改善農(nóng)村信用社支付結(jié)算環(huán)境推行非現(xiàn)金支付工具存在的問(wèn)題及建議

1、改善農(nóng)村信用社支付結(jié)算環(huán)境推行非現(xiàn)金支付工具存在的問(wèn)題及建議支付結(jié)算作為連接資金和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的紐帶，是社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)正常運(yùn)行的必要手段，加快發(fā)展農(nóng)村地區(qū)非現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)，優(yōu)化農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算環(huán)境，對(duì)于疏通農(nóng)村地區(qū)、城鄉(xiāng)之間的資金往來(lái)通道，建立適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求和農(nóng)民生活需要的、科學(xué)合理的支付結(jié)算體系，促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)消費(fèi)，滿足農(nóng)村多層次、多樣化的支付需求，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，推動(dòng)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)快速發(fā)展具有重要作用。一、農(nóng)村信用社支付清算系統(tǒng)發(fā)展現(xiàn)狀（一）綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)上線，實(shí)現(xiàn)遼寧省內(nèi)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)間通存通兌綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)上線，結(jié)束了遼寧省農(nóng)村信用社幾十年單機(jī)操作，實(shí)現(xiàn)了實(shí)現(xiàn)了全省聯(lián)網(wǎng),通存通兌。

2、作為生存在競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的金融市場(chǎng)中的農(nóng)村信用社，綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的上線，數(shù)據(jù)的大集中無(wú)疑是讓落后的農(nóng)村信用社向前邁進(jìn)了一大步。綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的全線開(kāi)通，為農(nóng)村信用社向現(xiàn)代金融企業(yè)過(guò)渡奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，從根本上解決了匯路不通、結(jié)算不暢、服務(wù)手段落后等制約發(fā)展的問(wèn)題。（二）加入大、小額支付系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)跨行業(yè)務(wù)實(shí)時(shí)到賬遼寧省農(nóng)村信用社以“遼寧省信用聯(lián)社”為直接參與者，轄內(nèi)各市、縣級(jí)聯(lián)社以間接參與者加入中國(guó)人民銀行大、小額支付系統(tǒng)，從而真正實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)核算的統(tǒng)一，異地跨行支付業(yè)務(wù)的實(shí)時(shí)到賬。大小額支付系統(tǒng)的開(kāi)通，極大地改善了資金結(jié)算環(huán)境，豐富和完善了資金結(jié)算的服務(wù)功能。支付結(jié)算效率的提高，也有效改善了農(nóng)村地區(qū)的

3、支付結(jié)算環(huán)境，滿足了廣大客戶對(duì)金融服務(wù)更高層次的需求。大小額支付系統(tǒng)突破了以前農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)無(wú)法實(shí)現(xiàn)資金實(shí)時(shí)跨行跨省轉(zhuǎn)匯的瓶頸，實(shí)現(xiàn)了真正意義上的一次跨越。（三）加入農(nóng)信銀清算系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了個(gè)人賬戶全國(guó)通存通兌農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)加入農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)，填補(bǔ)了遼寧省農(nóng)村信用社辦理銀行匯票和個(gè)人賬戶通存通兌等項(xiàng)業(yè)務(wù)空白，使農(nóng)村信用社在辦理跨省、市、自治區(qū)異地支付結(jié)算業(yè)務(wù)方面，達(dá)到了全國(guó)性商業(yè)銀行同等水平。農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)成員機(jī)構(gòu)個(gè)人賬戶通存通兌業(yè)務(wù)的開(kāi)通運(yùn)行，不僅為農(nóng)信銀機(jī)構(gòu)廣大客戶提供了便捷的個(gè)人結(jié)算服務(wù)，同時(shí)也有助于提高城鄉(xiāng)間資金流動(dòng)速度，極大的方便了外出務(wù)工人員異地存取款業(yè)務(wù)的辦理，較

4、好地滿足了農(nóng)村地區(qū)客戶的支付需求，實(shí)現(xiàn)了真正意義上的個(gè)人賬戶“城鄉(xiāng)通”。（四）結(jié)算崗位設(shè)置和人員配備最大限度發(fā)揮人力資源潛力和機(jī)構(gòu)效能農(nóng)村信用社結(jié)算業(yè)務(wù)共設(shè)立錄入、復(fù)核、授權(quán)三個(gè)崗位，分別指定三個(gè)人操作，其中每個(gè)基層社營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)配備3名結(jié)算人員，主要處理縣轄和省轄往來(lái)結(jié)算業(yè)務(wù)；縣聯(lián)社清算中心配備4名結(jié)算人員，主要處理跨行、跨省、市結(jié)算業(yè)務(wù)。各崗位人員能基本履行恪守信用，履約付款，誰(shuí)的錢進(jìn)誰(shuí)的賬、由誰(shuí)支配，銀行不墊款的結(jié)算制度，最大限度發(fā)揮人力資源潛力和機(jī)構(gòu)效能。二、農(nóng)村信用社支付清算系統(tǒng)應(yīng)用取得的成效自2008年農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)上線后，在拓展支付清算途徑、健全支付清算模式、夯實(shí)支付清算管理

5、基礎(chǔ)等方面取得了一定成效，主要表現(xiàn)在支付清算系統(tǒng)應(yīng)用提高，結(jié)算業(yè)務(wù)量不斷提升，支付服務(wù)能力和盈利能力大大增強(qiáng)。（一）基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)拓展了支付清算系統(tǒng)的應(yīng)用空間1.綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)上線、聯(lián)網(wǎng)實(shí)現(xiàn)了支付清算系統(tǒng)清算路徑質(zhì)的飛躍。農(nóng)村信用社營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)遍布城鄉(xiāng)，為支付清算系統(tǒng)的應(yīng)用提供了堅(jiān)實(shí)的平臺(tái)，加入大、小額支付系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)異地、跨行業(yè)務(wù)實(shí)時(shí)到賬，農(nóng)信銀清算系統(tǒng)的開(kāi)通為實(shí)時(shí)電子匯總、個(gè)人賬戶通存通兌提供了保障。2.完善設(shè)施，提高支付清算系統(tǒng)的應(yīng)用系數(shù)和服務(wù)能力。近幾年，農(nóng)村信用社加大營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的改造，改善服務(wù)環(huán)境，增加窗口，實(shí)行柜員制，布放atm機(jī)和pos機(jī)等自助服務(wù)設(shè)備，服務(wù)效率大幅度提高。3.加大宣傳力度，提

6、高支付清算系統(tǒng)影響力近幾年，建平聯(lián)社不斷采取電視廣告、懸掛條幅、發(fā)放宣傳單、與人民銀行聯(lián)合開(kāi)展“送金融知識(shí)下鄉(xiāng)”活動(dòng)，加大支付清算系統(tǒng)宣傳，提高支付清算系統(tǒng)影響力，服務(wù)轄內(nèi)種類經(jīng)濟(jì)實(shí)體。（二）非現(xiàn)金支付工具拓展了支付清算系統(tǒng)的應(yīng)用1.遼寧省農(nóng)村信用社開(kāi)發(fā)的 “金信卡”， 加入銀聯(lián)后，積極拉動(dòng)各縣級(jí)行社atm機(jī)和pos機(jī)布放的力度，推動(dòng)了支付清算系統(tǒng)的廣泛應(yīng)用，atm機(jī)功能、pos機(jī)消費(fèi)、代理業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)和農(nóng)信銀通存通兌等服務(wù)功能得到了極致地發(fā)揮，銀行卡柜面跨行轉(zhuǎn)匯業(yè)務(wù)的應(yīng)用，為廣大農(nóng)民和外出務(wù)工人員帶來(lái)了諸多方便，擴(kuò)大了支付清算系統(tǒng)的影響力和應(yīng)用力。2.綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)新業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)豐富了支付清算

7、系統(tǒng)的應(yīng)用一是農(nóng)村信用社所有網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)通了“農(nóng)民工銀行卡特色服務(wù)”，農(nóng)民工一卡在手可以就近一家農(nóng)村信用社營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)辦理取款、查詢等業(yè)務(wù)。二是開(kāi)通了“電話銀行”業(yè)務(wù)，通過(guò)“電話銀行”可以辦理余額查詢和掛失業(yè)務(wù)，客戶辦理存取款和轉(zhuǎn)匯業(yè)務(wù)時(shí)，可以通過(guò)客戶預(yù)留電話進(jìn)行短信通知。三、農(nóng)村地區(qū)推行非現(xiàn)金支付工具存在的問(wèn)題（一）農(nóng)村信用社現(xiàn)代化支付系統(tǒng)建設(shè)相對(duì)落后在農(nóng)村地區(qū)真正具有點(diǎn)多面廣優(yōu)勢(shì)的是農(nóng)村信用社，就建平聯(lián)社所轄33個(gè)信用社、1個(gè)營(yíng)業(yè)部、1個(gè)信用分社、10個(gè)儲(chǔ)蓄所，45個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，只布放了14臺(tái)atm機(jī)和18臺(tái)pos機(jī)，相對(duì)于商業(yè)銀行和郵政儲(chǔ)蓄銀行每個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)都安放了一臺(tái)atm機(jī)而言，現(xiàn)代化支付系統(tǒng)

8、建設(shè)相對(duì)落后，科技投入明顯不足，銀行卡受理市場(chǎng)建設(shè)滯后。（二）收費(fèi)制度制約了支付結(jié)算工具的推廣使用目前，各金融機(jī)構(gòu)對(duì)非現(xiàn)金結(jié)算普遍實(shí)行收費(fèi)制度，轉(zhuǎn)賬手續(xù)費(fèi)、跨行交易手續(xù)費(fèi)、結(jié)算賬戶銀行卡年費(fèi)以及其他費(fèi)用，收費(fèi)種類多且各機(jī)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)不一。我國(guó)對(duì)包括現(xiàn)金存取在內(nèi)的現(xiàn)金結(jié)算一直采取免費(fèi)，而非現(xiàn)金結(jié)算卻是有償?shù)模⑶肄r(nóng)村地區(qū)對(duì)非現(xiàn)金支付工具掌握、了解又甚少，因此，廣大農(nóng)民更愿意使用現(xiàn)金交易，既直觀又簡(jiǎn)便，而不愿使用其他支付結(jié)算工具。（三）支付清算系統(tǒng)部分業(yè)務(wù)尚未開(kāi)通，影響非現(xiàn)金支付工具的推廣一是農(nóng)村信用社銀行匯票的簽發(fā)、解付權(quán)限未開(kāi)放，給客戶帶來(lái)不便。二是農(nóng)村信用社支票影像交換系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)銀行本票業(yè)

9、務(wù)尚未開(kāi)通，轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)依然在同城范圍內(nèi)使用，同城范圍內(nèi)“現(xiàn)金搬家”現(xiàn)象依然存在。三是農(nóng)村信用社雖然已經(jīng)發(fā)行自主品牌的銀行卡，但是其網(wǎng)上銀行系統(tǒng)功能單一。（四）農(nóng)村信用社非現(xiàn)金支付工具使用不普及，現(xiàn)金支付依然占主導(dǎo)地位農(nóng)村支付服務(wù)機(jī)構(gòu)匱乏，農(nóng)業(yè)銀行集約經(jīng)營(yíng)，撤并機(jī)構(gòu)，郵政儲(chǔ)蓄銀行正處于開(kāi)拓農(nóng)村市場(chǎng)階段，形成農(nóng)村信用社一家獨(dú)大，也使得農(nóng)村地區(qū)支付清算業(yè)務(wù)缺乏競(jìng)爭(zhēng)，發(fā)展非現(xiàn)金支付工具創(chuàng)新支付品種的動(dòng)力不足，各種非現(xiàn)金支付工具在農(nóng)村地區(qū)發(fā)展極不平衡，表現(xiàn)在：一是農(nóng)村老百姓對(duì)于現(xiàn)金以外的支付結(jié)算工具、方式的認(rèn)識(shí)仍處于初級(jí)階段，基本上未接觸或使用過(guò)票據(jù)網(wǎng)上銀行、電話銀行，對(duì)于轉(zhuǎn)賬、刷卡這種看不見(jiàn)、摸不到的結(jié)

10、算方式，心里總是覺(jué)得不踏實(shí)，對(duì)非現(xiàn)金支付工具缺乏必要的認(rèn)知，支付結(jié)算票據(jù)化程度低，尤其在邊遠(yuǎn)地區(qū)的貧困鄉(xiāng)鎮(zhèn)，思想意識(shí)嚴(yán)重滯后于市場(chǎng)發(fā)展，現(xiàn)金結(jié)算仍占據(jù)主導(dǎo)，農(nóng)村地區(qū)現(xiàn)金結(jié)算率在90%以上。二是票據(jù)結(jié)算單調(diào)，農(nóng)村地區(qū)支付工具主要使用銀行卡、支票和匯兌，基本上沒(méi)有開(kāi)辦銀行匯票和銀行本票，使用過(guò)票據(jù)、網(wǎng)上銀行以及銀行卡柜面異地轉(zhuǎn)賬、自助服務(wù)終端轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的大多是鄉(xiāng)鎮(zhèn)企事業(yè)單位、農(nóng)民企業(yè)家、個(gè)體工商戶。在實(shí)際運(yùn)用中，結(jié)算種類和結(jié)算方式都過(guò)于單一，特別缺少適合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn)、讓農(nóng)民滿意、受農(nóng)民歡迎的支付工具。（五）宣傳、培訓(xùn)力度不夠，一定程度上造成支付清算系統(tǒng)的資源浪費(fèi)支付清算系統(tǒng)的應(yīng)用在相當(dāng)程度上分流

11、了柜面現(xiàn)金業(yè)務(wù)，緩解柜員清點(diǎn)現(xiàn)金的勞動(dòng)強(qiáng)度，并且可以帶來(lái)直接的業(yè)務(wù)收入和高附加值的潛在效益。但農(nóng)村信用社對(duì)支付清算系統(tǒng)的宣傳力度不夠，只將其作為傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的補(bǔ)充手段。加之培訓(xùn)缺乏全面性，聯(lián)社及以上管理部門組織培訓(xùn)時(shí)，多半是培訓(xùn)到信用社主管會(huì)計(jì)一級(jí)，而對(duì)一線人員的培訓(xùn)和講解不足，認(rèn)識(shí)上的偏差使臨柜人員對(duì)支付清算系統(tǒng)業(yè)務(wù)種類和應(yīng)用缺乏足夠了解，當(dāng)客戶咨詢業(yè)務(wù)時(shí)，只以一知半解、知其然而不知所以然來(lái)應(yīng)付客戶，無(wú)法給予滿意的答復(fù)，影響了結(jié)算工具的推廣應(yīng)用，更談不上主動(dòng)營(yíng)銷和加強(qiáng)宣傳，致使支付清算系統(tǒng)業(yè)務(wù)量較低，沒(méi)有發(fā)揮其優(yōu)勢(shì)，造成一定的浪費(fèi)。如小額支付系統(tǒng)只處理普通貸記業(yè)務(wù)，其他業(yè)務(wù)極少或者是空白。（六）

12、內(nèi)控制度有待完善，風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)有待提高一是支付結(jié)算業(yè)務(wù)是銀行的三大主要業(yè)務(wù)之一，是一項(xiàng)長(zhǎng)期性服務(wù)工作，給信用社帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)效益，往往不能像其它兩項(xiàng)（存款、貸款）業(yè)務(wù)在短期內(nèi)顯現(xiàn)出來(lái)，所以導(dǎo)致對(duì)結(jié)算工作的重視程度不夠。二是工作中出現(xiàn)結(jié)算事故時(shí)，才會(huì)引起領(lǐng)導(dǎo)的注意，處罰也只是以事后處罰為主，沒(méi)有注意事前控制。至今在組織的各項(xiàng)檢查中，從來(lái)就沒(méi)有組織過(guò)對(duì)結(jié)算業(yè)務(wù)的專項(xiàng)檢查，管理工作存在盲區(qū)，更談不上防范風(fēng)險(xiǎn)。三是缺乏規(guī)范管理，隨意性較大。一方面聯(lián)社缺乏對(duì)轄內(nèi)基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)結(jié)算業(yè)務(wù)的經(jīng)常性督促，疏于對(duì)業(yè)務(wù)操作的規(guī)范；另一方面基層網(wǎng)點(diǎn)結(jié)算人員在具體的結(jié)算業(yè)務(wù)操作上不能很好地把握原則，隨意性較大。如某信用社在發(fā)

13、送查詢查復(fù)時(shí)，只按照對(duì)方行提出的問(wèn)題進(jìn)行變更登記，而沒(méi)有認(rèn)真核對(duì)客戶信息，把本來(lái)正確信息卻變更成錯(cuò)誤信息發(fā)送。四是沒(méi)有建立對(duì)有疑問(wèn)的支付指令查詢查復(fù)制度、設(shè)立查詢查復(fù)登記簿、大額匯劃登記簿、退匯登記簿等內(nèi)部管理制度，未開(kāi)展過(guò)支付清算系統(tǒng)應(yīng)急演練，應(yīng)急處理能力大打折扣。（七）委派會(huì)計(jì)制度與現(xiàn)實(shí)工作脫節(jié)，容易出現(xiàn)“一手清”風(fēng)險(xiǎn)基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)結(jié)算人員缺位，按制度要求，每個(gè)基層社均需配備結(jié)算人員3名，但由于現(xiàn)階段基層社人員較少，內(nèi)勤人員根本滿足不了制度設(shè)計(jì)要求，結(jié)算崗位只能由主管會(huì)計(jì)兼任。農(nóng)村信用社內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制上采取的是委派會(huì)計(jì)制度，而委派會(huì)計(jì)制度存在委派會(huì)計(jì)權(quán)利大、責(zé)任大，存在極大的內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)，事前

14、、事中和事后重大權(quán)利集中在一人。委派會(huì)計(jì)既要負(fù)責(zé)事前培訓(xùn)人員支付結(jié)算業(yè)務(wù)操作和組織業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，又要負(fù)責(zé)事中對(duì)重大事項(xiàng)進(jìn)行分級(jí)授權(quán)，還要負(fù)責(zé)對(duì)所有憑證的審核、整理。從會(huì)計(jì)基本制度防范風(fēng)險(xiǎn)的角度看，事后沒(méi)有與事前、事中嚴(yán)格區(qū)分開(kāi)來(lái)。這種完全依賴委派會(huì)計(jì)來(lái)控制支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的制度很不嚴(yán)謹(jǐn)，風(fēng)險(xiǎn)隱患非常嚴(yán)重。在人員緊張的情況下，委派會(huì)計(jì)還參與前臺(tái)的具體結(jié)算業(yè)務(wù)，委派會(huì)計(jì)“一手清”的風(fēng)險(xiǎn)無(wú)人控制，可以預(yù)見(jiàn)，農(nóng)村信用社的支付結(jié)算案件出現(xiàn)的可能性集中在委派會(huì)計(jì)身上。四、進(jìn)一步推動(dòng)農(nóng)村地區(qū)非現(xiàn)金支付工具發(fā)展的建議（一）加大支付清算系統(tǒng)推廣和管理，拓展系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能待添加的隱藏文字內(nèi)容1一是鼓勵(lì)和支持農(nóng)村信用社開(kāi)通支

15、票影像系統(tǒng)、小額 支付系統(tǒng)銀行本票業(yè)務(wù)，發(fā)展一些經(jīng)營(yíng)和資信狀況好的企業(yè)推廣銀行支票、銀行本票和銀行匯票等票據(jù)業(yè)務(wù)，以豐富票據(jù)品種，活躍農(nóng)村市場(chǎng)，最大限度地滿足農(nóng)村需要。如在農(nóng)村地區(qū)的批發(fā)市場(chǎng)、農(nóng)村交易市場(chǎng)、小商品交易市場(chǎng)等場(chǎng)所鼓勵(lì)使用銀行本票，允許符合條件的農(nóng)村信用社辦理簽發(fā)和受理銀行匯票，利用支付系統(tǒng)為企業(yè)快速辦理資金匯劃。二是降低同城和異地小額支付系統(tǒng)跨行通存通兌業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)跨行實(shí)時(shí)轉(zhuǎn)賬，避免企業(yè)為農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)、買糧等跨行還款交易來(lái)回“現(xiàn)金搬家”，三是開(kāi)發(fā)農(nóng)信銀機(jī)構(gòu)自身網(wǎng)上銀行系統(tǒng)并實(shí)現(xiàn)網(wǎng)銀互聯(lián)，拓展電話銀行、手機(jī)銀行業(yè)務(wù)功能，逐步發(fā)展電子化支付工具。四是完善綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)，深化支付服務(wù)

16、方式。五是完善支付系統(tǒng)運(yùn)行、維護(hù)和管理機(jī)制，制定應(yīng)急處置預(yù)案，并加強(qiáng)應(yīng)急演練。（二）穩(wěn)步推進(jìn)農(nóng)村信用社非現(xiàn)金支付工具環(huán)境建設(shè)農(nóng)村信用聯(lián)社應(yīng)充分發(fā)揮其在農(nóng)村的支付結(jié)算主渠道作用，暢通農(nóng)村地區(qū)的結(jié)算渠道，一是改善銀行卡受理環(huán)境，外出打工的農(nóng)民越來(lái)越多，而農(nóng)民工對(duì)農(nóng)戶家庭收入提高和消費(fèi)提高所做的貢獻(xiàn)，很大程度上受到農(nóng)村結(jié)算服務(wù)供給質(zhì)量的影響，擴(kuò)大銀行卡受理范圍，加大農(nóng)村地區(qū)硬件投入，如atm機(jī)和pos機(jī)終端設(shè)備的安裝，爭(zhēng)取每個(gè)信用社營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)都擁有1臺(tái)atm機(jī)，擴(kuò)大非現(xiàn)金支付工具的使用范圍，改進(jìn)農(nóng)村信用社的結(jié)算速度，為農(nóng)戶和農(nóng)民提供高效種類多樣的銀行卡服務(wù)，以適應(yīng)農(nóng)村生產(chǎn)方式轉(zhuǎn)變的需要。二是農(nóng)村信用社

17、加大銀行卡開(kāi)發(fā)力度，推出符合農(nóng)村實(shí)際、屬于農(nóng)民自己的新型信用卡，不僅能夠辦理現(xiàn)金存取和資金匯劃，還可以在農(nóng)村醫(yī)療社保部門間自由結(jié)算資金，能夠有一定額度的信用透支，實(shí)現(xiàn)多項(xiàng)功能“一卡通”，來(lái)解決農(nóng)民生產(chǎn)中資金缺少和結(jié)算難的問(wèn)題。三是爭(zhēng)取一定的優(yōu)惠政策，由財(cái)政部門對(duì)農(nóng)村地區(qū)發(fā)卡、受卡硬件建設(shè)給予一定的補(bǔ)貼，或者通過(guò)稅收返還的辦法，鼓勵(lì)農(nóng)村信用社安裝atm機(jī)和pos機(jī)終端，提高農(nóng)村地區(qū)受理銀行卡環(huán)境。（三）采取措施做好農(nóng)村地區(qū)支付工具的宣傳，提高農(nóng)信銀機(jī)構(gòu)和支付清算系統(tǒng)的影響力一是加大對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的宣傳，增強(qiáng)農(nóng)村地區(qū)對(duì)農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行等認(rèn)識(shí)。二是農(nóng)村支付結(jié)算應(yīng)結(jié)合農(nóng)

18、村實(shí)際，注重實(shí)效，避免簡(jiǎn)單、重復(fù)、走過(guò)場(chǎng)的宣傳形式，制定符合農(nóng)村實(shí)際情況的措施，如實(shí)施農(nóng)村支付結(jié)算宣傳應(yīng)聯(lián)合鄉(xiāng)鎮(zhèn)村政府，深入農(nóng)戶、田間、地頭，多形式、多渠道地開(kāi)展支付結(jié)算業(yè)務(wù)的宣傳。三是爭(zhēng)取地方宣傳主管部門支持，充分利用媒體的強(qiáng)勢(shì)和宣傳放大效應(yīng)，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村信用社支付清算系統(tǒng)相關(guān)知識(shí)的宣傳力度。（四）強(qiáng)化農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，取得農(nóng)民信任和自身效益提升的雙贏效果農(nóng)村信用社應(yīng)根據(jù)農(nóng)村地區(qū)網(wǎng)點(diǎn)人員配備較少的實(shí)際情況，合理建立較為完善的內(nèi)部控制制度，通過(guò)嚴(yán)格分級(jí)授權(quán)管理，前后臺(tái)相分離來(lái)強(qiáng)化控制前臺(tái)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村地區(qū)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜員的結(jié)算業(yè)務(wù)培訓(xùn)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)培訓(xùn)，如有必要還可以邀請(qǐng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政人員參

19、加此類業(yè)務(wù)的培訓(xùn)，培育一批熟悉結(jié)算業(yè)務(wù)、規(guī)范業(yè)務(wù)操作并根據(jù)不同的客戶群體的需求推介不同支付工具能力的臨柜人員。同時(shí)，還可以采取績(jī)效考核獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，鼓勵(lì)柜員既能對(duì)每次新的結(jié)算產(chǎn)品進(jìn)行有效促銷，引導(dǎo)農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)民逐步減少現(xiàn)金交易，又能根據(jù)不同途徑的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，站在本行角度進(jìn)行成本節(jié)約以創(chuàng)造效益，實(shí)現(xiàn)結(jié)算的安全性、服務(wù)的便利性和成本的最小化。（五）加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展1.不斷完善法人治理和內(nèi)部控制建設(shè)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，確保資金清算安全高效。法人治理和內(nèi)部控制都是動(dòng)態(tài)的，相互聯(lián)系、相互作用，如果說(shuō)法人治理是大腦，內(nèi)部控制就是中樞神經(jīng)和末梢。法人治理和內(nèi)部控制是“大治理”和“小治理”的關(guān)系，只有把法人治理和內(nèi)部制控有機(jī)結(jié)合起來(lái)，建立健全