企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)清單。法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目的是全面、系統(tǒng)和準(zhǔn)確地描述企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的狀況，為下一步的法律風(fēng)險(xiǎn)分析明確對(duì)象和范圍。進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)要掌握相關(guān)的和最新的信息，必要時(shí)，需包括適用的背景信息，特別是法律法規(guī)的變化信息。除了識(shí)別可能發(fā)生的法律風(fēng)險(xiǎn)事件外，還要考慮其可能的原因和可能導(dǎo)致的后果，包括所有重要的原因和后果。不論法律風(fēng)險(xiǎn)事件的風(fēng)險(xiǎn)源是否在企業(yè)的控制之下，或其原因是否已知，都應(yīng)對(duì)其進(jìn)行識(shí)別。識(shí)別法律風(fēng)險(xiǎn)需要所有相關(guān)人員的參與。企業(yè)所采用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工具和技術(shù)應(yīng)當(dāng)適合于其目標(biāo)、能力及其所處環(huán)境。5.3.2.2構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別框架為保證法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的全面性、準(zhǔn)確性和系統(tǒng)性，企

38、業(yè)應(yīng)構(gòu)建符合自身經(jīng)營(yíng)管理需求的法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別框架，該框架提供一些方便識(shí)別法律風(fēng)險(xiǎn)的角度，這些角度包括但不限于以下方面：根據(jù)企業(yè)主要的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)識(shí)別，即通過(guò)對(duì)企業(yè)主要的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)（如生產(chǎn)活動(dòng)、市場(chǎng)營(yíng)銷、物資采購(gòu)、對(duì)外投資、人事管理、財(cái)務(wù)管理等）的梳理，發(fā)現(xiàn)每一項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)可能存在的法律風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)企業(yè)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置識(shí)別，即根據(jù)企業(yè)各業(yè)務(wù)管理職能部門/崗位的業(yè)務(wù)管理范圍和工作職責(zé)的梳理，發(fā)現(xiàn)各機(jī)構(gòu)內(nèi)可能存在的法律風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)利益相關(guān)者識(shí)別，即通過(guò)對(duì)企業(yè)的利益相關(guān)者（如股東、客戶、供應(yīng)商、員工、政府等）的梳理，發(fā)現(xiàn)與每一利益相關(guān)者相關(guān)的法律風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)法律風(fēng)險(xiǎn)源識(shí)別，即通過(guò)對(duì)法律環(huán)境、違規(guī)、違約、侵權(quán)、

39、怠于行使權(quán)利、行為不當(dāng)?shù)仁崂?，發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在的法律風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后承擔(dān)的責(zé)任梳理，即通過(guò)對(duì)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)、行政法律風(fēng)險(xiǎn)、民事法律風(fēng)險(xiǎn)的梳理，發(fā)現(xiàn)不同責(zé)任下企業(yè)存在的法律風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)不同法律領(lǐng)域的識(shí)別，即通過(guò)對(duì)不同的法律領(lǐng)域（如合同、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、招投標(biāo)、勞動(dòng)用工、稅務(wù)、訴訟仲裁等）的梳理，發(fā)現(xiàn)不同領(lǐng)域內(nèi)存在的法律風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)法律法規(guī)識(shí)別，即通過(guò)對(duì)與企業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)的梳理，發(fā)現(xiàn)不同法律法規(guī)中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)以往發(fā)生的案例識(shí)別，即通過(guò)對(duì)本企業(yè)或本行業(yè)發(fā)生的案例的梳理，發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在的法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)可以根據(jù)自身的不同需要，選擇以上不同的角度或組合，構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別框架。附錄a中給出了從引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)原

40、因的分類和企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)過(guò)程兩個(gè)角度構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別框架的示例。5.3.2.3進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別根據(jù)構(gòu)建的法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別框架，可采用問(wèn)卷調(diào)查、訪談?wù){(diào)研、頭腦風(fēng)暴、德?tīng)柗品?、檢查表法等方法進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，并確定分類和命名規(guī)則，對(duì)每個(gè)法律風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置相應(yīng)的編號(hào)或名稱。以從引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)源分類和企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)過(guò)程兩個(gè)角度構(gòu)建的法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別框架為例，此時(shí)需要逐一判斷每一經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中是否可能存在某種法律風(fēng)源或法律風(fēng)險(xiǎn)事件，并盡可能地列舉這些事件。同一經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中同一種類的法律風(fēng)險(xiǎn)事件可歸屬于同一法律風(fēng)險(xiǎn)類別，并據(jù)此確定該法律風(fēng)險(xiǎn)的名稱，如xx違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、xx侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)等（xx為某一經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的名稱）。5.3.

41、2.4形成法律風(fēng)險(xiǎn)清單在法律風(fēng)險(xiǎn)事件及法律風(fēng)險(xiǎn)名稱確定后，應(yīng)將這些事件統(tǒng)一列表，并在列表中補(bǔ)充每一風(fēng)險(xiǎn)事件適用的法律法規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)因、可能產(chǎn)生的法律后果、相關(guān)的案例、法律分析意見(jiàn)及其涉及的部門、經(jīng)營(yíng)管理流程等信息，最終形成企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)清單。法律風(fēng)險(xiǎn)清單的示例見(jiàn)附錄b。5.3.3 法律風(fēng)險(xiǎn)分析5.3.3.1 概述法律風(fēng)險(xiǎn)分析是指對(duì)識(shí)別出的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性、定量的分析，考慮法律風(fēng)險(xiǎn)源或?qū)е路娠L(fēng)險(xiǎn)事件的具體原因、法律風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生的可能性及其后果，影響后果和可能性的因素，為法律風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)和應(yīng)對(duì)提供支持。根據(jù)法律風(fēng)險(xiǎn)分析的目的、可獲得的信息數(shù)據(jù)和資源，法律風(fēng)險(xiǎn)分析可以有不同的詳細(xì)程度，可以是定性的、

42、半定量的、定量的分析，也可以是這些分析的組合。在實(shí)踐中經(jīng)常首先采用定性分析以一般了解法律風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和揭示主要法律風(fēng)險(xiǎn)。在可能和適當(dāng)?shù)臅r(shí)候，應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步進(jìn)行更具體和定量的法律風(fēng)險(xiǎn)分析。對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性和影響程度的分析應(yīng)綜合采用建模和專家意見(jiàn)以及經(jīng)驗(yàn)推導(dǎo)來(lái)確定，要注意與企業(yè)內(nèi)外部相關(guān)利益者的溝通，同時(shí)要考慮模型和專家意見(jiàn)本身的局限性。5.3.3.2 法律風(fēng)險(xiǎn)可能性分析對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性進(jìn)行分析時(shí)，可以考慮但不限于以下因素：外部監(jiān)管執(zhí)行力度，包括企業(yè)外部相關(guān)政策、法律法規(guī)的完善程度，以及相關(guān)監(jiān)管部門的執(zhí)行力度等；內(nèi)控制度的完善與執(zhí)行，包括企業(yè)內(nèi)部用以控制相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)章、制度的完善程度及

43、執(zhí)行力度等；相關(guān)人員法律素質(zhì)，包括企業(yè)內(nèi)部相關(guān)人員對(duì)相關(guān)政策、法律法規(guī)、企業(yè)規(guī)章制度以及法律風(fēng)險(xiǎn)控制技巧的了解、掌握程度等；利益相關(guān)者的綜合狀況，包括利益相關(guān)者的綜合資質(zhì)、履約能力、過(guò)往記錄、法律風(fēng)險(xiǎn)偏好的表達(dá)等；所涉及工作的頻次，指與法律風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的工作在一定周期內(nèi)發(fā)生的次數(shù)。對(duì)于不同類型的法律風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，影響其發(fā)生可能性的因素會(huì)有所不同。各種因素對(duì)可能性影響程度的權(quán)重也是不同的，并且各因素之間的權(quán)重比會(huì)因法律風(fēng)險(xiǎn)類型的不同而有所差異。附錄c中給出了法律風(fēng)險(xiǎn)可能性分析的示例。5.3.3.2 法律風(fēng)險(xiǎn)影響程度分析對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)影響程度進(jìn)行分析時(shí)，可以考慮但不限于以下因素：后果的類型，包括財(cái)產(chǎn)類的損失和

44、非財(cái)產(chǎn)類的損失等；后果的嚴(yán)重程度，包括財(cái)產(chǎn)損失金額的大小、非財(cái)產(chǎn)損失的影響范圍、利益相關(guān)者的反應(yīng)等。附錄d中給出了法律風(fēng)險(xiǎn)影響程度分析的示例。此外，法律風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)在一定條件下具有伴生性和相互轉(zhuǎn)化性，企業(yè)要對(duì)法律風(fēng)法律風(fēng)險(xiǎn)與其它風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)聯(lián)性進(jìn)行分析，明確各風(fēng)險(xiǎn)事件之間的影響路徑和傳遞關(guān)系，明確法律風(fēng)險(xiǎn)與其它風(fēng)險(xiǎn)之間的組合效應(yīng)，從而在風(fēng)險(xiǎn)策略上對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)和其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一集中的管理。5.3.4法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是指將法律風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果與企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則相比較，或在各種風(fēng)險(xiǎn)的分析結(jié)果之間進(jìn)行比較，確定法律風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，以幫助企業(yè)做出法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的決策。在法律風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)上，綜合考慮

45、法律風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)、成本和收益、資源的投入安排等因素，對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行不同維度的排序，包括法律風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生可能性的高低、影響程度的大小以及風(fēng)險(xiǎn)水平的高低。在法律風(fēng)險(xiǎn)水平排序的基礎(chǔ)上，對(duì)照企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則，可以對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分級(jí)，具體等級(jí)劃分的層次可以根據(jù)企業(yè)的管理需要設(shè)定。在法律風(fēng)險(xiǎn)排序和分級(jí)的基礎(chǔ)上，企業(yè)可以根據(jù)其管理需要，進(jìn)一步確定需要重點(diǎn)關(guān)注和優(yōu)先應(yīng)對(duì)的法律風(fēng)險(xiǎn)。5.4 法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)5.4.1 概述法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是指企業(yè)針對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)或法律風(fēng)險(xiǎn)事件采取相應(yīng)措施，將法律風(fēng)險(xiǎn)控制在企業(yè)可承受的范圍。法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)包括選擇法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略、評(píng)估法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)現(xiàn)狀、制定和實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃三個(gè)環(huán)節(jié)。5.

46、4.2 選擇法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略包括規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、接受風(fēng)險(xiǎn)和其他策略等。選擇法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略應(yīng)該至少考慮以下幾方面的因素：企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)、核心價(jià)值觀和社會(huì)責(zé)任等；企業(yè)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)、價(jià)值觀、資源、偏好和承受度等；法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的實(shí)施成本與預(yù)期收益；選擇幾種應(yīng)對(duì)策略，將其單獨(dú)或組合使用；利益相關(guān)者的訴求和價(jià)值觀、對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知和承受度以及對(duì)某些法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的偏好。5.4.3 評(píng)估法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)現(xiàn)狀如果企業(yè)對(duì)某些法律風(fēng)險(xiǎn)選取了規(guī)避、控制或轉(zhuǎn)移的應(yīng)對(duì)策略，則應(yīng)該對(duì)這些法律風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)現(xiàn)狀予以進(jìn)一步的評(píng)估，以了解目前的法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)存在哪些不足和缺陷，為制定法律風(fēng)險(xiǎn)

47、應(yīng)對(duì)計(jì)劃提供支撐。評(píng)估法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)現(xiàn)狀至少應(yīng)考慮以下幾方面的因素：資源配置，即企業(yè)內(nèi)部的相關(guān)機(jī)構(gòu)設(shè)置能否滿足法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)需要、用于法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的人員配備是否充足以及用于法律風(fēng)險(xiǎn)控制的經(jīng)費(fèi)是否充足等；職責(zé)權(quán)限，即是否明確與風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)相關(guān)的職責(zé)和權(quán)限；過(guò)程監(jiān)控，即是否要求對(duì)持續(xù)性業(yè)務(wù)/管理活動(dòng)進(jìn)行定期或不定期的監(jiān)督和控制/證據(jù)資料保留/信息溝通、告警；獎(jiǎng)懲機(jī)制，即對(duì)相關(guān)工作、管理人員在法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作中的表現(xiàn)、成績(jī)是否設(shè)立了獎(jiǎng)懲機(jī)制等；執(zhí)行者能力要求，即企業(yè)對(duì)與法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)相關(guān)的內(nèi)部執(zhí)行者（公司內(nèi)部領(lǐng)導(dǎo)、員工）是否有明確的資質(zhì)、能力要求（業(yè)務(wù)資質(zhì)、業(yè)務(wù)技能、法律素質(zhì)等）；部門內(nèi)法律審查，即是否要求業(yè)

48、務(wù)部門內(nèi)部對(duì)一般性的法律問(wèn)題進(jìn)行審查（一般性法律問(wèn)題指從事某項(xiàng)業(yè)務(wù)必須掌握的基礎(chǔ)性、常識(shí)性的法律問(wèn)題，各部門人員可以通過(guò)培訓(xùn)掌握相關(guān)內(nèi)容）；專業(yè)法律審查，即是否要求法律部門或?qū)I(yè)律師對(duì)專業(yè)性法律問(wèn)題進(jìn)行審查或提供相關(guān)法律意見(jiàn)；風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，即工作、管理人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的存在、風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)造成的后果，以及如何開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)等方面是否有必要的認(rèn)識(shí)和理解；外部法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境，即有關(guān)法律環(huán)境是否完善、穩(wěn)定，社會(huì)守法狀況，執(zhí)法力度和司法方式等。5.4.4 制定和實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃應(yīng)對(duì)措施通常包括以下幾種類型： 資源配置類，指設(shè)立或調(diào)整與法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)相關(guān)的機(jī)構(gòu)、人員，補(bǔ)充經(jīng)費(fèi)或風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金等；制度、流程類，指制定或完善與法

49、律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)相關(guān)的制度、流程；標(biāo)準(zhǔn)、指引類，指針對(duì)特定法律風(fēng)險(xiǎn)，編撰指引、標(biāo)準(zhǔn)類文件，供業(yè)務(wù)人員使用；技術(shù)手段類，指利用技術(shù)手段規(guī)避、控制或轉(zhuǎn)移某些法律風(fēng)險(xiǎn)；信息類，指針對(duì)某些法律風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)布告警或預(yù)警信息；活動(dòng)類，指開(kāi)展某些專項(xiàng)活動(dòng)，規(guī)避、控制或轉(zhuǎn)移某些法律風(fēng)險(xiǎn)；培訓(xùn)類，指對(duì)某些關(guān)鍵崗位人員進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)，提高其法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和法律風(fēng)險(xiǎn)管理技能。在法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施確定之后，應(yīng)該制定應(yīng)對(duì)措施的實(shí)施計(jì)劃。實(shí)施計(jì)劃中至少應(yīng)該包括以下信息： 實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的機(jī)構(gòu)、人員安排，明確責(zé)任和獎(jiǎng)懲；應(yīng)對(duì)措施涉及的具體業(yè)務(wù)及管理活動(dòng)；報(bào)告和監(jiān)督、檢查的要求；資源需求和配置方案；實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的優(yōu)先次序

50、和條件；實(shí)施時(shí)間表。法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是一個(gè)遞進(jìn)的動(dòng)態(tài)過(guò)程，需要根據(jù)內(nèi)外部法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境變化對(duì)制定的措施進(jìn)行評(píng)估調(diào)整，以確保措施的實(shí)時(shí)有效性。企業(yè)在制定法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施后應(yīng)評(píng)估其剩余風(fēng)險(xiǎn)（剩余風(fēng)險(xiǎn)是指預(yù)期采取法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施后的法律風(fēng)險(xiǎn)）是否可以承受。如果不可承受，應(yīng)調(diào)整或制定新的法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，并評(píng)估新的措施的效果，直到剩余風(fēng)險(xiǎn)可以承受。執(zhí)行法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施會(huì)引起組織風(fēng)險(xiǎn)情況的改變，需要跟蹤、監(jiān)督有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的效果和組織的環(huán)境信息，并對(duì)變化的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，必要時(shí)重新制訂法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。5.5 監(jiān)督和檢查企業(yè)應(yīng)實(shí)時(shí)跟蹤內(nèi)外部法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境的變化，及時(shí)監(jiān)督和檢查法律風(fēng)險(xiǎn)管理流程的運(yùn)行狀況，以確保法律風(fēng)

51、險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃的有效執(zhí)行，并根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)。法律風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督和檢查環(huán)節(jié)使得法律風(fēng)險(xiǎn)管理流程形成可持續(xù)運(yùn)轉(zhuǎn)的閉環(huán)，是法律風(fēng)險(xiǎn)管理能夠持續(xù)改進(jìn)的不可缺少的組成部分。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督和檢查的內(nèi)容應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容：內(nèi)外部法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境的發(fā)展變化，如法律法規(guī)、相關(guān)政策的出臺(tái)和變化、司法、執(zhí)法及社會(huì)守法環(huán)境的變化、企業(yè)自身戰(zhàn)略的調(diào)整改變等；監(jiān)測(cè)法律風(fēng)險(xiǎn)事件，分析趨勢(shì)及其變化并從中吸取教訓(xùn)；對(duì)照法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃?rùn)z查工作進(jìn)度與計(jì)劃的偏差，保證風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的設(shè)計(jì)和執(zhí)行有效；報(bào)告關(guān)于法律風(fēng)險(xiǎn)變化、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃的進(jìn)度和風(fēng)險(xiǎn)管理方針的遵循情況；實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效評(píng)估。另外，企業(yè)可

52、根據(jù)自身的需求和資源狀況，選擇建立重大法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度，即根據(jù)對(duì)內(nèi)外部法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境變化的監(jiān)控結(jié)果，及時(shí)發(fā)布法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，并制定相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案。 應(yīng)急預(yù)案要明確應(yīng)急處理的相關(guān)組織機(jī)構(gòu)、處理流程、溝通機(jī)制、應(yīng)急措施和資源的配置保障，確保企業(yè)對(duì)突發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)事件的快速反應(yīng)，有效控制突發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)事件對(duì)企業(yè)造成的影響。5.6 溝通和記錄5.6.1 溝通企業(yè)在法律風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程的每個(gè)階段都應(yīng)當(dāng)與內(nèi)外部利益相關(guān)者有效溝通，以保證實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)人員和利益相關(guān)者能夠充分了解企業(yè)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)及其給企業(yè)帶來(lái)的影響，正確理解企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理決策的依據(jù)，并根據(jù)相關(guān)信息做出恰當(dāng)決定，有效執(zhí)行管理活動(dòng)。由于企業(yè)各

53、層級(jí)人員及相關(guān)利益相關(guān)者的價(jià)值觀、訴求、假設(shè)、認(rèn)知和關(guān)注點(diǎn)不同，造成其法律風(fēng)險(xiǎn)偏好和對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的期望不同，這些對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的決策和執(zhí)行有重要影響。因此，企業(yè)在法律風(fēng)險(xiǎn)決策過(guò)程和法律風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行中應(yīng)當(dāng)與內(nèi)外部利益相關(guān)者進(jìn)行充分溝通，并保存相關(guān)記錄。為保障這種溝通能夠順利進(jìn)行，企業(yè)應(yīng)保證法律風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任部門能夠與企業(yè)相關(guān)人員充分溝通，能夠獲取履行職責(zé)所需的相關(guān)記錄或檔案材料，并且與監(jiān)管機(jī)構(gòu)、立法及司法機(jī)關(guān)等外部利益相關(guān)者建立順暢的溝通渠道。5.6.2記錄在法律風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，記錄是實(shí)施和改進(jìn)整個(gè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程的必要工作。建立記錄應(yīng)當(dāng)考慮以下方面：出于管理的目的而重復(fù)使用信息的需要；進(jìn)一步

54、分析法律風(fēng)險(xiǎn)和調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的需要；法律風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的可追溯要求；溝通的需要；法律法規(guī)和操作上對(duì)記錄的需要；企業(yè)本身持續(xù)學(xué)習(xí)的需要；建立和維護(hù)記錄所需的成本和工作量；獲取信息的方法、讀取信息的容易程度和儲(chǔ)存媒介；記錄保留期限管理。6 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施6.1 概述法律風(fēng)險(xiǎn)管理流程的組織實(shí)施需要一個(gè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)管理的方針、組織職能、資源配置、信息溝通傳遞機(jī)制等相關(guān)基礎(chǔ)配套設(shè)施。主要包括：法律風(fēng)險(xiǎn)管理方針；與法律風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)匹配的組織職能和資源保障；相關(guān)的制度和內(nèi)部流程控制，使法律風(fēng)險(xiǎn)管理嵌入到組織的所有活動(dòng)和過(guò)程中；與內(nèi)外部利益相關(guān)者關(guān)于法律風(fēng)險(xiǎn)管理的溝通機(jī)制；法律風(fēng)險(xiǎn)管理文

55、化；法律風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)手段、方法、工具等。6.2 法律風(fēng)險(xiǎn)管理方針?lè)娠L(fēng)險(xiǎn)管理方針應(yīng)明確下列事項(xiàng)：法律風(fēng)險(xiǎn)管理理念；最高管理者對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的承諾；法律風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)；企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)偏好；法律風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與企業(yè)的目標(biāo)及其它風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的關(guān)系；法律風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的層次分解和細(xì)化；持續(xù)改進(jìn)的承諾。6.3 法律風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能企業(yè)可以根據(jù)現(xiàn)有的組織結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)管理職能設(shè)置原則，明確法律風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)、職責(zé)和內(nèi)容。需明確：本企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的組織結(jié)構(gòu)和人員組成，如外部法律顧問(wèn)、企業(yè)內(nèi)部法律顧問(wèn)/法律部門/法律崗位等的構(gòu)成關(guān)系；內(nèi)外部法律風(fēng)險(xiǎn)管理資源的分工和合作方式；明確法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系的制定、實(shí)施和

56、維護(hù)人員的職責(zé)；明確執(zhí)行法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施、維護(hù)法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系和報(bào)告相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息人員的職責(zé)；明確全體員工在其本職工作中有關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)管理方面的職責(zé)；建立批準(zhǔn)、授權(quán)制度；建立考核方法、獎(jiǎng)懲制度。6.4 法律風(fēng)險(xiǎn)管理的制度流程企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，建立完善適當(dāng)?shù)呐涮字贫群托袨橐?guī)范，建立法律風(fēng)險(xiǎn)管理的工作程序，同時(shí)結(jié)合企業(yè)內(nèi)部控制管理工作，將法律風(fēng)險(xiǎn)納入到流程控制中，確保法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作切實(shí)融入到企業(yè)的日常管理工作中，確保法律風(fēng)險(xiǎn)管理在企業(yè)內(nèi)部的統(tǒng)一理解和執(zhí)行。具體要考慮：本企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作的范圍和內(nèi)容；法律風(fēng)險(xiǎn)管理制度、規(guī)范的制定要考慮企業(yè)現(xiàn)有的制度管理體系和風(fēng)險(xiǎn)管理的制度，確保一致性，提高效率；形成對(duì)制度規(guī)范的定期更新和修訂，確保其時(shí)效性；應(yīng)當(dāng)具體分析可納入流程管理的法律風(fēng)險(xiǎn)，其