長期股權(quán)投資決策流程+長期股權(quán)投資執(zhí)行流程

1、長期股權(quán)投資決策流程+長期股權(quán)投資執(zhí)行流程31 長期股權(quán)投資決策流程長期股權(quán)投資決策流程業(yè)務(wù)流程序號責(zé)任部門/人配合/支持部門不相容職責(zé)監(jiān)督檢查方法相關(guān)制度1編制投資項目建議書2對投資項目進(jìn)行分析和論證3委托專業(yè)機(jī)構(gòu)對項目進(jìn)行可行性研究4對投資符合標(biāo)準(zhǔn)的投資項目進(jìn)行初審5董事會對投資項目進(jìn)行審議6股東大會進(jìn)行決策1投資部審批檢查投資項目建議書的可行性長期股權(quán)投資管理制度2投資部審核檢查是否對被投資企業(yè)或其他投資者的情況進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查長期股權(quán)投資管理制度3投資部可行性研究檢查委托的專業(yè)機(jī)構(gòu)是否具備進(jìn)行可行性研究的相應(yīng)資質(zhì)長期股權(quán)投資管理制度4投資審查委員會投資部、財務(wù)部編制檢查擬訂的投資方案是否可

2、行，主要的風(fēng)險是否可控，是否采取了相應(yīng)的防范措施長期股權(quán)投資管理制度5董事會審批檢查董事會是否按規(guī)定進(jìn)行審議長期股權(quán)投資管理制度6股東大會編制檢查投資項目是否需要股東大會進(jìn)行決策審批長期股權(quán)投資管理制度32 長期股權(quán)投資執(zhí)行流程長期股權(quán)投資執(zhí)行流程業(yè)務(wù)流程序號責(zé)任部門/人 配合/支持部門不相容職責(zé)監(jiān)督檢查方法相關(guān)制度1制定投資項目實(shí)施方案2對投資項目派駐人員進(jìn)行跟蹤管理3定期組織人員進(jìn)行投資質(zhì)量分析4定期與被投資企業(yè)核對賬目，計算收益5以股票形式對被投資企業(yè)發(fā)放股利6進(jìn)行賬務(wù)處理，及時更新賬面股份數(shù)量7出現(xiàn)異常情況及時上報8召集相關(guān)人員商議解決方案9按照解決方案處理和解決問題1投資部審核審批檢查投資項目實(shí)施方案是否按規(guī)定進(jìn)行編制長期股權(quán)投資管理制度、投資執(zhí)行管理細(xì)則2投資部檢查派駐人員是否符合規(guī)定資質(zhì)，是否按相關(guān)程序進(jìn)行跟蹤管理投資執(zhí)行管理細(xì)則3投資部財務(wù)部檢查投資質(zhì)量分析是否合理投資執(zhí)行管理細(xì)則4財務(wù)部投資部檢查是否按時與被投資企業(yè)進(jìn)行賬目核對，賬目是否清晰、準(zhǔn)確投資執(zhí)行管理細(xì)則5投資部審批檢查發(fā)放股利是否按規(guī)定程序進(jìn)行審核、審批投資執(zhí)行管理細(xì)則6財務(wù)部投資部審核檢查賬務(wù)處理的及時性、準(zhǔn)確性投資執(zhí)行管理細(xì)則7投資部審核檢查異常情況是否及時上報相關(guān)人員投資執(zhí)行管理細(xì)則8總經(jīng)理投資部、財務(wù)部檢查解決方案是否可行，是否按權(quán)