資產(chǎn)公司管理制度

1、資產(chǎn)管理公司管理制度 第一章 總則第一條 為了規(guī)范信用增級(jí)活動(dòng)，保護(hù)當(dāng)事人合法權(quán)益，引導(dǎo)、促進(jìn)征信業(yè)健康發(fā)展，推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)，制定本條例。第二條 在中國(guó)境內(nèi)從事征信業(yè)務(wù)及相關(guān)活動(dòng)，適用本條例。本條例所稱征信業(yè)務(wù)，是指對(duì)企業(yè)、事業(yè)單位等組織（以下統(tǒng)稱企業(yè)）的信用信息進(jìn)行采集、整理、保存、加工，并向信息使用者提供的活動(dòng)。國(guó)家設(shè)立的金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行信息的采集、整理、保存、加工和提供。國(guó)家機(jī)關(guān)以及法律、法規(guī)授權(quán)的具有管理公共事務(wù)職能的組織依照法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院的規(guī)定，為履行職責(zé)進(jìn)行的企業(yè)和個(gè)人信息的采集、整理、保存、加工和公布，不適用本條例。第三條 從事征信業(yè)務(wù)及相關(guān)活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守

2、法律法規(guī)，誠(chéng)實(shí)守信，不得危害國(guó)家秘密，不得侵犯商業(yè)秘密和個(gè)人隱私。第四條 中國(guó)人民銀行（以下稱國(guó)務(wù)院征信業(yè)監(jiān)督管理部門）及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)征信業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理?？h級(jí)以上地方人民政府和國(guó)務(wù)院有關(guān)部門依法推進(jìn)本地區(qū)、本行業(yè)的社會(huì)信用體系建設(shè)，培育征信市場(chǎng)，推動(dòng)征信業(yè)發(fā)展。第五條 金融企業(yè)應(yīng)進(jìn)一步完善公司治理和內(nèi)控制度，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，建立損失補(bǔ)償機(jī)制，及時(shí)提足相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。第六條 金融企業(yè)應(yīng)對(duì)批量處置的不良資產(chǎn)及時(shí)認(rèn)定責(zé)任人，對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理，并將處理情況報(bào)同級(jí)財(cái)政部門。第七條 不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓工作應(yīng)堅(jiān)持依法合規(guī)、公開透明、競(jìng)爭(zhēng)擇優(yōu)、價(jià)值最大化原則。第二章 資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)設(shè)立第八條 建立

3、專業(yè)管理體制，設(shè)立專門的子公司或者事業(yè)部。子公司應(yīng)當(dāng)具有健全的公司治理、完善的制度體系、有效的決策機(jī)制、規(guī)范的操作流程，并設(shè)置項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、投資審查、投資管理、信用評(píng)級(jí)、運(yùn)營(yíng)保障、風(fēng)險(xiǎn)管理、法律咨詢等職能部門。事業(yè)部至少具有子公司的專職崗位。第九條 信用評(píng)級(jí)部門或者崗位設(shè)置、評(píng)級(jí)系統(tǒng)、評(píng)級(jí)能力等達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。第十條 建立科學(xué)完善的制度體系，至少包括下列內(nèi)容：（一）項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)制度。明確入庫(kù)標(biāo)準(zhǔn)，并對(duì)入庫(kù)項(xiàng)目實(shí)行動(dòng)態(tài)管理；（二）項(xiàng)目評(píng)審制度。建立項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)，其中外部專家不少于委員會(huì)總?cè)藬?shù)的三分之一。評(píng)審委員應(yīng)當(dāng)保持獨(dú)立性；（三）投資決策制度。明確股東大會(huì)、董事會(huì)及相關(guān)決策機(jī)構(gòu)的決策權(quán)限和程序。決策

4、機(jī)構(gòu)成員兼任項(xiàng)目評(píng)審委員的比例，不超過(guò)決策機(jī)構(gòu)成員總數(shù)的20%；（四）信用評(píng)級(jí)制度。建立適合自身特點(diǎn)的信用評(píng)級(jí)制度和評(píng)估模型，開展主體評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)，明確風(fēng)險(xiǎn)限額和發(fā)行規(guī)模；（五）投資問責(zé)制度。建立 “失職問責(zé)、盡職免責(zé)、獨(dú)立問責(zé)”的機(jī)制，所有項(xiàng)目參與人員在各自職責(zé)范圍內(nèi)，承擔(dān)相應(yīng)的管理責(zé)任。第十一條 法律合規(guī)、資產(chǎn)評(píng)估、信用評(píng)級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)管理、會(huì)計(jì)審計(jì)等專業(yè)人員不少于20人。其中，具有3年以上項(xiàng)目投資、信貸管理經(jīng)驗(yàn)的人員不少于8人；具有5年以上項(xiàng)目投資、信貸管理經(jīng)驗(yàn)和相關(guān)專業(yè)資質(zhì)的中級(jí)以上管理人員不少于4人；具有5年以上信用評(píng)級(jí)經(jīng)驗(yàn)y的人員不少于3人；債權(quán)投資計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)管理人員不少于3人。第十二條

5、 建立相互制衡的運(yùn)作機(jī)制，并符合下列要求：（一）評(píng)審、決策、投資與監(jiān)督相互分離；（二）項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、盡職調(diào)查、信用評(píng)級(jí)、項(xiàng)目評(píng)估、決策審批、交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、后續(xù)管理等操作流程規(guī)范；（三）業(yè)務(wù)崗位職責(zé)明確，嚴(yán)格按照授權(quán)范圍和規(guī)定程序操作。第十三條 各部門工作職責(zé)（一）業(yè)務(wù)部 ：負(fù)責(zé)收集市場(chǎng)信息，開發(fā)項(xiàng)目，完成項(xiàng)目審批流程；負(fù)責(zé)開拓和維護(hù)銀行、信托、基金渠道，負(fù)責(zé)本部門已實(shí)施信用增級(jí)項(xiàng)目的管理；負(fù)責(zé)組織實(shí)施業(yè)務(wù)審查委員會(huì)批準(zhǔn)的信用增級(jí)方案；負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)檔案的整理及歸檔；負(fù)責(zé)開拓和維護(hù)本部門的客戶；負(fù)責(zé)公司安排的重點(diǎn)工作；公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部：負(fù)責(zé)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作；負(fù)責(zé)已實(shí)施項(xiàng)目

6、重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案及退出方案的風(fēng)險(xiǎn)審查；風(fēng)險(xiǎn)管理工作信息的整理歸集風(fēng)險(xiǎn)提示(半年、年度風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告)；負(fù)責(zé)公司法律文書的起草，各類對(duì)外簽署的法律合同、協(xié)議等文本的法律合規(guī)性審查；負(fù)責(zé)項(xiàng)目上業(yè)務(wù)審查委員會(huì)前的風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)審查；聯(lián)系公司聘請(qǐng)的法律顧問；代表公司處理各類訴訟或非訴訟法律事務(wù)，維護(hù)公司的合法權(quán)益；負(fù)責(zé)中介機(jī)構(gòu)備選庫(kù)的建立、動(dòng)態(tài)管理，中介機(jī)構(gòu)（法律和評(píng)估，審計(jì)）選聘及考核工作；負(fù)責(zé)評(píng)估機(jī)構(gòu)的聯(lián)系及評(píng)估報(bào)告的審查工作，公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。（三）計(jì)劃財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)擬定公司會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理等會(huì)計(jì)制度，建立會(huì)計(jì)核算體系；負(fù)責(zé)編制并監(jiān)督公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況；負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、賬務(wù)處理

7、、財(cái)務(wù)報(bào)表編制、納稅申報(bào)、報(bào)銷、薪酬發(fā)放、收益支付等日常工作；負(fù)責(zé)監(jiān)控公司財(cái)務(wù)運(yùn)行情況，進(jìn)行財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析，警示相關(guān)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；負(fù)責(zé)費(fèi)用控制及資金使用管理；負(fù)責(zé)編制公司財(cái)務(wù)決算及利潤(rùn)分配方案；負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)印章的管理；負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)原始憑證、賬冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)檔案的整理及歸檔；公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。第三章 業(yè)務(wù)范圍及基本條件第十四條 業(yè)務(wù)范圍1、根據(jù)市場(chǎng)原則，商業(yè)化收購(gòu)、管理和處置境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的不良資產(chǎn)；2、對(duì)企業(yè)進(jìn)行信用增級(jí)；第十五條 基本條件 1、經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記，具備擔(dān)任融資和償債主體的法定資質(zhì)； 2、具備持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力和良好發(fā)展前景，具有穩(wěn)定可靠的收入和現(xiàn)金流，財(cái)務(wù)狀況良好； 3

8、、信用狀況良好，無(wú)違約等不良記錄； 4、還款來(lái)源明確、真實(shí)可靠，能夠覆蓋債權(quán)投資計(jì)劃的本金和預(yù)期收益； 5、項(xiàng)目立項(xiàng)、開發(fā)、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)等履行法定程序； 6、項(xiàng)目方資本金不低于項(xiàng)目總預(yù)算的30%或者符合國(guó)家有關(guān)資本金比例的規(guī)定；在建項(xiàng)目自籌資金不低于項(xiàng)目總預(yù)算的60%； 7、一組項(xiàng)目的子項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)分別開立財(cái)務(wù)賬戶，確定對(duì)應(yīng)資產(chǎn)，不得相互占用資金。 第四章 業(yè)務(wù)操作流程 第十六條 信用增級(jí)項(xiàng)目審查的基本原則： 據(jù)中科控股業(yè)務(wù)特點(diǎn)，做出以下信用增級(jí)項(xiàng)目審查的基本原則：，1、抵押物是純土地或在建工程的，對(duì)抵押物的審查需中科房地產(chǎn)板塊專業(yè)人員參與，并出具書面意見，作為今后收購(gòu)資產(chǎn)的處置預(yù)案。評(píng)估機(jī)構(gòu)為土

9、地和在建工程價(jià)值的確定提供參考。2、抵押物為房產(chǎn)的，由資產(chǎn)公司自審。評(píng)估機(jī)構(gòu)參與，為抵押物價(jià)值的確定提供參考。3、抵押物價(jià)值的確定要能覆蓋本、金利息，罰金、資產(chǎn)的過(guò)戶和法律訴訟等費(fèi)用。房產(chǎn)的租金收入要能夠覆蓋再融資時(shí)的利息支出。第十七條 處理不良資產(chǎn)的基本流程 1、確定擬處理標(biāo)的、處置公示； 2、進(jìn)行盡職調(diào)查； 3、談判(評(píng)估結(jié)果是債權(quán)定價(jià)的重要參考依據(jù))； 4、報(bào)批（資產(chǎn)管理公司項(xiàng)目組撰寫處置方案進(jìn)行報(bào)批。參與審批的人員不參與項(xiàng)目處置。有的項(xiàng)目辦事處有權(quán)批復(fù)，損失大的還需要報(bào)總公司批復(fù)）；5、拍賣；6、簽約付款；7、債權(quán)交接、債權(quán)轉(zhuǎn)讓公告（付清款項(xiàng)后，資產(chǎn)管理公司將移交借款合同、催收通知、抵

10、押權(quán)證的資料，并通知債務(wù)人、擔(dān)保人債權(quán)已轉(zhuǎn)讓，讓債務(wù)人、擔(dān)保人向購(gòu)買方履行還款義務(wù)）。第十八條 業(yè)務(wù)收費(fèi)增信費(fèi)用根據(jù)公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)確定，原則上按增信額的3%收取。第十九條 審查要點(diǎn)1、實(shí)物資產(chǎn)抵押-權(quán)屬證明（土地證、房產(chǎn)證）；2、股權(quán)質(zhì)押-（營(yíng)業(yè)執(zhí)照、章程、股東會(huì)決議），在工商查詢其是否已出質(zhì)。3、實(shí)際控制人連帶責(zé)任保證擔(dān)保，第三方連帶責(zé)任保證擔(dān)保（相關(guān)企業(yè)股東會(huì)決議）；4、資產(chǎn)對(duì)外出租的要提供租賃合同，審查合同的真實(shí)性；租金收入要能覆蓋貸款利息；5、融資主體的基本資料（銀行留存件全套加蓋企業(yè)公章）；銀行查詢的人行征信報(bào)告第二十條 相關(guān)的法律文件貸款抵合同、抵押合同；股權(quán)質(zhì)押合同、擔(dān)保合同；監(jiān)

11、管協(xié)議、企業(yè)股東的回購(gòu)承諾；工程優(yōu)先受償權(quán)放棄承諾；資產(chǎn)出租，租賃方放棄優(yōu)先購(gòu)買租賃物的承諾；股東會(huì)決議；資產(chǎn)收購(gòu)協(xié)議，不可撤銷委托書；財(cái)務(wù)顧問協(xié)議；預(yù)增信函；增信擔(dān)保函。第二十一條 在被執(zhí)行人網(wǎng)站上查詢?nèi)谫Y主體和相關(guān)抵押擔(dān)保方有無(wú)涉訴案件。第二十二條 報(bào)告要點(diǎn)：1、融資企業(yè)基本情況簡(jiǎn)述；2、融資主體財(cái)務(wù)狀況；3、抵押物權(quán)人及抵押資產(chǎn)描述；4、擔(dān)保人情況描述；5、貸款的用途和還款來(lái)源描述；6、風(fēng)險(xiǎn)防范措施；7、抵押物，質(zhì)押權(quán)理處置預(yù)案；（1）對(duì)外處置：處置收入要能覆蓋本金、利息、罰金、過(guò)戶稅費(fèi)、訴訟費(fèi)等費(fèi)用；（2）土地交中科系統(tǒng)內(nèi)開發(fā)要能保持本金、利息收回和我們的合理利潤(rùn)；（3）自持對(duì)外出租其

12、租金收入要能覆蓋融資的利息支出；8、項(xiàng)目人員對(duì)項(xiàng)目信用增級(jí)的意見。第五章 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理及防范第二十三條 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理1、設(shè)立資金監(jiān)管賬戶；2、控制企業(yè)網(wǎng)銀；3、監(jiān)管發(fā)票；4、銷售合同等；第二十四條 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范專業(yè)管理機(jī)構(gòu)開展債權(quán)投資計(jì)劃業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立有效的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，覆蓋項(xiàng)目開發(fā)、信用評(píng)級(jí)、項(xiàng)目評(píng)審、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。（一）項(xiàng)目開發(fā)。專業(yè)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)指定債權(quán)投資計(jì)劃項(xiàng)目經(jīng)理，組織開展項(xiàng)目立項(xiàng)、盡職調(diào)查、交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、商務(wù)談判、后續(xù)管理、資金回收等并承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)。（二）信用評(píng)級(jí)。專業(yè)管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部信用評(píng)級(jí)人員應(yīng)當(dāng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，獲取全面、真實(shí)、客觀信息，采用定性與定量相結(jié)合的分析方法，提出投資意見，持續(xù)評(píng)估償債主體資質(zhì)狀況，還款來(lái)源穩(wěn)定性、可靠性、充足性及增信安排的效力。專業(yè)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化內(nèi)部信用評(píng)級(jí)，減少對(duì)外部信用評(píng)級(jí)的依賴，通過(guò)內(nèi)部信用評(píng)級(jí)印證外部評(píng)估結(jié)論，實(shí)質(zhì)性判斷風(fēng)險(xiǎn)程度和信用質(zhì)量的變化。（三）項(xiàng)目評(píng)審。項(xiàng)目評(píng)審人員應(yīng)當(dāng)綜合項(xiàng)目經(jīng)理提交的立項(xiàng)申請(qǐng)和投資建議、中介機(jī)構(gòu)的評(píng)估結(jié)論、信用評(píng)級(jí)人員的評(píng)級(jí)結(jié)論等，對(duì)項(xiàng)目的合法合規(guī)性、經(jīng)濟(jì)效益、資金落實(shí)、還款資金來(lái)源和增信安排等進(jìn)行評(píng)估和審核，充分揭示項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，形成評(píng)審結(jié)論，并向項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)提出明確的評(píng)審意見。（四）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。專業(yè)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立債權(quán)投資計(jì)劃總責(zé)任人和各環(huán)節(jié)責(zé)任人機(jī)制